小贷公司贷前、风控与贷后.docx

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1、贷前调查一、贷前尽职调查的定义贷前尽职调查主要是通过对贷款申请人的经营环境、经营及合规状况、财务状况、现金流状况以及其他重要事项中蕴含的重要风险点和优劣势进行分析及识别，进而推断出贷款申请人真实的还款信誉以及恰当地预料其到期还款的实力，从而使相关评审、决策机构做出恰当的贷款评审和决策的过程。二、贷前尽职调杳的意义从以上的定义可知，贷而尽职调查的意义非凡。通过优质高效的贷前尽职调查1：作，可以对各个贷款申请人以往的还款信誉和还款实力以及目前所处的特定经营环境及经营状况有个比较客观的了解，从而有利于对贷款申请人做出正确的贷款评审和决策。假如没有通过贷前尽职调杳甄别出那些不具备到期还款实力及还款信誉

2、的贷款申请人，而对其发放r贷款，那么很可能会给公司带来一些麻烦。因为，即便以后的贷后管理工作、其他询问工作做得多么到位，也可能很难变更该贷款申请人因还款实力或还款信誉先天不足而存在的风险，从而很可能导致发生相应的贷款损失。相反，假如通过恰当而高效的贷前尽职调查，选择r相较优质的贷款申请人发放贷款，则将大大增加贷款到期、足额平安收回的系数。另外，贷后管理、追偿等工作也会大大削版。因此,贷前尽职调查是一个特别基础而又异样重要的工作。三、贷前尽职调查的原则为r对贷款中请人有一个客观整体的相识，从而取得更好的调查效果,使贷款申请人的重要风险点不至于出现重大遗漏，同时保证调查的效率，在对贷款申请人进行尽

3、职调查的过程中应当遵循确定的原则。这些原则主要包括：（一）客观性原则调杳人员要对贷款申请人供应的贷款资料和贷款申请人本身蕴含的重要风险点进行分析和识别。在分析和识别的过程中应严格依据贷款材料和贷款申请人本身的客观状况来进行，不得随意主观臆测贷款申请人存在重大风险或没有重大风险：不得对没有落实的状况出具相关调查或者初审看法。客观性原则要求调查人员对于贷款申请人供应的重要信息，以及调查人员的个人推断，都必需供应相应的客观依据，并且具体记录调查的方式和过程。对于一些的确无法取得千腌依据的重要信息，则需通过及贷款申请人无利害关系的第三方赐予证明和确认（二）完整性原则贷前调查人员在对贷款申请人的调查过程

4、中，均应对贷款申请人各方面的重要状况进行适当的关注，包括对申请贷款人以往和目前的还款信誉，对可能影响到贷款申请人本次申请的贷款到期口的偿债实力、持续经营实力等各方面的重要因素和事项进行调查及分析，以识别出其中的重要风险点。般的，贷前调杳人员应对贷款申请人所处的经营环境、违法违规状况、失约失信状况、经营状况、财务状况、盈利状况和现金流状况进行全面关注。（三）重要性原则贷前调查人员可以采纳事先制定调查提纲的方式来确保重要性原则的实现，依据调查提纲进行现场调查。重要性原则要求调查人员对贷款申请人的相关风险点具有良好的专业推断力，主要为偿债实力、持续经营实力等重大事项。推断个风险点是无关紧要还是重要的

5、，主要应从该风险点是否会对贷款审批人在进行项目风险评审、决策时产生多大的影响予以推断，也就是该风险点本身具有的垂要性。推断该重要性时应把握以卜.两点：1、该风险的性质.假如一个风险点本身反映的金额不大，但性质较为恶劣，贷前调查人员也应当认为该风险点是重大的，且应当调查清晰并将其披露在项目尽职调查报告或者风险初审报告当中。比如，贷款申请人贷款卡上的不良信息；贷款申请人已完结的败诉官司反映出其失约失信的先例。2、该风险点反应的金额大小.包含大额金额的风险点应引起调查人员的关注，这些大额金额的风险点一旦真实存在或在将来出现，都应成为一个贷款项目在评审及决策时须要若用考虑的风险点。比如，贷款申请人存在

6、金额较大的坏账损失，资产存在大额的潜亏，存在大额的隐性债务、或有债务，大额的销售、收益存在虚列，大额的费用、成本被少计等等。四、贷前调查的主要程序及方法贷前调杳人员在对贷款申请人进行调查时，都可以采纳确定的方法或程序进行调查。调查的主要程序如下：询问是指对贷款申请人的相关人员进行提问，J解贷款申请人本身及其所处的经营环境当中，有可能对担保业务有重大影响的事项，并及之探讨以寻求相关解决方案的活动.询问是调查人员获得贷款申请人及其经营环境等方面信息的个有效途径，有利于其快速了解贷款申请人的基本状况。针对不同的贷款申请人，调查人员一般可以通过对其询问来r解以下事项：1、贷款申请人的发展历程及近期发展

