某高新材料阶段性初步调查报告.docx

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1、北京市天元律师事务所致：五矿有色金属XX日期：2004年10月日日关于；五矿有色金MXXK组中铸高新相关项目我们作为货公司田组中铝高新X（下移中鸨高新”）相关项目的法律顽问.臼2004年10月8日开始对中鸨将新第一大股东广州中科信集团有限公司（下称“中科信”）持有中钙高新股份的情况以及中钙高新自身的情况进行调杳。我们于2004年10月5日提交J关于中铝高新以及中科信持有中铝高新股份情况的法律尽职调杳问卷：2004年10月9日和10月10日，我们与中钓高新管理管控人员进行了会谈，取得了部分资料：2004年10月11日和120,我们在中铝高新进行调查，取得了部分资料.由于受时间和资料的限制，我们在

2、上述期间内无法进行全面的调查，并1我们调查工作的深度也受到接受调查方配合程度的限制。因此，本报告是依赖目前已经取得的资料以及我们通过公开条道所了解到的信息。在进行尽职调查和审查前述材料的过程中,除非发现明显相反的情形，我们假设:所提供的文件和资料的发印件均与原件致:所提供的文件和资料的签字和盖章均为其实;所提供的文件和资料的签字人均行充分权力或授权:中鸨高新向我们作的所有说明均是真实的，并且在其所说明的范围内是完整编号:目录1. 中铝高新的设立和存续2. 子公司和分支机构3. 资产3.1 土地3.2 房屋建筑物3.3 重大设备3.4 知识产权3.5 债权4. 债务4.1 银行借款4.2 其他重

3、大债务43担保5. 重大合同合约5.1 担保合同合约5.2 借款合同合约6. 重大资产重组事项7. 重大投资相关项目8. 许可证9. 财产保险10. 环境保护11. 人员12. 税务13. 涉诉事项14. 内部管理管控结构编号:15. 关联交易和公司独立性时间；2021年X月X日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共M页中筲高新材料XX阶段性初步调查报告1. 中钩高新的设立和存续中铛r新原名海南金海XX（“金海股份”）。金海股份是经海南省股份制试点领导小组批准，由海南金海原材料实业公司、中国有色金属工业财务公司、包头铝厂、中国有色金属工业海南公司、广东省有色金属进Hl口公司和广东玛华有色

4、金属联合开发公司六家单位发起、经定向募集设立的XX.金海股份成立于1993年3月18日，金海股份成立时的注册资本为人民币65（X）万元.经中国证券监督管理管控委员会（“中国证监会”）核准，金海股份于1996年Il月向社会公开发行人民币普通股2150万股，原内部职工股占用额度上市780万股，共2930万股，并于1996年12月5日在深圳证券交易所挂牌上市交易（“首次发行上市首次发行上市后，金海股份的总股本增至8650万股。1997年4月25日，金海股份以总股本8650万股为基数，按每IO股送3.5股的比例向全体股东送股（“送股”）.送股后，金海股份的总股本增至11677.5万股。1999年4月2

5、日，金海股份以总股本11677.5万股为基数，按每10股送2股，转增I股的比例向全体股东送转股（“送转股”）。在送转股后，金海股份的总股本增至15.180.75万股。1999年12月13日，经中国证监会核准，金海股份以总股本15,180.75万股为基数，按每10股配售2.3076921998股的比例向全体股东配售3503.25万股的人民币普通股（“配股”）。在配股后，金海股份的总股本增至17108.13万股。中钓高新设立和存续的具体情况如E：金海股份的设立编号:公司尚未向我们提供金海股份上市后变更的企业法人营业执照。1.3 金海股份送股（1997年度）I）关于送股的股东大会1997年4月26日

6、，金海股份召开1997年度股东大公并作出决议,审议通过了公司1997年送股合适的方案。送股比例和送股息额：按每10股派送3.5股红股，共计送3075,000.00元，剩余10,301,608.29元转入下年分配“2）送股和验资1997年12月31日，海南海口会计师事务所出具海所字（1997）第278号验资报告，验证截至1997年6月30日止，海南金海XX已收到各股东投入的资本人民币11677.5万元。3）工商变更登记程序公司尚未向我们提供金海股份1997年度送股后变更的企业法人营业执照。1.4 金海股份送转股（1999年度）I）关送转股的股东大会公司尚未向我们提供金海股份相应的股东大会决议。2

7、）送转股和验资1999年7月26日，海口齐盛会计加事务所仃限公司出具海齐字（1999）第352号验资报告，5佥证截至1999年5月31日止，海南金海XX已收到各股东投入的资本人民币15180.75万元，资本公积金6589.IO万元，盈余公积金3156.01万元，未分配利润4S44.61万元。3）工商变更登记程序公司尚未向我们提供金海股份1飒年度送转股后变更的企业法人营业执时间：2021年X月X日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第9页共M页照。1.5 金海股份配股（1999年度）1）关于配股的股东大会公司尚未向我们提供金海股份1998年度股东大会决议.2）关于配股的核准1999年5月Il日，

