中国(广东)白由贸易试验区广州南沙新片区开展跨境贸易投资高水平开放外汇管理改革试点实施细则.docx

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1、附件塞契上雪黑卡愚贝昱警利交果喜鱼自拈交乌双契粤罢警理昱音资要领品哭曹型甘强瞥毁是萼明理型书矗第一章总则第一条为支持中国（广东）自由贸易试验区广州南沙新区片区（以下简称试点区域）建设，落实国家外汇管理局关于在上海自由贸易试验区临港新片区等部分区域开展跨境贸易投资高水平开放试点的通知（汇发（2021）35号）等文件要求，经国家外汇管理局批准，制定本实施细则。第二条国家外汇管理局广东省分局（以下简称广东省分局）具体负责监督管理跨境贸易投资高水平开放试点业务（以下简称试点业务）外汇登记、账户开立、资金划转、结售汇、本外币数据统计监测等事项。第三条试点企业应当按照本实施细则及相关规定办理外汇业务；按相

2、关外汇管理规定，及时、准确、完整地向外汇局报送相关数据信息，配合监督检查和调查。银行应当建立健全内控制度，按照“了解客户”“了解业务”“尽职审查”等展业原则完善全业务流程的真实性和合规性审查机制并办理业务，严格履行数据及异常可疑信息报送义务。第四条试点企业办理本实施细则规定的试点业务，应当具有真实合法交易基础，不得使用虚假合同等凭证或构造交易,依法应通过账户办理的外汇业务按现行规定执行。第二章经常项目业务第五条便利优质企业经常项目资金收付。在切实履行对客户尽职调查等义务的基础上，符合条件的银行（以卜.简称试点银行）可根据客户指令为试点区域内的优质企业办理经常项目相关外汇业务。第六条支持银行优化

3、新型国际贸易结兜。鼓励试点银行依据试点区域战略定位和行业特色，创新金融服务，自主办理试点区域企业真实合规的新型国际贸易外汇收支业务。第七条有序扩大贸易收支轧差净额结算企业范围。试点区域企业与境外交易对手开展经常项目外汇业务时，试点银行可为试点区域企业办理轧差净额结算，并按国际收支申报有关规定进行实际收付数据和还原数据申报。第八条货物贸易特殊退汇免手登记。试点银行可直接为试点区域企业办理货物贸易特殊退汇业务，试点区域企业无须事前在外汇局登记。（本章详细操作指引见附1）第三章资本项目业务第九条开展非金融企业外债便利化额度试点。放宽试点区域非金融企业借用外债的额度限制，允许试点区域符合一定条件的中小

4、微高新技术企业，在一定额度内根据企业实际经营需要自主借用外债（详细操作指引见附2）。第十条开展合格境外有限合伙人（QF1.P）试点。简化外汇登记，允许其通过股权、债权等形式，在境内开展外商投资准入特别管理措施（负面清单）以外的各类投资活动（投资房地产企业和地方政府融资平台除外）（详细操作指引见附3）。第十一条开展合格境内有限合伙人（QD1.P）试点，允许其开展符合国家政策规定的对外股权、债权投资（详细操作指引见附4）。第十二条在遵循风险可控、审慎管理原则下，适度扩大试点区域对外资产转让的主体范围和业务种类。允许试点区域金融机构按规定开展对外转让银行不良贷款、银行贸易融资资产等信贷资产业务（详细

5、操作指引见附5）。第十三条在试点区域内开展跨国公司本外币一体化资金池业务试点，进步便利跨国企业集团跨境货金统筹使用，支持和促进试点区域总部经济发展（详细管理规定见附6）。第卜四条外商投资企业境内再投资免于登记。在不违反现行外商投资准入特别管理措施（负面清单）旦境内所投项目真实、合规的前提下，外商投资企业在试点区域开展境内股权再投资的（不得直接或间接投资房地产），被投资企业或股权出让方无需办理接收境内再投资登记，资金划出银行可将相关投资款项直接划入被投资企业或股权出让方的外汇资本金账户或资本项目-结汇待支付账户。资金使用须遵守资本项目外汇收入及其结汇所得人民币资金使用规定。被投资企业继续开展境内