7、篁点；2、贷款申请人主营业务近三年的发展概况及变更趋势：3、贷款申请人的主要产品或服务的优势，在本县市区域内的市场占有率及其变更趋势：4、贷款申请人目前是否面临诉讼、合伙人纠纷以及其他争议；5、贷款申请人的基本运营状况：6、贷款申请人目前的资产结构、债务状况、盈利状况、现金流入及流出规模及银行月均结存及余额；7、贷款申请人申请贷款的用途、要实现经营目标共须要筹集多少资金、其他资金来源的落实及可落实状况：8、贷款申请人对还款来源的介绍，经过探讨认为第一划款来源不足时，其情愿供应哪些措施保障其次还款来源的足筋性.（二）视察程序视察有利于调查人员对贷款申请人的客观状况进行整体相识。通过视察可以印证贷

8、款申请人相关人员的介绍是否及实际相符。视察程序主要用于了解贷款申请人经营场所的经营氛围以及推断经营的异样状况。(=)检查程序检查主要是对贷款申请人以往的生产经营活动产生的相关货料，以及对其部分重要的实物资产等进行审查的活动。检查程序是核实贷款申请人相关重要信息的有力工具。比如，通过检查贷款申请人的银行存款科目的借贷方发生额以及月均存款余额，可以推断其确定期间的经营活动产生的现金流量的大小以及月均存款量的大小；通过检查贷款申请人的库存状况，可以推断其存货的规模以及库存的质量等等。检杳程序主要包括对贷款申请人的相关市要文件及重要实物资产的检查。对于文件类资料的检查主要包括对其内外部产生的，以纸质，

9、电子等介质形式存在的相关记录、文件的审杳。比如I,贷款申请人的财务会计资料、供需合同协议、银行对账单、资产权证等。对重要实物资产的检查，主要包括对其全部的房产、交通运输工具等实物资产的检查。在对以上实物资产进行检查时，除了要推断各重要实物资产是否存在以外，还应留意结合对相关权属证明的检杳，推断该等实物资产是否的确归属于贷款申请人，以及贷款申请人对该等实物资产的全部权或运用权是否存在权利瑕疵。(四)抽查程序在贷款申请人供应的非财务资料及财务资料较多的状况卜.，尤其在财务资料相关科目较多时，调查人员出于工作效率的考虑，不行能进行具体检查，这时采纳抽查的方式来核实相关信息就显得高效和必要。抽查是指调

10、查人员对贷款申请人的某一类资料，抽取其中有代表性的或重要的部分进行检查的活动，具体包括对贷款申请人的重要会计账证进行抽查，以核实重要交易是否发生：核实重要资产是否真实存在并归属于贷款申请人全部；核实其是否存在大额的隐形债务：核实其是否存在大量虚增损益、虚增权益及净现金流的状况：还包括抽取部分重要的非财务资料，比如核对相关原件、抽杳合同及协议等，以核实相关信息的真实性（五）分析程序调杳人员可以通过贷款申请人的经营产品、经营方式、上卜.游、财务数据之间、财务数据及非财务数据之间的内在关系以及其他资产，分析贷款申请人供应的信息之间是否存在虚假、相互冲突的现象。这是推断贷款申请人的现金获得实力以及其他

11、影响偿债实力的相关信息真伪的一种有效手段。五、贷前调查的主要方面及主要内容要想获得对贷款申请人的正确评价，就必需全面了解贷款申请人各个方面的状况，包括能反映其还款信誉、还款实力等方面的各种状况。贷前尽职调查的内容具体包括贷款申请人的财务状况、非财务状况和拟供应担保措施的状况等三个方面。在调查r解的基础上，识别出相关的重要风险点，并对是否可以对其贷款提出初步看法和初步操作方案.贷前调查人员一般应当对贷款申请人的以下状况进行调查：（一）反映贷款申请人还款信誉的相关事项1、个人征信证明反映贷款申请人以往还款信誉的状况；2、在进行实地调查中应留意发觉打款申请人是否存在供应虚假的材料，或者供应虚假的信息

12、以及岫瞒重要真实状况的事项，作为反映贷款申请人诚信的代耍叁考。（二）反映贷款申请人还款实力的非财务方面的相关事项1、贷款申请人的经营主体资格：对贷款申请人的经营内容和资质进行了解及分析。分析其相关的业务是否取得了相应的政府许可。2、贷款申请人所处的经营环境；对贷款申请人的生产经营状况有重大影响的宏观经济环境进行分析。分析推断目前的宏观经济形式是否对贷款申请人存在重大不利的影响：分析预料贷款申请人是否面临较为严峻的系统性风险。3、贷款申请人所处的行业环境；对贷款申请人所处行业的现状进行分析。分析行业目前的盈利水平是否较低：目前的行业周期是否有利于贷款申请人的成长：行业内的竞争是否过于激烈；分析影