8、海南省证券管理管控办公室发出关于海南金海XX1999年配售新股的批豆（琼证办199972号），同意金海股份以现有总股本15.180.75万股为基数,按每IO股配售2.3076921998股的比例向全体股东配售新股3503.25万股的人民币普通股（若以1998年末总股本11.677.5万股为基数，每10股配售3股），因部分法人股东承诺放弃本次配股权，故实际配售新股1934.67万股。1999年4月7日，中华人民共和国财政部发出关于海南金海XX国有股配股有关问题的批笈h同意金海股份以1998年末总股本为基数,每10股配售3股的配股预案，同意中铝硬质合金集团公司认购其中的500万股；中国有色金城进出

9、口广东公司认购其中的7.39万股。1999年9月21日，中国证监会发出&关于海南金海XX申请配股的批第3（证监公司字I99998号），同意金海股份向全体股东配售19.346.700股的人民币普通股股票。3）配股和验资金海股份全体股东于1999年12月14日至1999年12月27日利用深圳证券交易所交易系统，申报认购本次配售的1934.67万股人民币普通股股票“1999年12月29日，海口齐盛会计师事务所有限公司出具海齐字（1999）第410号g验资报告人脸证截至1999年12月29日止,海南金海XXd收到各股东投入的配股资金人民币207,325,571.09元（己扣除发行费用4.686.200

10、.00元），其中股本19.273.800.00元，资本公积金199.051.771.09兀。时间：2021年X月X日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第11页共M页房地产开发与错售，塑料及其制品，农副产品（除粮食），建筑材料（除危险化学品），五金交电，瓶酸，盐酸，硝酸.烧喊，甲酷，甲醛，苯酚，甲苯，苯，酒精，双氧水.犷产品（除国家专控产品外），煤炭批发、零售，工业尿素销售。凡涉及许可证的凭证经营。”公司系通过与中科信进行股权置换取得伯瑞科公司70%的股权,股权置换的具体合适的内容请参考本报告第二部分4.1项的分析。公司尚未向我们提供德瑞科的章程和验资报告。2）清华紫光科技创新投资有限公司（“

11、紫光科技”）根据天华公计师事务所T-2（XM）年6月23日出具的大华验字20OOl第220号验资报告h紫光科技是由清华紫光XX、四川省投资集团XX、湖北中天XX、中海（海南）海盛船务XX和北京嘉利恒德房地产开发有限公司共同出资.于2000年3月19日设立的XX,注册资本为人民币10500万元。根据清华紫光XX、四川省投资集团XX、湖北中天XX、中海（海南）海盛船务XX、北京金集浩投资有限公司、北京燕京啤酒XX、沈阳公用发展XX、中天企业XX和金海股份于2000年6月5日签署的清华紫光科技创新投资有限公司出资协议和紫光科技F2（XX）年7月9日签发的出资证明书3,将紫光科技的注册资本增加至180

12、00万元,其中金海股份出资1500万元，占注册资本的8.33%。根据上述验资报告及截至2000年6月23日，前述新增的注册资本7500万元，已经由金海股份等方按其认缴出资额缴足。其中金海股份是以货币出资,出资额为150（）万元.3）内蒙海托工贸公司（“海托工贸公司”）根据公司2004年半年度报告，海托工贸公司的注册资本为人民币3（X）万元，系公司的全资子公司。根据公司相关人士的陈述，海托工贸公司处于关停状态，但可能尚未办理撤销手续。公司尚未向我们提供海托工贸公司的任何文件。4）中钓高新上海销售中心（“上海信传中心”）2）第一百七十八条公司与控股股东及其他关联方的资金往来应当遵守以下规定：（）公

13、司与控股股东及其他美战方发生正常的经营性资金往来.必须符合关联交易要求，交易前必须卷订关联交易协议并经中介机构审查符合公平交易原则，然后提交董事会、股东大会审议决定并充分披露。交易后所有交易事项及金额和资金往来应经中介机构审计，提出书面专项说明并予以披甑。（二）公司控股股东及其他关联方不得以任何方式和任何理由恶意占用公司资金。公司不得为控股股东及其他美联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用,也不得互相代为承担成本和其他支出：（三）公司不得以卜列方式将资金直接或间接地提供绐控股股东及其他关联方使用：1、有偿或无偿地拆借公司的资金绐控股股东及其他美联方使用；2、通过银行或非银行金融机构向关联方提