6、股权投资的，按上述原则办理。外商投资房地产企业开展境内再投资的，被投资企业或股权出让方应按现行外汇管理规定办理接收境内再投资登记。第十五条试点区域内符合条件的非金融企业境外放款、外债、跨境担保、境外上市、员工股权激励计划、境外套期保值等外汇业务登记可直接由广东省分局辖内银行办理，并简化相关材料要求（详细操作指引见附7）。第十六条扩大资本项目收入使用范围。试点区域非金融企业（房地产企业和地方政府融资平台除外）资本项目收入（包括外商直接投资资本金、外债资金及境外上市募集资金）原则上应在经营范围内真实自用，并遵守下列规定：不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出；不得直接或间接用于

7、证券投资；不得直接或间接用于建设、购买非自用房地产或向房地产企业、地方政府融资平台提供投融资。取消资本项目一结汇待支付账户管理要求。试点区域非金融企业（房地产企业和地方政府融资平台除外）办理除接受境内再投资款以外的资本项目外汇收入意愿结汇所得人民币资金可直接划转至同名企业人民币账户，无需填写资本项目账户资金支付命令函O资金使用须遵守前款规定及相关外汇管理规定。原已开立资本项目一结汇待支付账户的企业可继续沿用原账户。第十七条适度放宽试点区域非金融企业（房地产企业和地方政府融资平台除外）外债、跨境担保、境外放款、直接投资等业务跨境流出入币种致的限制，允许确有合理需求的企业可自主选择签约、流入、流出

8、各环节币种。鼓励在跨境贸易投资中使用人民币。第十八条试点区域非金融企业（房地产企业和地方政府融资平台除外）境外放款的规模上限，由其所有者权益的0.5倍提高到其所有者权益的08倍。如外汇收支形势发生较大变化，外汇局将通过完善宏观审慎管理进行逆周期调节。第四章事中事后监管与风险防控第十九条外汇局依法对试点企也和银行等金融机构进行监管，依托国家外汇管理局资本项目信息系统、货物贸易外汇监测系统、跨境资金流动监测与分析系统等，综合运用统计监测分析、非现场核查、现场核查等方式，加强事中事后监管，防范跨境资金流动风险。第二十条外汇局可根据国家宏观调控政策、外汇收支形势及试点业务开展情况，逐步完善和改进试点业

9、务内容，平稳有序推进跨境贸易投资高水平对外开放试点。第二十一条外汇局将密切跟踪辖区试点业务开展情况，积极加强与地方政府及相关管理部门的沟通与协作，共同负责辖区试点业务风险识别、评估、报告、应对处置等工作。第二十二条外汇局将会同相关部门建立健全风险防控工作机制，不断完善风险应对，及时进行风险处置，加强舆情监测与市场预期引导，有效防范跨境资本流动冲击，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。第五章附则第二十三条试点企业和银行等金融机构应按规定留存充分证明所涉业务真实、合规的相关文件和单证（含电子单证）等5年备查（另有规定除外）。第二十四条试点企业和银行等金融机构发生外汇违法违规行为的，外汇局按照中华人

10、民共和国外汇管理条例等依法进行处罚，并视情节暂停或取消相关主体办理本实施细则规定的试点业务资格。第二十五条本实施细则自发布之H起施行（其中第十四条、第五条所涉业务试点，待国家外汇管理局资本项目信息系统升级完成后实施），未尽事宜按照现行外汇管理规定办理。附：1.跨境贸易便利化业务操作指引2 .外债便利化额度试点业务操作指引3 .合格境外有限合伙人（QF1.P）试点外汇管理操作指引4 .合格境内有限合伙人（QD1.P）试点外汇管理操作指引5 .跨境资产转让试点业务操作指引6 .跨国公司本外币一体化资金池业务管理规定7 .银行办理资本项目外汇业务操作指引附1詈譬贝金英纯品昼强已喜显第一章总则第一条为

11、深入贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，支持中国（广东）自由贸易试验区广州南沙新区片区（以下简称试点区域）建设，进步提升外汇管理服务实体经济的能力，根据中华人民共和国外汇管理条例等相关规定，制定本指引。第二条试点区域内注册的企业（以下简称试点区域企业），以及符合条件的银行（以卜.简称试点银行），适用本指引规定的跨境贸易便利化措施（以下简称试点业务）。第三条试点区域企业经常项目外汇收支，应具有真实合法的交易基础。试点银行按照“了解客户、了解业务X尽职审查等展业原则为试点区域企业办理经常项目外汇收支，履行反洗钱、反恐怖融资和反逃税义务，确认收支的真实性、合理性和逻辑性。第四条国家外汇管理局广东省分

