福石控股：北京福石控股发展股份有限公司以财务报告为目的确定其长期股权投资的公允价值所涉及的北京快友世纪科技股份有限公司股东全部权益.docx

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1、本资产评估根告依据相关会计准则及中国资产评估准则编制北京福石控股发展股份有限公旬以财务报告为目的确定箕长期股权投资的公允价值所涉及的北京快友世纪科技股份*限公股东全部权益价值项目资产评估报告中勤评报字【2024】第084号（*三,第三）中勤资产评估有限公旬二O二四年四月十日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111200024202400084合同编号，2024-084报告类型：非法定评估业务资产评估报告报告文号：中勤评报字2024第084号报告名称：北京福石控股发展股份有限公司以财务报告为目的确定其长期股权投资的公允价值所涉及的北京快友世纪科技股份有限公司股东全部权益价值项目

2、资产评估报告评估结论：518,636,200.00元评估报告日：2024年04月18日评估机构名称：中勤资产评估有限公司签名人员：刘君（资产评估师）会员编号：11230030阮红芹（资产评估师）会员编号：11170018可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2024年04月22日北京福石控股发展股份有限公司以财务报告为目的确定其长期股权投费的公允价值所涉及的北京快友世纪科技股份有限公司股东全部权益价值项目费产评估报告目录

3、声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况5二、评估目的15三、评估对象和评估范围15四、价值类型17五、评估基准日17六、评估依据17七、评估方法19八、评估程序实施过程和情况22九、评估假设23十、评估结论24十一、特别事项说明25十二、报告使用限制说明26十三、评估报告日27十四、签名盖章28附件29北京勒名拉度发人及伊才队A田以财各级/%C的4定其长期及机机类的A均价彼所学及的北京供Jl1H1*广川曲娱*技术推广；广告设计、代理；广告制作；广告发布；企业形象策划；会议及展览服务；摄像及视频制作服务；图文设计制作；票

4、务代理服务；组织文化艺术交流活动；计算机系统服务；市场调查（不含涉外调查）；翻译服务；项目策划与公关服务；专业设计服务；日用品销售；电子产品销售；软件销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营户活动）许可项目：互联网信息服务；演出经纪；出版物零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（二）被评估单位简介名称：北京快友世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“快友世纪”）类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、未上

5、市）住所：北京市朝阳区望京中环南路7号4幢1层IOl内3层303室法定代表人：林森统一社会信用代码：91110000562080364H注册资本：人民币8125万元成立日期：2010年09月20日营业期限：2013年08月26日至长期经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；经济贸易咨询；批发计算机软硬件及外围设备、家用电器、电子产品；设计、制作、代理发布广告。（不涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按国家有关规定办理申请手续）（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；该企业于2013年8月26日前为内资企业，于2013年8月26日变更为外商投资企业。依法须经

6、批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）1.历史沿革*4K石拄公CWm.为B的Q上其长朝股权线贵的公犬RM5沙及鳍北*快直*科效脏4Jfctt女尸逢检l北京快友世纪科技有限公司成立于2010年9月20日，成立时的注册资本为50万，其中：林野出资16.68万元，占注册资本的33.36%；林森出资16.66万元，占注册资本的33.32%；张亚宁出资16.66万元，占注册资本的33.32%。2010年9月9日，北京润鹏冀能会计师事务所出具了（京润（验）字【2010】-217893号）验资报告，对本次出资进行了验资。2010年9月2

7、0日，北京市工商行政管理局朝阳分局为其核发了注册号为IIOIO5013237687的企业法人营业执照。2011年10月27日，快友世纪股东会通过决议，同意将公司注册资本由50万元增加至150万元，新增100万元注册资本分别由原股东林野、林森、张亚宁与新增股东王淙以货币方式分别出资31.32万元、31.34万元、31.34万元、6万元认购。20H年10月27日，北京中靖诚会计师事务所（普通合伙）出具了（验字2011第E-0975号）验资报告，对上述出资进行了验资。2011年11月22日公司在北京市工商行政管理局朝阳分局办理完毕上述变更事宜，换取了注册号为Ilolo5013237687的企业法人营

