记账实操-工厂费用报销流程.docx

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1、账务处理记账实操-工厂费用报销流程一、费用发生员工在工厂因业务需要发生费用，如采购原材料、差旅费、办公用品费用等。费用发生时应确保取得合法有效的发票、收据等凭证。二、填写报销单1 .员工根据费用类型选择相应的报销单，如差旅费报销单、费用报销单等。2 .在报销单上详细填写费用发生日期、费用项目、金额、发票号码等信息。同时，简要说明费用发生的事由和用途。3 .将相关发票、收据等凭证粘贴在报销单后面，确保凭证的真实性和完整性。三、部门审核1 .员工将填写完整的报销单提交给所在部门负责人审核。2 .部门负责人主要审核费用的合理性、真实性以及是否符合公司的费用报销政策。如果费用不符合要求，部门负责人可以

2、拒绝审核通过，并要求员工进行补充说明或调整。3 .审核通过后，部门负责人在报销单上签字确认。四、财务审核1 .部门审核通过后，报销单流转至财务部门进行审核。2 .财务人员主要审核报销单的填写是否规范、发票是否合法有效、费用是否在预算范围内等。3 .如果发现问题，财务人员会及时与员工沟通，要求其进行更正或补充材料。4 .审核通过后，财务人员在报销单上签字确认。五、领导审批1 .对于较大金额的费用报销或特定类型的费用报销,可能需要经过工厂领导的审批。2 .领导主要从公司整体经营角度考虑费用的合理性和必要性，审批通过后在报销单上签字。六、报销付款1 .所有审核和审批流程完成后,财务部门根据报销单金额进行付款。2 .付款方式可以是现金支付、银行转账或支票支付等,具体方式根据公司规定和实际情况确定。3 .财务部门在付款后，将报销单进行归档，以便日后查询和审计。