12、局（以下简称广东省分局）依法对试点业务进行监督管理。第二章试点业务第五条试点银行可根据客户指令为试点区域内注册的经营规范、信誉良好的优质企业（以卜.简称优质企业）办理经常项目外汇收支。试点银行自行确定本行优质企业的标准，对于优质企业单笔等值5万美元以上的服务贸易、初次收入以及二次收入外汇支出，试点银行可事后审核服务贸易等项目对外支付税务备案表。对于资金性质不明确的业务，试点银行可要求优质企业提供相关单证。第六条试点银行可依据试点区域战略定位和行业特色，创新金融服务，自主办理试点区域企业真实合规的新型国际贸易外汇收支。第七条试点区域企业与境外交易对手开展经常项目外汇业务时，试点银行可为试点区域企

13、业办理轧差净额结算，并按国际收支申报有关规定进行实际收付数据和还原数据申报。第八条试点银行可直接为试点区域企业办理退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法原路退问的货物贸易退汇业务，试点区域企业无须事前在外汇局登记。第九条试点银行为试点区域企业办理第六、七、八条试点业务时，可自主决定审核交易单证种类。试点银行为优质企业办理第六、七、八条试点业务时，可参照第五条业务办理流程。试点银行凭交易电子信息办理经常项目外汇收支业务时，应符合国家外汇管理局关于印发经常项目外汇业务指引（2020年版）的通知（汇发（2020）14号）有关规定。第十条试点银行在办理试点业务涉外收付款（

14、含实际收付款数据）中报时，交易附言中应注明“区域便利试点字样。第三章业务管理第十一条银行开展试点业务，应同时具备以下条件：（一）在广东省内（不含深圳）注册经营的银行一级分行或地方性银行总行：（二）具备完善的试点业务内控制度，包括但不限于职责分工、业务授权、试点区域企业客户准入退出、试点业务实施规范、风险业务清单、统计监测、可疑交易预警与报告、应急管理、内部监督等方面；（三）配备外汇业务合规专职岗位和熟悉外汇业务政策的从业人员：（四）外汇业务合规记录良好，且近三年银行外汇业务合规与审慎经营评估原则上均在B（含）以上且至少两年为B+（含）以上。银行成立不满三年的，自成立以来外汇业务合规与审慎经营评

15、估原则上均在B+（含）以上。第十二条符合条件的银行应在办理试点业务前，向广东省分局报备试点准备情况，包括但不限于试点资格自评情况、内控制度、优质企业名单等。自收到完整备案材料之日起20个工作日内，对于符合条件的银行，以广东省分局名义出具书而备案文件，银行方可开展试点业务。试点银行变更优质企业的，自变更之H起5个工作H内向广东省分局报告。第十三条试点银行办理上述试点业务，应完善内部控制，优化全流程管理：(一)尽职调查。了解试点区域企业主体信息、经营状况、内控管理等，分析判断试点区域企业的信用合规等情况，对试点区域企业实施内部信用分级管理。(二)审慎展业。跟踪市场环境变化，了解不同业务特征和流程，

16、结合试点区域企业信用状况，持续优化审核方式。(三)监测核查。试点银行对试点区域企业经常项目收支持续跟踪评估，动态调整企业信用状况；对试点业务建立专门监测预警体系，及时发现、报告和处置异常情况。第十四条出现以下情形之一的，试点银行应暂停试点业务：()试点银行未尽职审核，主动开展或协助企业开展监管套利、空转套利、虚假交易、构造贸易等异常交易，或为企业开展上述异常交易转移资金或骗取融资提供便利：(一)试点银行的经营行为对广东跨境资金流动、金融稳定造成负而影响：(三)试点银行外汇业务合规与审慎经营评估为B-及以下；(四)试点银行不配合外汇局监督管理工作。试点银行暂停试点业务的，应立即进行整改，整改完成

17、并向广东省分局报备后，方可继续开展试点业务。第十五条出现以下情形之一的，试点区域企业不适用本指引规定的试点业务：()试点区域企业被外汇局降为B/C类或受到外汇局处罚且情节严重的；（二）试点区域企业存在涉嫌构造贸易、虚假贸易等异常情况且无合理解释的；（三）试点区域企也不配合外汇局、试点银行监督管理的。第十六条试点银行、试点区域企业应按现行外汇管理规定，及时、准确、完整地向广东省分局报送相关信息：主动报告异常或可疑情况，配合监督检查和核查。第四章附则第十七条注册在试点区域内的国家机关、事业单位、社会团体等适用本指引。第十八条本指引所指的“新型国际贸易”包括但不限于跨境电商、保税维修、新型离岸国际贸