8、业执照。2013年7月11日，快友世纪股东会通过决议，同意将公司注册资本由150万元增加至166.075万元，新增16.075万元注册资本分别由新增股东天云睿海（上海）创业投资企业以货币方式出资750万元认购，其中16.075万元记入注册资本，其余记入资本公积。2013年8月8日，瑞华会计师事务所（普通合伙）出具了瑞华验字【2013】第9062001号验资报告，对上述出资进行了验资。因天云睿（上海）创业投资企业的企业类型为中外合资企业，所以本次增资后，公司的企业类型变更为中外合资企业（外资比例小于25%）。2013年8月20日，北京市人民政府为其核发了商外资京字【2013】20116号中华人民

9、共和国外商投资企业批准证书。2013年8月26日，北京市工商行政管理局为其换发了注册号为UOlo5013237687的企业法人营业执照。2014年12月2日，快友世纪董事会通过决议，同意公司股东林森、林野、张亚宁、王淙分别将各自在快友世纪的109,273.65元、352,495元、109,273.65元、13,659.20元货币出资转让给北京会友世纪科技有限公司；同意将公司注册资本由166.075万元增加至182.15万元，新增16.075万元注册资本分别由股东云睿海（上海）创业投资企业以货币方式出资750万元认购，其中16.075万元记入注册资本，北京籍石枪及发氏度傍学限公可以财备锻告舟q的

10、碟走其M!及机机费的公允价仪所吵及的北京快友世纪科技膜份司及东金牛板Ji价值项一卢评估业告其余记入资本公积。2014年12月2日，林森、林野、张亚宁、王淙分别与北京会友签署股权转让协议，约定转让价格为每注册资本1元。2014年12月2日，公司在北京市工商行政管理局办理完毕上述变更事宜，换取了注册号为IlOlo5013237687的企业法人营业执照。根据林野与北京会友签订的出资转让协议书，林野将其持有的公司7%的出资比例（127,505元注册资本）以127,505元人民币的价格全部转让给北京会友。根据公司与杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）等新增股东签署的增资协议，北京会友投资123.75万

11、元认购公司新增的96,132.24元注册资本，2015年4月27日，杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）、上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）、上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）、北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司、北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）、北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）与公司及其原股东签署增资协议，约定按公司投后评估4亿元向公司增资8,000万元，新增注册资本479,408.06元。2015年5月28日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字【2015】OOO363号验资报告，对上述出资进行了验资。2015年6月30日，公司在北京市工商行政管理局办理完毕上述变更事宜，

12、换取了注册号为IlOlO5013237687的企业法人营业执照。根据2015年7月16日张亚宁与北京会友签订的出资转让协议书，张亚宁将其持有的公司5.57%的股权（133,515.14元注册资本）以133,515.14元人民币的价格转让给北京会友。2015年7月30日，公司在北京市工商行政管理局办理完毕上述变更事宜，换取了注册号为110105013237687的企业法人营业执照。2016年2月28日，召开北京快友世纪科技股份有限公司创立大会，全体发起人（认股人）均出席会议，代表股份公司股份6,500万股，占股份公司发行的股份总数的100%。公司以账面净资产值（基准日为2015年8月31日）人民

13、币101,895,125.53元，按1：0.6379的比例折为股份有限公司的股本人民币6,500万元，超出股本总额的净资产人民币36,895,125.53元列为股份有限公司的资本公积，折合的实收股本总额不高于公司净资产额，符合法律规定。2016年1月22日，银信资产评估有限公司对此出具了银信评报字【2016】沪第0034号评估报告，把E石ft!Uil*公以财.为B允价MC*科拉版tawi公麻*U阶女立尸愕！r对上述净资产进行了评估。北京快友世纪科技股份有限公司发行股份6,500万股,所有股份均为人民币普通股，每股面值为人民币1元，由公司目前的全部股东按其持有公司的股权比例认购，整体变更为股份公

