学校公用经费支出管理制度.docx

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1、学校公用经费支出管理制度一、会议、大型活动费用及接待费管理1 .申报审批制度。要规范会议、大型活动报批程序，以学校名义召开的会议或举办的大型活动，由经办部门起草预算方案，经分管领导审核后于会前或活动前报主管领导审批,并附费用预算清单；部门召开的业务布置会、座谈会等，由经办部门于会前或活动前填写支出预算审批表，送分管领导审查，报主管领导审核。接待外来宾客，分管领导决定是否接待，如需接待，分管领导指定对口部门起草接待方案。对外市和省级有关部门领导来宿考察、调研、检查等工作，接待方案报学校主管领导批准，本市县区和学校来人一般不安排接待。2 .按时结算制度。在报销会议、大型活动费用时，应提供会议或活动

2、通知、审批表、预算清单等。涉及到招待费的还需付饭店发票、就餐菜单、分管领导批准接待呈批单（事由、所招待客人、陪客人员等），作为费用报销的依据。对无会议或活动审批单，无预算或超预算开支的费用，以及违反规定开支的项目一律不予报销。会议费、大型活动费用、招待费的报销在一个月内结算，费用超过一个月不办理结算。3 .接待和外出用礼品申报制度。接待来宾确需赠送礼品的经主要领导批准后，选用能够体现XX特色，有代表意义的物品作为赠送品，不得赠送贵重礼品。外出考察等公务活动需要带烟酒、礼品等，要以书面报告形式说明事由和烟酒礼品数量，报经主管领导批准。二、出差费用管理1 .报销范围和时限。出差差旅费报销仅局限于学

3、校工作人员，因工作需要邀请其他单位或上级单位人员出差的，差旅费由出差人所在单位报销。差旅费要按规定项目和标准填报，实行一次一单，不得多次一单，也不准一次出差费用分多次报销。出差结束后没有特殊情况的，一般在15天内办理报销手续。出差期间的餐费、食品费、游览费均由个人自理，确需因公招待的，应电话向主要领导请示，回来后书面说明招待何人有何事由，报主要领导审批。2 .外出考察要求。严格控制外出考察、参观、培训等活动，上级主管部门安排的考察、培训等凭通知报分管领导同意，主要领导批准；一般不参加学会、协会组织的外出考察和参观等。三、耗材管理控制打印材料，实行网上办理文件，做到本处室的公文本处室处理，修改材

4、料一般在电脑上处理，纸张正反面使用和二次利用，减少到文印室打印材料，禁止到营业场所打印证书和文稿。宣传标语和会议横幅、鲜花、水果由办公室统一扎口管理，凡是需要订做宣传标语和会议横幅、鲜花、水果的，要书面报分管领导审批。控制办公用品消耗量。每学年初各部门将本部门办公用品需求情况报办公室统计，由招标办负责办理审批手续、组织招标或采购。资产办负责物资接收和登记。部门需用办公用品时，由部门负责人签字后到资产办领取。四、设备管理资产办负责对固定资产进行清查，与财务处核对明细账,做到账卡、账物相符。固定资产出借、出售、变更，经领导班子集体研究后报主管部门审批。添置设备应遵循“日常使用、经济节俭、报废更换”的原则，不增加半闲置的设备。各处室需要添置设备，由处室提出书面申请，提供现有同类设备存量和拟购置设备名称、品牌、配置要求等。由招标办负责办理审批手续、组织招标或采购。资产办负责资产接收和登记，财务处负责记账。建立废旧资产登记制度，凡是退换下来的资产，在没有办理报废审批之前，资产办进行逐一登记、编号，集中办理报废手续。