13、响行业发展的能源、原材料、劳动力等资源是否存在短缺或面临价格上涨的压力，是否已经影响到r贷款申请人的现金流状况。4、贷款申请人经营的基本状况；（I）对贷款申请人的品质、实力及素养进行检杳。（2）对贷款申请人的经营发展历程及现状进行分析。包括分析其行业从业阅历、目前的经营范围等方面是否存在由大风险。（3）对贷款中请人的设立环节及现有实收资本进行调查及分析。包括在设立的过程中是否存在重大的争议或瑕疵，现有的实收资本是否被抽逃或部分抽逃。（4）对贷款申请人的组织结构及内部限制进行调查及分析包括分析其组织结构及内部限制是否建立或建立不完备：其业务运作及管理方面是否存在较大的内部限制风险。（5）对贷款中

14、请人的经营规模进行调查分析。包括分析其总资产规模以及净资产规模是否偏低；分析其销伟规模产生的现金流是否明显不能支撑正常经营所需支付的现金需求：分析其人员及经营场地规模是否及其资产规模、销售规模存在不匹配现象。5、贷款申请人存在的重大事项。（1）对贷款申请人的合规经营状况进行检查。分析其是否存在严峻违反税收、环保、劳匚、市场竞争规制法方面相关法规及其他相关法律的事。（2）对其或有事项进行检杳。分析是否存在重大的未决诉讼或仲裁、未决索赔、未决税务纠纷、债务担保、质量:保证及财务承诺事项，可能导致贷款申请人将来须要支付确定的现金流的或有事项。（3）对贷款申请人的重大投资事项进行检查。分析其是否存在盲

15、目投资或存在投资过猛的状况，分析其可用于该等投资的自有资源以及自有资金是否过少：分析因该投资造成的资金缺口的解决支配是否可行：分析该等投资的平安性及收益性以及对现金流是否会产生重大的不利影响；分析重大投资事项所蕴含的重要风险。4）对贷款申请人的重要合同进行检杳。包括重要的选购及销售合同，重要的联营、并购或分立合同，重要的租赁合同等等。分析重要合同中是否存在明显不利于贷款申请人的义务条款或违约条款：分析贷款申请人是否丢失或可能不得续约对其生产经营有重大影响的购销合同：分析重大的租赁、合并事项是否将会对其现金流状况产生重大的不利影响,（5）对其重要关联方及关联方交易进行检查。包括对其重要关联方的经

16、营状况进行基本了解。对是否存在关联方长期占用贷款申请人资金的事项进行检查：对是否存在相关利益输出或输入的事项进行检查：对关键管理人员是否及贷款申请人存在同业竞争的事项进行检查。（6）对贷款申请人过去、目前遭遇过的重大自然灾难或意外事务进行检查，并分析该等事项对其生产经营的影响后果。结合历史状况，对其经营依能天气、气候、水资源等自然环境较大的贷款申请人，侦料其将来遭遇重大自然灾难的可能性，并评估遭遇灾难对其现金流的影响。6、贷款申请人的持续经营实力.对贷款申请人存在不能持续经营的风险识别O对贷款申请人的持续经营风险进行识别主要是通过对上述的相关事项进行谢查、分析后形成的综合推断.，（三）反映贷款

17、申请人还款实力的财务方面的相关事项1、贷款申请人的财务状况I（D对其重要资产类科目是否存在重要风险点进行检查，检查科目主要包括现金、银行存款、往来款项、存货、固定资产、无形资产等。应对科目的重要性和异样状况进行推断及核实。主要应关注贷款申请人是否存在高估或虚列资产的风险（包括检查资产的潜亏状况）。（2）对其重要负债类科目是否存在重要风险点进行检查。包括短期借款、往来款项、应付工资、应交f金长期借款、长期应付款等科目。应对科目的重要性和异样状况进行推断及核实。主要应关注贷款申请人是否存在少计或隐瞒债务的风险“（3）对其全部者权益类科目是否存在重要风险点进行检查。包括实收资本、资本公积、盈余公积、

18、未安排利润等科目。应对科目的重要行和异样状况进行推断及核实。主要应关注是否存在资木不实、抽逃资本、虚增权益的风险，并分析贷款申请人是否在股权方面及其他合作者存在纠纷。2、贷款申请人的损益状况；包括对贷款申请人近三年的主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金、管理费用、营业费用、财务费用、其他业务利润、营业外收支等科目是否存在重要风险点进行检查。应对科目的重要性和异样状况进行推断及核实。主要应关注贷款申请人是否存在虚增收入、少列成本、费用的风险。3、贷款申请人的现金流状况.包括其经营活动、投宽活动、筹资活动产生的现金流和现金流净额。应对现金流的异样欺诳进行推断及核实。主要应关注贷款申请人的现金流