14、司后的股权结构如下表所列:序号发起人姓名/名称认购股份数（股）认股比例出资方式1北京会友世纪科技有限公司25,540,03839.2923%净资产折股2林森10,052,90315.4660%净资产折股3天云容海（上海）创业投资企业8,718.04313.4124%净资产折股4张亚宁6,432,4039.8960%净资产折股5杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）5,687,5008.7500%净资产折股6上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）3,250,0005.0000%净资产折股7北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.5000%净资产折股8王淙1,256,6131.9333%净

15、资产折股9上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.2500%净资产折股10北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）812,5001.2500%净资产折股11北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）812,5001.2500%净资产折股合计65,000,000100%2016年4月21日取得工商营业执照，注册号为9Ill0000562080364112016年5月27日，公司召开第一次临时股东大会，决定增加注册资本至81,250,000元，新增注册资本16,250,000元由华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司、上海宝聚昌投资管理有限公司、智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）、上海艾云慧信

16、创业投资有限公司、北京中文锦绣股权投资中心（有限合伙）、上海彰霆投资管理中心（有限合伙）认缴。本次增资完成后，公司股权结构如下:序号股东姓名/名称认购股份数（股）认股比例出资方式1北京会友世纪科技有限公司25,540,03831.4339%净资产折股2林森10,052,90312.3728%净资产折股3天云容海（上海）创业投资企业8,718,04310.7299%净资产折股北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司8,125,00010.0000%货币5张亚宁6,432,4037.9168%净资产折股6杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）5,687,5007.0000%净资产折股7上海正海聚弘

17、创业投资中心（有限合伙）3,250,0004.0000%净资产折股8上海宝聚昌投资管理有限公司2,437,5003.0000%货币9北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.0000%净资产折股10智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）1,625,0002.0000%货币11上海艾云慧信创业投资有限公司1,625,0002.0000%货币12王淙1,256,6131.5466%净资产折股13北京中文锦绣股权投资中心（有限合伙）1218,7501.5000%货币141.海彰霆投资管理中心（有限合伙）1218,7501.5000%货币15上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.

18、0000%净资产折股16北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%净资产折股17北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%净资产折股合计81,250,000100%本次增资于2016年7月28日完成工商变更，换取了注册号为91110000562080364H的企业法人营业执照。2016年11月1日，公司召开第二次临时股东大会，决定增加公司经营范围增加广告设计、制作、代理、发布内容。修改后的营业范围如下：技术推广服务；经济贸易咨询；批发计算机软硬件及外围设备、家用电器、电子产品。广告设计、制作、代理、发布。（该企业于2013年8月26日前为内资企业，于

19、2013年8月26日变更事宜为外商投资企业。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）本次变更于2017年1月18日完成工商手续，换发新营业执照，注册号为：91110000562080364Ho2017年9月10日，公司召开第一次临时股东大会，决定增加公司经营范围，增加技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务内容。修改后的营业范围如下：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；经济贸易咨询；批发计算机软硬件及外围设备、家用电器、电子产品、电子产品；设计、制作、代理、发布广告。（不涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按国家有关规定办理申请手续）（

20、该企业于2013年8月26日前为内资企业，于2013年8月26日变更为外商投资企业。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）本次变更于2017年10月26日完成工商手续，换发新营业执照，注册号为:91110000562080364Ho2017年12月30日，公司召开第一次临时股东大会，进行股权转让，股东北京中文锦绣股权投资中心（有限合伙）变更为杭州信文银投资合伙企业（有限合伙）本次变更后，公司股权结构如下:序号发起人姓名名称认购股份数（股）认股比例出资方式1北京会友世纪科技有限公司25,540,03831.4339%净资产折股2林森10,052,90312.3728%净