18、易等货物贸易和服务贸易。本指引所指的“经常项目轧差净额结算”是指试点区域企业与境外交易对手之间的经常项目应收应付资金，合并为单笔交易的操作方式。境外交易对手包括单一企业、境外资金集中管理机构等。第十九条本指引自发布之日起实施，由广东省分局负责解释。型W里姿品W罟普留后噩已喜寝第一条为熨彻落实外汇管理服务实体经济，便利试点区域内符合条件的高新技术企业开展跨境融资业务，根据中华人民共和国外汇管理条例和国家外汇管理局关于在上海自由贸易试验区临港新片区等部分区域开展跨境贸易投资高水平开放试点的通知（汇发（2021）35号）等相关规定，国家外汇管理局广东省分局（以下简称广东省分局）特制定本指引。第二条本

19、指引所称试点区域是中国（广东）自由贸易试验区广州南沙新区片区。第三条外债便利化额度试点，是指对注册地在试点区域内，部分具有自主知识产权、技术和工艺先进、市场前景良好、净资产规模较小的符合条件的试点企业，外汇局可按照实需原则允许其在定额度内（最高不超过等值500万美元）借用外债。第四条按外债便利化额度试点政策借用外债的企业，应符合以下条件：（一）注册在试点区域且有实际经营业务活动的非金融企业（房地产企业、政府融资平台、融资租赁公司、融资担保公司、商业保理公司、地方资产管理公司、小额贷款公司、典当行等机构除外）；（二）符合高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32号文印发）关于高新技术企业

20、的认定条件并取得相关部门的认证资格；（三）如为货物贸易外汇收支名录内企业，其货物贸易外汇管理分类结果应为A类；（四）近两年无外汇违规行政处罚记录（成立不满两年的企业，自成立之日起无外汇违规行政处罚记录）。第五条已获批外债便利化额度的试点企业，不得再通过全口径跨境融资宏观审慎管理模式或“投注差”模式借用外债。已借用尚未偿还的外债余额占用外债便利化额度。第六条试点企业按外债便利化额度试点政策办理外债签约登记业务，应向广东省分局提交以下材料：（一）书面申请（含企业基本情况、自身资产负债情况、拟申请的外债便利化额度、外债资金使用计划、近两年无外汇违规行政处罚记录的承诺、风险防控措施等）；（二）高新技术

21、企业证书（高新技术企业证书处于换领期的试点企业可凭相关证书延期证明材料办理外债签约登记业务。证书延期手续办理完成后，试点企业应及时补交换领后的高新技术企业证书）；（三）借款意向书或借款合同正本和合同主要条款复印件，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本；（四）营业执。除书面申请外，其余材料提交加盖公章的复印件。第七条试点企业获批外债便利化额度后，一年内未实际发生外债提款的，外汇局可将其外债便利化额度调减为零。第八条试点企业外债资金不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出；不得直接或间接用于证券投资；不得直接或间接用于建设、购买非自用房地产或向房地产企业、地方政府融资平台提供

22、投融资。第九条广东省分局负责对本地区外债便利化额度政策实施情况进行监督和统计监测，对银行和试点企业的外债便利化额度业务进行非现场和现场核查检查。广东省分局可根据地区国际收支形势及试点企业业务开展情况，对外债便利化额度试点实施宏观审慎调控。第十条银行、试点企业未按本指引及相关管理规定办理试点业务的，外汇局根据中华人民共和国外汇管理条例及相关规定进行处罚；情节轻微并及时纠正、未造成危害后果的，外汇局可约谈相关主体、向其出具风险提示函。试点企业存在违规行为的，外汇局可取消其试点资格。第十条其他未明确事项，适用现行外债管理规定。第十二条本指引自发布之H起实施，由广东省分局负责解释。附3需易譬母明I强哥

23、男型（QF1.P）警明契封吸芬口口喜思第一章总则第条为贯彻落实党中央、国务院关于稳外资工作的决策部署，提升利用外资质量，规范合格境外有限合伙人试点（以下简称QF1.P）外汇管理，根据中华人民共和国外汇管理条例等法规，制定本指引。第二条地方金融工作管理部门应牵头建立相关部门参与的联合工作机制（以下简称联合工作机制），建立和完善相关管理制度，及时防范、化解和处置金融风险。第三条国家外汇局广东省分局（以下简称广东省分局）负责监管本指引所涉外汇登记、资金汇兑等事宜。第四条基金投向应当符合国家宏观调控政策、产业政策及现行外商投资准入特别管理措施，不得直接或间接向房地产和地方政府融资平台投融资。第二章基本