19、结构是否出现恶化（如日常的现金开支依鸵筹资活动产生的现金流入）：现金流入是否不能持续产生或不能满意正常的生产经营、扩大再投资及偿还债务的须要。（四）反映贷款申请人资金状况的相关事项1、贷款申请人的资金需求及自己缺口：2、贷款申请人进行其他筹资的可行性。（五）对贷款申请人还款实力的预料1、对贷款申请人归还贷款所需的第一还款来源的预料；2、对贷款申请人保障该笔贷款平安回收的其次还款来源的颈料.风险管理一、风险管理及业务发展的关系许多人认为，业务发展及风险管理是对立的，业务人员及风险管理人员应从两个对立的方面去对贷款客户进行管理：更有人认为，业务部门本身也应对担保业务的风险进行管理并担当业务管理不善

20、的责任，因此没必要分设业务部门及风险管理部门。其实这两种年观点均有失偏颇，因为风险管理和业务发展，不仅同等重要，而且是相辅相成、相互促进的。(一)风险管理促进业务的顺当发展风险管理侧重r对贷款申请人的各种不确定性进行管理，将风险限制在可容忍的水平之下，确保担保业务的顺当开展，从而促进公司的自身发展。对重视风险管理的公司，一方面，让人信服的风险评审结论，有助于其增加谈判的筹码和获得更好的放贷条件：还有利于科学地设计山更好地防范及凝盖业务风险敞口的贷款产品，等等。另一方面，良好的风险管理水平，可以将贷款损失率降到最低，从而可以帮助担保公司更好的及银行合作，得到银行和政府监管部门的确定，从而获得更多

21、的资金和政策支持，进而促进公司业务的迅猛发展。(二)业务发展可以促进风险管理效率的提高业务开展侧垂于在市场竞争中，获得更多的市场份额，尽量的讲可以放贷的资本尽可能多的放贷出去，从而获得更多的盈利及发展的机会。当业务进入良性的发展阶段，就能供应更多、更好的项目以供风险管理部门审查，从而提高可选择性以及审查的效率。而且，一般来说，业务发展实力及业务操作实力呈正相关的关系。业务发展的越好，越能证明其业务开发及操作实力强，而较强的业务操作实力能够更好的识别出贷款客户的各类风险，以及能够提出更好的业务操作方案，从而为风险管理供应良好的管理基础。所以说，风险管理及业务发展作为担保公司两类核心的管理活动，都

22、是不容忽视的。不重视风险管理，只单纯的留意业务的开发及拓展、或只讲究业务的规模及数量，迟早会出现严峻的风险暴露。同样，只留意对业务的风险管理，实行过于速慎的风险管理看法也只会使得担保公司在经营过程中放不开手脚，从而导致业务或足不前，阻碍公司经营目标的实现。担保公司的风险管理工作应当不断地为业务开展供应风险看法及建议方面的支持：而业务开展也应当为风险管理工作供应尽量较多的、具有风险分析价值的资料。二、担保公司的主要风险要素：对于担保公司来说，主要风险要素分为四种：合规风险、贷款损失风险、操作风险、道德风险。许多人在探讨相关风险形态时，并没有留意到相关风险形态具有层次性或者说具有先后性。合规风险和

23、贷款损失风险是担保公司事实上面临较多的两类。但这两类风险主要是因为担保公司存在较为严峻的操作风险及道德风险而产生的。也就是合规风险及贷款损失风险是影响担保公司目标实现的干脆缘由，也称之为外因，而操作风险及道德风险是影响担保公司目标实现的间接缘由，也称之为内因。操作风险及道德风险通过合规风险及贷款损失风险的暴露作用于担保公司的目标。(一)合规风险因违反相关规定的行为所产生的风险称之为合规风险。产生合规风险的主要缘由如卜.：1、公司相关员工相关员工由于对相关法律、法规、监管要求的无知;2、公司相关员工由于在操作上存在疏忽大意，没有实施相关法律、法规、监管部门允许对相关危害债权的行为实施相关的权利爱

24、护措施；3、公司相关员工由于道德不良（往往出于私利），而主动同交易对手对公司实施欺诈的行为，放弃公司本可以行使的权利，从而损害公司的利益.（二）贷款损失风险（信用风险）贷款本息不能偿还的事项所产生的风险称之为贷款损失风险，也可称为信用风险。较多的贷款损失的风险事务主要是由于以下几个方面的缘由的：1、选择了不良的客户.不良客户主要是指那些在贷款市场中根木不具备到期还款实力或者本身还款信誉存在不良的客户（主要是指那些穷尽第一还款来源及其次还款来源后，仍无法偿还贷款木息的客户。那么，何为“第还款来源”和“其次还款来源”？假如是借款人在贷款到期口的自愿偿债行为，而不是基于担保法的相关要求被迫产生的现金