21、资产折股3天云睿海（上海）创业投资企业8,718,04310.7299%净资产折股4北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司8,125,00010.0000%货币5张亚宁6,432,4037.9168%净资产折股6杭州好望角越航投资合伙企业（有限）5,687,5007.0000%净资产折股7上海正海聚弘创业投资中心（有限合伙）3,250,0004.0000%净资产折股8上海宝聚昌投资笆理有限公司2,437,5003.0000%货币9北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.0000%净资产折股10智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）1,625.0002.0000%货币11上海艾云慧信创

22、业投资有限公司1,625,0002.0000%货币12王淙1,256,6131.5466%净资产折股13杭州信文银投资合伙企业（有限合伙）1218,7501.5000%货币14上海彰霆投资管理中心（有限合伙）1218,7501.5000%货币15上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%净资产折股16北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%净资产折股17北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%净资产折股中尸*rwm公/10七仁石皿公以财分抠.为妁.尢始5股权强*的公允许田及鳍北京快女世纪科技股份有限公司股东全部权益价值项目资

23、产评估报告序号发起人姓名名称认购股份数（股）认股比例出资方式合计81,250,000100%2019年11月快友世纪各方股东签订北京快友世纪科技股份有限公司关于股权转让、对赌、赎回/回购之股东协议，通过该协议其中几家股东之间进行了股权收购及转让行为，本次变更后，公司股权结构如下:序号发起人姓名名称认购股份数（股）认股比例1北京会友世纪科技有限公司26,790,03832.9724%2林森10,052,90312.3728%3天云容海（上海）创业投资企业8,718,04310.7299%4北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司7,500.0009.2308%5张亚宁6,432,4037.916

24、8%6杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）5,687,5007.0000%7上海正海聚弘创业投资中心3,250,0004.0000%8上海宝聚昌投资管理集团有限公司2,250,0002.7692%9北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.0000%10智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）1,500,0001.8462%11上海艾云慧信创业投资有限公司1.500.0001.8462%12王淙1,256.6131.5466%13上海彰霆投资管理中心（有限合伙）1,125,0001.3846%14杭州信文银投资合伙企业（有限合伙）1,125,0001.3846%15北京银来天盛投资管理中

25、心（有限合伙）812,5001.0000%16北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）812.5001.0000%17上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%合计81,250,000100%2020年1月股东张亚宁将2%股权转让给北京会友世纪科技有限公司，本次变更后，公司股权结构如下:序号发起人姓名名称认购股份数（股）认股比例1北京会友世纪科技有限公司28,415,03834.9724%2林森10,052,90312.3728%3天云睿海（上海）创业投资企业8,718,04310.7299%4北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司7,500,0009.2308%5张亚宁4

26、,807,4035.9168%6杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）5,687,5007.0000%7上海正海聚弘创业投资中心3,250,0004.0000%8上海宝聚昌投资管理集团有限公司2,250,0002.7692%9北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.0000%10智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）1,500,0001.8462%11上海艾云慈信创业投资有限公司1,500,0001.8462%12王淙1,256,6131.5466%13上海彰霆投资管理中心（有限合伙）1,125,0001.3846%14杭州信文银投资合伙企业（有限合伙）1,125,0001.3846%

27、15北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%16北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%17上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%合计81,250,000100%2020年6月股东北京沃康天润投资管理中心（有限合伙）将1%股权转让给北京会友世纪科技有限公司，本次变更后，公司股权结构如下:北：r*e维JlHUMe3ml公以a.m.为b的0哀热长方股权最赞的公允价值及屿北:TzC世纪科技股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告序号发起人姓名名称认购股份数（股）认股比例北京会友世纪科技有限公司29,227,53835.97

28、24%2林森IO1052,90312.3728%3天云睿海（上海）创业投资企业8,718,04310.7299%4北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司7,500,0009.2308%5张亚宁4,807,4035.9168%6杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）5,687,5007.0000%7上海正海聚弘创业投资中心3,250,0004.0000%8上海宝聚昌投资管理集团有限公司2,250,0002.7692%9北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.0000%10智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）1,500,0001.8462%11上海艾云慧信创业投资有限公司1,500,0