24、原则第五条合格境外有限合伙人（以下简称境外合伙人），是指参与认购本指引规定试点基金的境外自然人、机构投资者等。试点基金管理企业（以下简称管理企业）是指经地方金融工作管理部门认定并按规定发起成立试点基金并受托管理试点基金投资业务的企业。试点基金是指由管理企业在试点地区依法发起，有境外合伙人参与投资设立、以非公开方式向投资者募集资金并进行投资的私募投资基金。第六条本指引规定的试点基金可以采用公司制I、合伙制或契约制等组织形式。第七条管理企业发起成立的试点基金，其募集的境外资金可在境内用于以下支出：（一）非上市公司的股权：（二）上市公司非公开发行和交易的普通股（含大宗交易、协议转让等），可转换为普通

25、股的优先股和可转债等，可作为上市公司原股东参与配股。如构成对境内上市公司战略投资的，应符合外国投资者对上市公司战略投资管理办法有关规定；（三）法律法规允许的其他业务。如中国证监会、中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）等相关部门对投资范围另有限制性规定的，应从其规定。第八条试点基金募集境外资金应遵守境外投资者所在地监管部门有关规定，试点基金募集境内资金应遵守中国证监会、中国基金业协会有关规定。第九条广东省分局通过管理企业对试点业务情况进行监管。管理企业应定期向外汇局报告资金汇兑、投资收益等情况。第三章外汇登记管理第十条管理企业向联合工作机制申请试点资格及募集境外资金规模（即管理企业的

26、QF1.P规模，以下简称QF1.P规模）。管理企业在取得试点资格及QF1.P规模后，应到注册地外汇局申请办理QF1.P规模外汇登记手续。管理企业办理QF1.P规模外汇登记应提交以下材料：（一）书面申请，主要内容包括但不限于：管理企业基本情况、拟发起成立试点基金基本情况、基金募集及投资计划、拟聘请托管银行情况等；（二）地方金融工作管理部门出具的关于试点资格及QF1.P规模的相关证明；（三）按照现行规定应当到中国基金业协会办理登记备案的，需提供管理企业登记情况、试点基金备案情况（可事后补充提供）等。第十一条管理企业应在取得QF1.P规模后发起成立一只或多只试点基金。除另有规定外，管理企业可在各试点

27、基金之间灵活调剂单只基金募集境外资金规模（即单只基金QF1.P规模），各单只基金QF1.P规模之和不得超过经联合工作机制获得的该管理企业QF1.P规模。第卜二条QF1.P规模实行余额管理。管理企业发起成立的所有试点基金境外合伙人资金净汇入（不含股息、红利、利润、税费等经常项目收支）之和不得超过该管理企业获得的QF1.P规模（因汇率变动等合理原因导致差异除外）。第十三条经联合工作机制获得的管理企业QF1.P规模发生变化的，管理企业应到注册地外汇局申请办理QF1.P规模外汇变更登记。办理QF1.P规模外汇变更登记参照本指引第十条提交材料。第十四条管理企业退出QF1.P试点业务后，管理企业应到注册地

28、外汇局申请办理QF1.P规模注销登记。第四章资金汇兑管理第十五条管理企业应委托境内具有托管资质的金融机构作为试点基金的托管人，并作为独立第三方实时监控资金使用情况。第卜六条管理企业完成QF1.P规模外汇登记手续后，试点基金可凭所属管理企业QF1.P规模外汇登记业务凭证到银行开立QF1.P专用账户（即资本金账户，账户代码为2102）。QF1.P专用账户可作为托管资金专用账户，用于存放境外合伙人从境外汇入或境内划入的出资。资金汇出、入均须通过托管资金专用账户完成。QF1.P专用账户收入范围是：境外合伙人从境外汇入或境内划入的投资资金；从募集账户划入资金；经外汇局核准的其他收入。QF1.P专用账户支

29、出范围是：对外支付投资收益、与基金赎回有关的投资本金以及其他业务相关的经常项目支出（如税费）；结汇或直接划入募集账户；经外汇局核准的其他支出。第十七条银行可凭管理企业出具的有关资金来源和用途的说明及税务承诺函（无需提供完税证明材料），为试点基金直接办理清盘前跨境收支。20第十八条在如实申报资金用途的前提下，试点基金可直接在银行办理外汇资金结汇。第十九条因撤销、破产、被吸收合并等导致试点基金清盘，试点基金可凭以下材料，直接在银行办理相关购付汇及资金汇出手续：（一）完税证明材料；（二）有关基金清盘和清算资金汇出的交易真实性证明材料。第五章信息报备及监督管理第二十条试点基金等主体应按照有关规定，履行