25、流净额，就构成第还款来源：假如不是自愿偿债行为产生，而是因某些资产（权利）被抵押、质押或第三方被要求履行担保责任而获得的现金流净额，就构成其次还款来源。）假如选择对错误的贷款对象发放了贷款，则不但会增加公司的债权管理成本，还会有可能因贷款客户不愿履约或者不能履约而使其遭遇贷款本息的损失。那么无论后续的贷后管理工作做得多好，都会无法有效限制因错误的放贷行为而引发的风险。2、在发放和管理贷款时，没有制定或实施完备及工作成果及科学的风险防范及限制措施。贷款客户并不是确定地分为完全符合贷款条件的贷款申请人及完全不符合贷款条件的贷款申请人两种，更多的贷款申请人是介于这两者之间的。针对不同的贷款申请人一般

26、会设定不同的贷款条件，也就是制定不同的风险防范及限制措施。以卜.对部分常用的风险防范及限制措施进行简洁介绍：（1）事先限制贷款的额度。依据贷款申请人的资信状况，确定及其还款实力相适应的贷款额度。（2）事先确定贷款的发放方式。对存在弱大不确定性事项的贷款申请人，附加相应的条件，只有在条件符合时，才发放贷款。（3）定贷款的还款方式。依据贷款申请人生产经营的季节性、上卜游的结算周期等因素，制定符合其特点的还款方式。（4）对贷款申请人可能存在挪用贷款持合理怀疑或认为有必要时，要求贷款申请人协作对其进行相关的财务监管。包括对其账户进行共管、回笼的贷款干脆由卜.游客户打入制定的监管账户、发放的贷款干腌汇入

27、相关的建设项目或干脆汇给相关的供应商，等等。（5）在贷款合同中事先约定某些特定条款，以防相关风险。（6）对相关的合同履行的审批及面签程序，防范相关的合同风险。（7）要求贷款申请人供应具有确定担保实力，能够覆盖部分贷款风险敞口的担保措施，并按法律的相关要求办妥担保手续。（8）对各个借款人制订符合其特点的贷后管理方案，并要求制订的贷后管理方案得到良好的执行。(9)对出现逾期的借款人，刚好制订出有效的追偿方案，并要求最长方案得到良好的之行。3、其大量的贷款客户在某一贷款期间出现了严峻的系统性风险.系统性风险主要是指在某个时期影响一个地区全部经营主体的因素引起的风险。比如，斗争、动乱、经济衰退、通货膨

28、胀、某个行业特别的政策,利率提高或者汇率增大等意外的、非预期的变动。这些因素都会对担保公司大量的贷款客户产生影响。由于系统性风险是影响到整个资本、货币和商品市场的风险，所以也称为市场风险。因各个行业特点各异，部分行业对相关的系统性风险表现较为敏感，而某些系统性风险对其他行业则影响较小。因此，担保公司除要关注对其本身产生重大影响的系统性风险外，还应关注对其贷款比较集中的行业产生较大影响的系统性风险。假如担保公司大量的贷款客户面临严峻的系统性风险，则很可能对其现金流产生严峻不利的影响，进而影响这些贷款客户顺为偿还贷款木息，从而导致担保公司出现较多的贷款损失。对于系统性风险般没有很好的方法去消退，最

29、好的方法就是进行风险预料，也就是亲密关注宏观经济环境的各种变更，做好信息的日常收集及风险趋势分析。依据对系统性风险的预料结果，适时调整贷款政策，从而避开大规模支持那么受系统性风险影响较大的行业。担保公司在对造成贷款损失风险的三个方面的缘由进行分析时，还要留意相互间的关系对贷款债权的综合影响。许多时候，这三个方面的缘由是综合作用于贷款债权的，.比方说，某担保公司在某个特定的时期对某个行业的一批客户发放r一批贷款，而该行业的该批客户正好因为市场缘由或政策因素的变更，而可能在将来出现较大的损失甚至破产，则该批放贷行为就是担保公司的重大风险行为，该风险行为将很可能导致担保公司在不久的将来出现较大的贷款

30、损失。通俗地说，担保公司此时面临的信用风险正是因为其在错误的时间向误的客户发放/一批错误的贷款而导致的。我们在讲到上述风险事务时，无论是选择了向不符合贷款条件的贷款申请人发放r贷款，还是没有制定或实施良好的风险防范及限制措施，抑或是缺乏对系统性风险的足够相识及防范等等，这些风险事务其实都是“人的风险，“人的风险”事实上就表现为担保公司的操作风险及道德风险。可以说，一个担保公司越是缺乏合格的人才，就越简洁爆发操作风险及道德风险。(三)操作风险操作风险是指担保公司员工由于操作不当而产生的风险的总称。员工操作不当一般是由于专业技能生疏，缺乏应有的谨慎看法，缺乏监督、检验员工操作行为及后果的相关程序。