14、供委托贷款：3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动：4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票：5、代控股股东及其他关联方偿还债务：6、中国证监会认定的其他方式。3）第八十四条如果公司董事在公司首次考虑订立有关合同合约、交易、安排前以书面形式通知董事会，声明由于通知所列的合适的内容，公司日后达成的合同合约、交易、安排与其有利益关系，则在通知阐明的范用内，有关董事视为做了本章前条所规定的披露。4）第九十条流事个人或者其所任职的其他企业接或者间接与公司己有的或者相关计划中的合同合约、交易、安排有关联关系时（聘任合同合约除外）,不论有关事项在股情况下是否需要亚事会批准同意.均应当

15、尽快向猿事会披露其关联关系的性质和程度。除非有关联关系的董事按照本条前款的要求向孟事会作了披露.并且董事会在不将其计入法定人数,该董事亦未参加表决的会议上批准了该事项,公司有权撤销该合同合约、交易或者安排.但在对方是善意第三人的情况编号.卜除外。苴事会认为某项表决与某个董事有利需关系时,会议主持人应当宣布该战事名单.在投票表决时.该班事应当回避JI无投票权,但在计算出席会议法定蚤事人数时,该董事应予计入。15.2公司的关联方I）持有公司5%以上股份的股东中科信目前持有公司股份47.519.274股，占公司股份总数的2778%,为公司的第大股东。自硬公司目前持有公司股份25,608.031股，占

16、公司股份总数的14.97%,为公司的第二大股东。除上述股东之外，公司目前没有其他持股5%以上的股东“2）受中科信控制的其他企业请参考本报告第二部分的分析3）受臼硬公司控制的其他企业暂时没有任何文件.15.3公司与公司关联方的交易事项根据公司提供的资料显示，公司与其关联方之间在目前正在合同合约有效内的美联交易或事项如下：3.1 公司与中科信之间的关联交易3.2 公司与自硬公司之间的关联交易1) 2003年3月28日土地租赁协议上述土地租赁协议合适的内容请参考本报告第一部分3.2项的分析“2003年3月28日发布的*中铝高新材料XX第三届孟事会第十七次会议决议公告显示，第：届董事会第十七次会议通过

17、f关于与株洲硬质合金厂、自贡硬质合金XX签署关联交易协议的议案讥本所未见到此公告和议案。2003年4月2日，公司发表了中钩高新材料XX关联交易公告B(“关联交易公告”)，其中笫一项为关联交易概述，其中包括商标使用许可协议、土地租赁协议、综合服务协议机动力能源供应协议、产品销存协议、*质量检查、分析、测试、仪表计忌协议、0原辅材料供应协议，协议期限均为三年,有效期自2003年1月I日至2005年12月31日。公告指出上述关联交易已经公司董事会讨论通过，根据上市公司关联交易的有关规定，尚须经股东大会审议通过后签署实施。2003年3月28日发布的中钙高新材料XX独立董事关于关联交易事项的独立意见3显

18、示，独立董事易丹青、傅代国一致认为：上述关联交易公平合理，不存在报在上市公司和其他股东利益的情况。公司在第三届董事会第十七次会议对上述关联交易事项进行表决时,与会的4名关联流事均遵守了回避制度。2003年3月17日发布的长中鹤高新材料XX2()O2年年度报告显示，2002年5月14日召开的2002年度股东大会通过了K关于与株洲硬质合金厂、自贡硬质合金XX签署关联交易协议的议案h2) 2003年3月28日商标使用许可协议上述商标使用许可协议合适的内容请参考本报告第部分3.4项的分析.相应的董事会决议、关联交易公告、独立董事意见书和股东大会决议请参考1)项.3)2(X)3年3月28日G动力能源供应

19、协议根据关联交易公告，上述协议的主要合适的内容是自硬公司向中铛高新提供生产经营所需水、电、蒸气、氢气、压缩空气、冷冻水、软水、纯水等。服务费用依据计量,按国家规定价格，每月结算支付。该项关然交易每年的总额为9703-12275万元。公司尚未向我们提供上述协议。相应的董事会决议、关联交易公告、独立亚事意见书和股东大会决议请参考1)项。4 )2003年3月28日产品销售协议根据关联交易公告瓦上述协议的主要合适的内容是自硬公司负贵本公司半成品、成品的国内外销售业务。服务为用分产品类别按双方协商价格，每月结算支付。该项关段交易每年的总额为10I780.2-1406M万元。公司尚未向我们提供上述协议。相