30、国际收支申报义务。第二十一条托管人应于每季度结束后IO个工作H内，向相关外汇局、地方金融工作管理部门报告试点基金资金汇出、入相关数据（数据报送内容及要求详见附表1）。托管人应按照银行展业原则，对试点业务进行尽职审查和事后监督。托管人如发现试点业务资金运作存在重大或异常事项，应及时向所在地外汇局及地方金融工作管理部门报告。第二十二条试点基金开展业务后，管理企业应于每季度结束后IO个工作H内，向相关外汇局及地方金融工作管理部门报告相关投资产品信息（数据报送内容及要求详见附表2、3）,包括：（）资金汇入汇出及结汇购汇情况；（二）境内项目投资情况，包括：投资品种、基金净值、资金投向、境外募集资金情况等

31、信息。第二十三条管理企业应当保证跨境收支的真实性、合规性并对其负责。管理企业、试点基金、托管人及开户银行所在地外汇局可对试点基金跨境收支情况进行抽查，管理企业应当予以配合。第二卜四条管理企业、托管人未按照本指引及相关管理规定办理业务，情节轻微、没有造成严重后果的，所在地外汇局会同地方金融工作管理部门和其他相关外汇局对相关主体进行约谈并要求其及时纠正；情节严重的，所在地外汇局会同地方金融工作管理部门和其他相关外汇局暂停办理试点业务，并移交外汇检查部门查处。第六章附则第二十五条外商投资管理企业外汇登记按照现行管理规定办理。第二十六条取消QF1.P业务外汇再投资登记、货币出资入账登记以及开立结汇待支

32、付账户要求。第二十七条香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区投资者作为有限合伙人参与试点基金，视同境外合伙人。第二十八条本指引待试点地区相关政府部门发布合格境外有限合伙人（QF1.P）业务管理办法后实施，由广东省分局负责解释。QF1.P托管人向相关外汇局报送报表（20年第季度）托管人名称（公章）：单位：万（美元）序9管理企业泞理企业管理企业QF1.P规模基金名称单只试点基金QF1.P规模俺金汇入宽金汇出净，:入外汇(D)其中：结汇跨境人民币（）合计（）外汇（）其中：购汇（）湾境人民币3合计(3)+)外汇）其中：净结汇）-）跨境人民币（合计(+1100（北京）12100（上海）I221212合

33、计填表人：联系方式：负贡人：填表时间：年月曰填表说明：I.本发加表人为托管人，并按照当前季度同托管人托管的所有试点基金实际资金加入出情况仇报.除跻境人民币外,均仇报折美元数.汇率应参照上月外汇局公布的各种货币对美元折灯率表.2.托管人应同时向北所在地、管理企业注册地、QF1.P规模发放地外汇局以及试点荔金注册地外汇局报送此报表、3.管理企业类型以H：内资或外资,4.管理企业QF1.P规模指：管理企业向地方金融管理部门中请的驻柒境外宽金规模，箫按照规模备案地区的不同分别填与，1:在北京案规模100万美元，需填写100（北京：在上海爵案规模100万美元,备填写100（上海）。5.站金类型”Pa公司

34、制、合伙制、契约制.6.单只试点翦金QF1.P规模指I管理企业在同一试点地I区发起成立多只试点基金时,其自行分配的单只基金骅集境外资金规模。7.净汇入金额=汇入货金额-汇出货金额；净结汇金额=结汇资金额-购汇检金.8.托管人可根据业务情况用减相关行数、QF1.P试点基金管理企业向相关外汇局报送报表一（截止到20年第季度末）管理企业名称：管理企业类型（内资/外资）单位：万美元序号试点西金名闰：单只试点基金QI1.P规模（某地区）已使用规模法金汇入资金汇出净汇入外汇（）跨境人民币（）合计+)外汇（）其中:购汇（勒跨境人民币（）合计（呦外汇）其中:净结汇跨境人民币（劭合计(D+-)I100（北京）1