31、因此，担保公司产生操作风险的缘由有：1、担保公司存在合格人才不足的风险，缺乏具有合格技能的员工.假如要求担保公司具有较强的识别、分析、评估及预料实力，进而做出有利于担保公司的相关决策，就须要符合岗位要求的各类专业人才来拓展业务及防控风险。对于担保公司来说，以下几个专业技能是不行或缺的：(1)法律专业技能。假如担保公司缺乏基本法律专业技能，则其经营活动的合规性就无法保障。该技能的缺失，将很可能会导致担保公司常常面临合规风险的困扰.（2）财务技能。假如担保公司缺乏较强的财务技能，则很难进行有效的财务管理，包括流淌性管理、预算管理等等。（3）审计技能。假如担保公司缺乏较强的审计技能，则很难识别出贷款

32、申请人虚增资产、隐瞒债务、续集收益及现金流净额的问.尊，从而很难通过对贷款申请人的财务资料识别出经营及财务方面存在的重大风险。（4）评估技能。假如担保公司缺乏基本的评估技能，则很难正确评估出贷款申请人拟供应抵押的财产的抵押价值。此外，还很难及外部的资产评估师进行有效的沟通。而对抵押物供应正确的评估是担保公司防范贷款出现损失的一个重要条件。对抵押物供应正确的评估价值结论是担保公司贷款风险敞口得到合理覆盖的个重要前提。（5）理解政策及产品设“的技能。假如担保公司具有产业经济学、金融学等方面的学问及技能，就能较好地把握风云突变的市场环境；就能正确地理解及把握那些可能影响担保公司自身以及大量潜在客户的

33、相关政策；就能依据各个贷款客户的条件变更设计出恰当的贷后管理方案。假如合格的业务人员及风控人员严岐匮乏，大量的员工专业技能生疏,则会在两个层面上给其目标实现带来重大的不利影响：（1）、假如缺乏足够的、合格的、专业的业务人才，就会缺乏良好的业务开发、拓展和在贷前识别风险的实力，就不能使担保公司的业务维持在较好、较高的水平。可以想象，一方面，假如担保公司在较长的一个期间没有大量的业务，则担保公司的投资者将会担当较大的机会成本。过小的业务型规模排至会导致担保公司入不敷出，久而久之就会危害公司的持续经营实力。另方面，担保公司缺乏驾驭专业技能的业务人才，在贷前调查时，就无法识别贷款申请人可能存在的系统性

34、风险及潜在风险。(2)、假如担保公司缺乏符合要求的风险管理人员，或相关审批决策人员不具有应有的风险管理水平，那么担保公司要么就不能有效识别贷款申请人的各类风险，从而造成选择向那些不符合要求的贷款申请人发放了贷款的后果：要么就会由于风控实力的缺失，对原来符合贷款条件的贷款申请人却蜴予了不恰当的怀疑，错误地高估了某些风险而没有对其发放本以发放的贷款，造成公司的业务开展缓慢。此外，相关法律风险管理人才的缺失，就无法很好地理解及领悟法律、法规以及监管部门的相关要求，也无法对有关担保业务作出事先的法律支配(比如资金的入口及资金的出口)，更不能主动地行使有关法律规定或约定的权利及恰当地履行相关的义务，更会

35、增加公司合规风险发生的概率。2、员工在业务操作过程中缺乏必要的谨慎看法.缺乏必要的谨慎看法事实上还属于职业道德规定的范畴。缺乏必要的谨慎看法，也是诱发操作风险的个重要因素，假如员工在相关的担保业务进行操作时缺乏必要的谨慎看法，凡事疏忽大意或过于自信，就会简洁出现操作不当的行为。疏忽大意主要是指工作中不集中留意力或者马虎，从而对那些原来可以预见到的相关风险事项没有侦见，以至于出现重大风险暴露的后果。比如担保公司的员工在对贷款申请人做贷前调查及沟通的时候，对原来可以获得的相关重要风险信息由于马虎而没有获得，或虽然获得九但没有引起足够的重视而没有在相关报告里进行恰当的揭示。过于自信是般人的通病,往往

36、体现在对自我或事物的评价上。对于过于自信来说，担保公司的员工对出现重大风险事项是持否定看法的，但往往出于自身工作实力、业务水平以及对贷款申请人（贷款客户）的过于信任，维而轻视已经识别或预见到的可能的相关风险，轻信能够避开，以致最终出现了重大的风险暴露的够过。比如，担保公司员工在做贷后管理过程中，识别及预料到r相关贷款客户正面临或即将面临重大的系统性风险，但出于对自己所负责的贷款客户的过度信任其规避系统性风险的实力，缺乏必要的谨慎看法，没有按公司的规定进行贷后检查，从而错失刚好发觉贷款客户重大风险的机会，导致公司出现J贷款损失风险。3、缺乏有效的流程及制度.无论是对员工的学问技能还是对员工的工作