20、应的董事会决议、关联交易公告、独立董事意见书和股东大会决议请参考1)项。5 )2003年3月2813C原辅材料供应协议3根据关联交易公告瓦上述协议的主要合适的内容是中鸨高新向自硬公司提供铝酸钺、包、铝、碳化钙、钻粉、碳黑、核胶等原辆材料以及传后服务。服务费用按照市场价格,每月结算支付。该项关联交易每年的总额为8211220681万元。公司尚未向我们提供上述协议。相应的董事会决议、美联交易公告、独立莹事意见书和股东大会决议请蓼考I)项。6)2003年3月28日明量检查、分析、测试、仪表计量协议根据关联交易公告，上述协议的主要合适的内容是中钙高新向自硬公司提供质量检查、分析测试、仪表计量服务。服务

21、费用依据国家有关收费标准或行业标准，按实际工作量，每月结算支付。该项关联交易每年的总额为525.1-9()8.1万元.公司尚未向我们提供上述协议.相应的董事会决议、关联交易公告、独立笊事意见书和股东大会决议请参考I)项。7)2003年12月4日经营租赁合同合约上述经营租赁合同合约合适的内容请参考本报告第一部分3.3项的分析.公司尚未向我们提供相关公司内部决议和公告。小伟根据中铐高新2004年半年度报告,因执行中铐海籁与自硬公司签订的协议，中鸨高新与自硬公司之间存在金额较大的关联交易,其中因箱售商品,提供劳务发生的关联交易金额总计77774.03万元人民币,因原辅材料、动力供应的关联交易交易金额

22、总”18017.73万元人民币,上述关联交易金额总计95791.76万元人民币.根据报告，关联交易是公司利润的主要来源:鉴于硬质合金具有行业的特殊性,销售有赖老客户和已经形成的客户渠道,公司尚未建立自己的销华网络。因此公司产补镐售必须委托自硬公司代储,15.4独立性和“五分开”根据公司公开披南的资料，公司的独立性和“五分开”情况如下：15.4.1 公司与中科信、自硬公司I）公司在人员方面不完全独立。根据公司公开披露的资料，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理管控制度.公司尚未向我们提供相关文件，我们无法进行进一步分析。根据公司公开披露的资料，公司的高级管理管控人员包括总经理、副总经理徐兵、副总

23、经理兼董事会秘书文先觉等均非专职在公司工作，徐兵和文先觉均在中科信兼任副总装（.公司的人事任免是根据中鸨高新6公司章程规定推荐、选举和更换.公司高级管理管控人员的聘任和解聘均按照公司章程规定的程序经轰事会审议并公开披露。2）资产独立方面。公司尚未向我们提供任何相关资料，我们暂时无法作出分析。3）公司在财务方面独立。根据公司公开披露的资料，公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理管控制度，单独在银行开户，独立依法纳税.公司尚未向我们提供任何相关文件.4）公司在业务方面不完全独立。公司目前从事的业务为硬旗合金和铝、钳、包、锂等稀有金属及其深加工产品的研制、开发、生产及销售和房地

24、产开发及睛伟。在公司与中科信2004年的股权置换完成后，公司将难熔金属公司98%的股权置换给中科信，难熔金属公司成为中科信的控股子公司,而难烙金属公司从事的业芬与公司的业芬存在一致。因此公司与控股股东的关联企业之间存在同业竞争关系。5）公司在机构方面独立，建立J以股东大会、荒事会和监事会为代表的公司法人治理结构。公司拥有自己独立的职能部门，包括总经理办公室、人事部、企业发展部、财务部、证券部、贸易部等等负货日常经营活动。15.4.2 自贡分公司与中科信、自硬公司I）分公司在资产方面不完全独立。根据公司公开披假的资料，公司自贡分公司拥有独立的生产系统，但由于公司在资产重组时未将销售系统置入自贡分

25、公司,因此自贡分公司的销售依赖于自硬公司。自贡分公司使用的商标自硬公司无偿许可使用的。自贡分公司向自硬公司租赁了部分从产，且租用的土地未收费。公司不具有独立的动力供应设施，公司的动力供应依赖于自缺公司。2）分公司在业务上不完全独立。根据公司公开披露的资料，公司在生产方面独立于自硬公司，但销售业务完全依赖于臼硬公司，由此公司与自硬公司形成金额巨大的关联交易。3）分公司在人员上不完全独立。根据公司公开披露的资料，白硬公司的总经理兼任自贡分公司的总经理。同时自硬公司多个部门负货人兼任自贡分公司对口部门的负责人.4）分公司在机构上不完全独立。根据公司公开披露的资料，自贡分公司存在与自硬公司合署办公的现象。5）分公司在财务上不完全独立。根据公司公开披露的资料，自硬公司的财务部门负贡人兼任自贡分公司的财务部门负责人。总之，由我们尚未对中铝育新白贡分公司的情况进行调查，中鸨高新很多重要法律问题尚无法确定，我们建议贵公司与自硬公司协调，开展相关的调杳工作。天元律师事务所