35、231T合计填表人：联系电话：负货人：（签章）填表Ih间：年月日填表说明：I.本表填表人为管理企业。2.管理企业应同时向其所在地、管理企业注册地、QF1.P规模发放地外汇局以及试点基金注册地外汇局报送此报表。除跨境人民币外，均填报折美元数.汇率应参照上月外汇局公布的各种货币对美元折算率表。3.单只试点基金QF1.P规模（某地区）指：管理企业在同一试点地区发起成立多只试点基金时，其自行分配的单只基金募集境外资金规模，并需按备案地区的不同分别填写，如：试点基金占用的是北京试点QF1.P规模为100万美元，则填写100（北京）。4.已使用规模指，该只基金境外有限合伙人本、外币净汇入金额（含本金和投资

36、收益,不含股息、利洵、分红、税费等经常项目收支）05.资金汇出入填写：自该只基金成立以来累计资金汇入出情况。6.净汇入金额=汇入资金额-汇出资金额；净结汇金额=结汇资金额-购汇资金。7.管理企业可根据业务情况增减相关行数。QF1.P试点基金管理企业向相关外汇局报送报表二（截止到20年第季度末）管理企业名称：管理企业类型（内资/外资）序号试点基金名称组织形式单只试点基金QF1.P规模（某地区，单位：万美元）托管人名称募集境外资金来来情况境内投资项目投资投种主要投资方向葩金净值省注I100万美元（北京）项目I项目2项目32项目1项目2目3合计填表人：联系电话：负贵人：卷章）填表时间：年月日填表说明

37、：1.本表填表人为管理企业.2.管理企业应同时向其所在地、管理企业注册地、QF1.P规模发放地外汇局以及试点基金注册地外汇局报送此报表。3.组织形式填写：公司制、合伙制、契约制。4.单只试点必金QF1.P规模（某地区）指：管理企业在同一试点地区发起成立多只试点基金时，其自行分配的雎只基金募集境外资金规模，并需按备案地区的不同分别填写，如：试点基金占用的是北京试点QF1.P规模为100万美元，则填写100万美元（北京）。5.募集境外资金来源情况填写：列明前五大资金来源（包括金额及占比）。6.按照资管新规分类，投资品种应填写以下类型：（1）固定收益类；2）权益类：G）商品及金融衍生品类：4）混合类

38、。7.资金投向应填写以下类型：（I）非上市公司的股权：Q）上市公司非公开发行和交易的普通股，包括大宗交易、协议转让等：G）可转换为普通股的优先股和可转债等：4）可作为上市公司原股东参与配股：（5）法律法规允许的其他业务”8.基金净值=基金净资产/基金份额（基金净值大1.表明盈余：小FI，表明亏损）。9.备注为其他需要补充事项。附4哥昌譬篌回言需员翌（QD1.P）等置到邑毁布已口喜2第一章总则第一条为推进金融业对外开放，规范开展合格境内有限合伙人对外投资试点（以下简称QD1.P）外汇管理工作，根据中华人民共和国外汇管理条例等法规制定本指引。第二条地方金融工作管理部门应牵头建立相关部门参与的联合工

39、作机制（以下简称联合工作机制），建立和完善相关管理制度，及时防范、化解和处置金融风险。第二章基本原则第三条合格境内有限合伙人，是指参与投资本指引所规定试点基金的境内自然人、机构投资者等。试点基金管理企业是指经地方金融工作管理部门认定、并按规定发起设立试点基金、受托管理其对外投资业务的企业。试点基金是指由试点基金管理企业依法发起、以合格境内有限合伙人参与投资设立的、按照本指引规定进行对外投资的基金。第四条除另有规定外，试点基金管理企业和试点基金应经中国证券投资基金业协会登记或备案。第五条本指引规定的试点基金可以采用公司制J、合伙制或契约制等组织形式。第六条外汇局负责试点地区与QD1.P业务相关的

40、外汇管理工作。国家外汇管理局负责核定试点地区对外投资总额度，国家外汇管理局广东省分局负责试点业务外汇登记、账户开立、资金收付业务的管理。第七条试点基金对外投资范围包括：（一）境外非上市企业的股权和债权：（二）境外上市企业非公开发行和交易的股票和债券：（三）境外证券市场（包括境外证券市场交易的金融工具等）；（四）境外股权投资基金和证券投资基金；（五）境外大宗商品、以套期保值为目的的金融衍生品；（六）经国家有关部门批准的其他领域。试点基金对外投资应遵守对外投资相关法律、法规及规范性文件的规定。第八条试点地区应遵守国家外汇管理局对投资总额度的宏观审慎管理要求。第三章外汇登记第九条试点基金管理企业向联