37、看法，我们都不行能苛求完备。任何一个员工都有技能瓶颈的存在：同时，任何个员工都有疏忽大意的时候。但假如担保公司缺乏有效的操作流程及制度，就不能很好地防范员工因学问技能的缺陷或匚作上的疏忽大意而产生的操作风险的威逼。（四）道德风险这里说的道德风险是指担保公司相关员工出于满意个人的私利或其他不良动机，而出现欺诈、舞弊等有意违反相关法律、法规、监管部门的“限制性、禁止性规定”或有意隐瞒贷款申请人相关的风险信息，使得担保公司向木不符合贷款条件的贷款申请人进行了担保，从而可能导致担保公司面临合规风险、贷款损失风险的各种不良行为的总称。前面已经阐述了道德风险及合规风险以及贷款损失风险的关系，道德风险是后两

38、者风险的主要诱因之0因此，防范严峻影响担保公司目标实现的道德风险就成为担保公司风险管理的一项重要内容担保公司出现道德风险的主要缘由有：1、相关员工的职业素养较低.简洁受到私利的驱动或简洁受到外界的诱惑而使相关人员怠于识别风险或对识别出来的重:要风险视而不见甚至加以隐瞒，更甚者会及客户一道共同欺诈公司，从而做出不利于担保公司利益的行为。假如担保公司相关员工没有至少的职业道德，凡事只看到自己的好处，而将他人利益、社会公共利益、公司利益置之度外，则很简洁出现相关的道德风险。对于有确定管理权限的员工来说，假如其缺失必要的职业素养，则对担保公司的威逼就更大。纵观历史上因重大风险事项而出现重大损失甚至破产

39、倒闭的众多金融机构出现的财务危机（财务损失），大多及相关员工的道镌不良不无关系。2、担保公司的组织结构、授权及监督机制不完善.担保公司的组织结构假如不完善，就很简洁产生权力制约的真空，相关员工的道德不良就不会得到相应的牵制；同样的，假如担保公司的授权机制不恰当，就会造成权力安排的失衡，或将某些重大事项的决策置于较低的权力层之下：最终，假如缺乏相应的监督机制，则担保公司相关员工的道德风险就不能得到很好的监傍及防范，在出现道德风险暴露时，也不能刚好地予以发觉和限制。综上所述，可以好不夸张地说，担保公司职员的只是及技能、工作看法及作风、职业道德的优劣及担保公司的风险休戚相关。无论是一个担保合同的签署

40、及传递，还是个担保决策的出台及实施，假如其中存在相应职员的操作疏忽及错误，或对法律及监管要求的无知及漠视，抑或存在不良的职业道德等等，都会导致担保公司面临相应的重大风险。三、担保公司的风险分析模型风险的定义是预期事务的不确定性。风险不仅包括负面效应的不确定性，即指某些风险事务导致损失发生及损失程度的不确定性：还包括正面效应的不确定性，即某些事务可能给主体带来的机会。担保公司作为市场经济的一个经营主体也存在这两类风险，也就是危急和机会并存。但一股说来，担保公司风险管理更加留意对负面效应的风险进行管理，而对相应的机会则较多地由业务部门去管理。以下主要从负面效应的风险来对相应的风险分析模型进行阐述。

41、上述风险定义中的“预期事务的不确定性”主要包括以下几个方面的内容： 31期结果发生及否具有不确定性； 期结果将在什么时间发生具有不确定性： 演期结果发生的程度（状况）具有不确定性； 5（期结果发生的后果的严峻性具有不确定性.在上述内容中我们提到，担保公司的两类主要的干脆风险包括：贷款损失风险及合规风险。因此，我们可以得到对这两类风险进行风险分析的相应模型，也称之为风险分析流程。（一）贷款损失风险中的不确定性的四个方面担保公司在对某一贷款申请人做贷款评审及决策时，正是用困着贷款损失风险中的不确定性的四个方面来进行的。具体为：1、担保公司在做贷款评审分析时，主要圉围着预料该贷款申请人在该第贷款到期

42、日是否具有相应的还款实力来进行.由于影响贷款申请人到期还款实力的因素许多，包括贷款申请人是否能合规经营、将来是否会面临不利的系统性风险、将来的其他经营风险等因素，使得该贷款申请人在贷款到期日是否具有还款实力具有不确定性。因此，评审决策人员首先就应当对其是否具有还款实力做出个初步的推断（预期结果发生及否具有不确定性2、在对贷款申请人到期是否具有还款实力进行初步推断时，还要结合贷款申请人的行业状况、生产经营的季节性、上下游结算方式等因素，对该贷款申请人将来的还款实力在不同的时点上进行分析（一般以月为单位）也就是对贷款申请人在不同时期的现金流特点做出分析。这样有助于担保公司在贷款期限、还款方式等方面

43、尽量及该贷款申请人在不同时点上的还款实力相匹配。3、对于贷款申请人51期的还款实力表现出的相关状况，也应当赐予必要的关注.相关状况主要是指还款实力的各种表现方式呈现出的总体状况。贷款申请人用于偿还到期贷款本息的现金来源主要包括第还款来源、有的还要依靠其次还款来源。而第一还款来源的现金又可以分为经营活动产生的现金流净额、投资活动产生的现金流净额、筹资活动产生的现金流冷额三种。因此，评审及决策人员除r对还款实力进行总体的初步推断刚好点分析外，还应当对还款实力表现出的现金流状况进行分析。这种分析主要是通过对贷款申请人在贷款期间的投融资活动的分析来进行的，从而对贷款申请人的经营活动、投资活动的资金缺口