29、001.8462%12王淙1,256,6131.5466%13上海彰霆投资管理中心（有限合伙）1,125,0001.3846%M杭州信文银投资合伙企业（有限合伙）1,125,0001.3846%15北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%16上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%合计81,250,000100%本次评估基准日北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司更名为北京福石控股发展股份有限公司2、截止评估基准日股权结构如下:序号发起人姓名名称认购股份数（股）认股比例1北京会友世纪科技有限公司29,227,53835.9724%2林森10,0

30、52,90312.3728%3天云睿海（上海）创业投资企业8,718,04310.7299%4北京福石控股发展股份有限公司7,500,0009.2308%5张亚宁4,807,4035.9168%6杭州好望角越航投资合伙企业（有限合伙）5,687,5007.0000%7上海正海聚弘创业投资中心3,250,0004.0000%8上海宝聚昌投资管理集团有限公司2,250,0002.7692%9北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司1,625,0002.0000%10智之德秦皇岛项目管理中心（有限合伙）1,500,0001.8462%11上海艾云慈信创业投资有限公司1,500,0001.8462%12王淙1,2

31、56,6131.5466%13海南阁创企业管理合伙企业（有限合伙）1,125,0001.3846%14杭州信文银投资合伙企业（有限合伙）1,125,0001.3846%15北京银来天盛投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%16上海正海聚亿投资管理中心（有限合伙）812,5001.0000%合计81,250,000100%3、公司简介快友世纪成立于2010年，主营业务是提供移动互联网广告服务。旗下拥有程序化交易、广告代理、效果营销、小程序推广以及小游戏互推等国内外业务，汇聚全球最优质的移动营销资源。AdVieW作为全球领先的独立第三方移动广告交易平台，支持RTB、PMP等程序化方式

32、及全类广告形式，提供透明规范的“一键全球化”广告交易服务；广告代理业务主要代理了腾讯系、今日头条、网易、爱奇艺等众多明星媒体资源，为客户提供高效的移动营销解决方案及专业服务；效果营销为客户提供流量整合、广告投放优化、ASO+ASM整合营销服务。小程序推广业务通过ASO、用户模型等帮助小程序提升榜单排名以及大幅增加用户活跃度，达到为客户小程序带更多新客的推广目标。小游戏互推平台可以参与数千个小游戏内相互推荐，让数千个应用为客户推广应用，引起新用户增长的链式反应，让参与合作的所有应用共同收益。从媒体资源到广告优化，快友世纪致力于打造移动营销行业闭环。凭借流量通道、广告优化策略和灵活的运营方式，为国

33、内外客户提供一站式、全方位、便捷的广告服务。4.公司组织机构5、公司执行的主要会计政策公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则一一基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。13北立4石拉JlUaftmrm公wn.为a的.宅箕长1股不缓资的公父RH5及妁北京决女*更科技股份罚稹卷t*佥权续价值事X1.央估l6、企业现行税率及有关优惠政策公司适用的主要税种及税率税种计税依据税率增值税按

34、税法规定计算的销售货物和应桎劳务收入为基础计算销售税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税6%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征7%教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征3%地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征2%防洪费按实际缴纳的增值税及消费税计征1%企业所得税按应纳税所得额计征15%,25%优惠政策：子公司天津快友于2021年10月9日取得经天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局通过高新技术企业的认定，证书编号：GR202112001339,2021至2024年度享受高新技术企业税收优惠，执行15%的企业所得税。7、财务状况快友世纪财务状况如下表：快友世纪近年资产负债表金额单位：人民币万元项目/年份2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日流动资产33,802.2525,486.4124,472.92其中：货币资金2,150.332,924.201,213.75交易性金融资产2.407,743.952,542.46应收账款4,543.482,139.847,259.11预付款项861.83648.57637.43应收利息其他应收!6,152.7011,195.2911,890.43存货581.41438.68