41、合工作机制申请试点资格及对外投资额度。试点基金管理企业在取得试点资格以及对外投资额度后，应持相关证明文件到所在地外汇局办理外汇登记。试点基金管理企业办理外汇登记应提交如下材料：（）书面申请（包括但不限于试点基金管理企业基本情况，拟发起试点基金情况、投资计划等）；（二）地方金融工作管理部门关于试点资格以及对外投资额度的证明材料；（三）营业执照（如有）；（四）中国证券投资基金业协会的登记或备案情况（可事后补充提交）。第十条试点基金管理企业可发起成立多只试点基金。除另有规定外，试点基金管理企业可在其设立的各基金之间灵活调剂单只试点基金对外投资额度，各单只试点基金对外投资额度之和不得超过经联合工作机制

42、批准的试点基金管理企业对外投资额度。第十一条对外投资额度实行余额管理。试点基金管理企业发起的所有试点基金对外投资资金净汇出（不含股息、税费、利润等经常项目收支）之和不得超过该试点基金管理企业获得的投资额度。第十二条试点基金管理企业对外投资额度发生调整时，在获得联合工作机制证明文件后，应到所在地外汇局办理外汇变更登记手续。第十三条试点基金管理企业退出QD1.P试点业务后，试点基金管理企业应到所在地外汇局申请办理注销登记。第四章资金汇兑第十四条试点基金管理企业应委托境内具有托管资质的金融机构作为试点基金的托管人，并作为独立第三方实时监控资金使用情况。第十五条试点基金管理企业办理外汇登记后，公司制、

43、合伙制试点基金可凭试点基金管理企业外汇登记后获得的业务登记凭证（该凭证业务编号以“44”开头）开立QD1.P业务专用账户（境外放款专用账户，账户代码为“2202”），契约制试点基金由试点基金管理企业凭自身外汇登记业务登记凭证（该凭证业务编号以“44”开头）代其开立QD1.P业务专用账户（境外放款专用账户，账户代码为，2202”）。QD1.P业务专用账户可作为托管资金专用账户，用于存放、回收对外投资资金。QD1.P业务专用账户的收入范围包括：从境内投资者募集的资金：对外投资赎回款和清算、转股、减资款；利润、分红、利息以及其他经常项下收入；外汇局允许的其他收入。QD1.P业务专用账户的支出范围包括

44、：划至境外进行规定范围内投资；结汇或直接划至境内有限合伙人账户；支付相关税费：外汇局允许的其他支出。第五章信息报备及监督管理第十六条试点基金管理企业等相关主体应按照相关规定履行国际收支申报义务。第十七条试点基金管理企业应按照相关法律法规、本指引规定，运用所募集的资金对外投资，不得使用本试点额度在中国境内进行投资。第十八条托管人应在每季度结束后IO个工作H内，向相关外汇局及地方金融工作管理部门报告试点基金资金汇出入、购结汇相关数据（数据报送内容及要求详见附表1）O托管人应按照银行展业原则，对试点业务进行尽职审查和事后监督。托管人如发现试点业务资金运作有重大或异常事项，应及时向所在地外汇局及地方金

45、融工作管理部门报告。第十九条试点基金管理企业应在每季度结束后10个工作日内，向相关外汇局及地方金融工作管理部门报告相关投资产品信息（数据报送内容及要求详见附表2、3）,包括：（一）资金汇出入、购结汇情况；（二）基本投资情况，包括：投资品种、基金净值、资金投向、境内募集资金来源情况等信息。第二十条试点管理企业及托管人未按照本指引及相关管理规定办理业务，情节轻微、没有造成严重后果的，所布地外汇局会同地方金融工作管理部门对相关主体进行约谈并要求其及时纠正；情节严重的，所在地外汇局会同地方金融工作管理部门暂停办理试点业务，并移交外汇检查部门查处。第六章附则第二十一条本指引待试点地区相关政府部门发布合格境内有限合伙人（QD1.P）业务管理办法后实施，由国家外汇管理局广东省分局负责解释。QD1.P托管人向相关外汇局报送报表(20年第季度)托管人名称(公章)：单位：万美元序号管理企业管理企业类型获批投资颜度基金名称基金类型已分配投资额度资金汇出资金汇入净为匚出外汇(U)其中I购汇()处境人民币()合计(噂)外汇曲其中：结汇()跨境人民币(13合计(+)