44、及再融资实力进行推断。这样做的好处许多，比如，认为贷款申请人将来第一还款来源短缺的可能性很大时，就应当考虑要求贷款申请人供应确定的反担保措施。4、在对贷款申请人还款实力的上述三个方面的不确定性进行分析后,担保公司结合对贷款申请人的还款信誉等方面分析，就能比较简洁地得出该贷款申请人发放该笔贷款可能会给担保公司带来的后果.假如担保公司存在大量的逾期贷款项目，会使得监管部门、其他利益相关者对担保公司的风险管理实力产生怀疑，从而导致担保公司的风险管理实力声誉受损，而该声誉的损伤也可能域终导致担保公司产生其他真实的利润损失。比如，监管部门出于对该担保公司风控实力的担忧，对其部分业务的开展进行相应的限制，

45、从而使得担保公司丢失确定的贷款市场和贷款业务。可以说，担保公司开展任何一笔担保业务，都要对贷款申请人到期还款的不确定性进行分析及评价。无论是担保公司业务部及调研部的贷前调查，还是风险管理部贷款申请人的贷款评审，甚至是决策人员对贷款申请人是否进行担保作出相应决策，以及代后的监管等工作都是不断地围围着上述四个方面的不确定性来进行的。（二）合规风险中的不确定性的四个方面担保公司在对公司本身不合规的相关事项进行分析及监测时，也要对该等事项的不确定性从上述四个方面进行分析。具体为：1、分析公司本身是否存在违规的行为（事项）无论是法律、法规相应的“限制性或禁止性规定”，还是担保公司监管部门制定的相关监管要

46、求，对于担保公司来说，都是须要予以遵循的既定规则：而对于合同约定的义务及担保公司享有的相关权利，担保公司也应当主动地履行或维护。担保公司遵循该等规则、监管要求以及.履行义务及维护权利都是担保公司相应员工来进行的。假如相关员工出于私利的驱动权力的膨胀及非限制。或对相应既定规则的理解失误、其他道德不良等因素，都会使得担保公司面临相应的合规风险.因此，定期及不定期地对公司本身是否存在合规方面的风险进行识别及监测也就成为担保公司合规管理的一个首要问题（预期结果发生及否具有不确定性2、在对公司本身存在合规风险的可能性进行分析的同时，风险管理人员还应当对该等合规风险可能会在什么时候暴露进行分析.般说来，合

47、规风险越早发觉，对担保公司造成损失的可能性就越小：反之，合规风险越迟发觉，对担保公司造成损失的可能性越大。因为，越早发觉，就能对合规风险进行有效的限制及管理，就会有更多的时间阻挡合规风险的暴露。担保公司要对规风险做到提早发觉甚至坐到有馅无患，就要求风险管理人员一方面驾驭既定规则，做到胸中有数：另一方面又要对相应人员可能存在的违规行为（事项）进行持续及恰当的监控。只有这样，才能对合规风险进行主动防范及限制，而不至于在风险暴露时为时已晚。3、风险管理人员在对可能存在的合规风险进行上述分析后，应进一步分析合规风险的性质以及程度.（I）合规风险的性质。担保公司的合规风险是个广义的概念，它包括违反法规的

48、行为所产生的合规风险，包括违反监管部门相应的监管要求所产生的合规风险，包括违反合同义务所产生的合规风险，还包括怠于行使享有的权利产生的合规风险.其中违反法规的行为包括违反刑法等强制性法规的行为，以及违反民法等法规的行为。违反民法等法规主要是指违反合同法、物权法、担保法、债法总论等法律、法规的要求.担保公司应当对公司简洁出现或存在哪些性质的合规风险有醒悟的相识，并加以防范。（2）合规风险的程度。风险管理人员在对合规风险的性质进行分析的同时，还应当对各类合规风险表现出的程度予以分析，从而采纳差异性风险管理的方法，使各种不同程度的合规风险可以被蜴予及其程度相适应的管理，做到区分对待，重点监控。4、对于合规风险上述三个方面进行分析后，风险管理人员就可以对该等合规风险对担保公司产生不利后果的严峻性程度做出评价.对于可能会给担保公司带来严峻不利后果的合规风险，比如，将可能导致产生巨大损失（包括声誉损失）的合规风险，担保公司应当主动防范，坚决将该类合规风险坐到防患于未然。以上我们对担保公司两类主要的干腌风险的风险分析模型进行门阚述。其实，我们在管理担保公司各类子风险（具体分属于贷款损失风险及合规风险的二级风险）的时候，都可以对各个子风险通过类似的风险模型予以分析。