银行从业-风险管理考试复习题库（高频题版）.docx

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1、银行从业-风险管理考试复习题库（高频题版）一、单选题1 .关于商业银行针对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是（）。A、行业风险是系统性风险的表现形式之一B、所有行业都应当得到均等的信贷投放C、对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业D、某些行业天然就会比别的行业风险高答案：B2 .外部欺诈事件是指（）。A、故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件B、第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件C、因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏

2、的损失事件D、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件答案：B3 .商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失,据此对声誉风险管理的认识,最不恰当的是（）。A、商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B、声誉风险可以通过历史模拟法计量和监测C、所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程,减少可能造成声誉风险的因素D、有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果答案：B4 .风险监管的核心步骤是（）。A、规划监管行动B、准备风险为本的现场检查C、风险评估D、了解机构答案：C5

3、.某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%,则本年度电子行业资本分配的限度为（）亿元。A、30Bx300C、250D、50答案：B6 .风险计量价值方法不包括（）。A、历史模拟法B、麦考利久期法C、方差一协方差法D、蒙特卡洛模拟法答案：B7 .信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（）。A、审贷分离原则B、统一考虑原则C、统一授信原则D、展期重审原则答案：C8 .在风险管理方面，（）负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。A、董事会B、监事会C、高级管理

4、层D、风险管理部门答案：A9根据财政部金融企业不良资产批量转让管理办法,金融企业批量转让不良资产的范围不包括（）OA、抵债资产B、按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款C、个人贷款D、已核销的账销案存资产答案：C10 .非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的（）而产生的。A、利息波动B、汇率波动C、财务风险D、币种不匹配答案：D11 .下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是（）。A、高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任B、董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C、董事会和高管层应当确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健

5、经营，使其所承担的市场风险水平与其市场风险管理能力和资本实力相匹配D、承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门答案：C12 .关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。A、银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B、验证过程和结果应接受统一检查,负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C、验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施答案：B13 .信息披露的方式不包括（）。A、招股说明书B、上市公告书C、定期报告D

6、、上市交易公告书答案：D14 .银行战略风险管理的主要作用是（）。A、最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度B、提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位C、最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值D、持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险答案：C15 .由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说,大型银行的中值在（）左右。A、0.2Bx0.5C、0.6D、1答案：C16 .下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。A、信息披露能够揭示商业银行的经营状

7、况及商业银行经营者的行为B、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C、信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一D、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束答案：B17 .某企业2008年净利润为0.5亿元，2008年初总资产为10亿元，2008年年末总资产为15亿元,则该企业2008年的总资产收益率为（）。A、0.03B、0.0363C、0.04D、0.0475答案：C18 .在以下限额类别中，最基本的限额是（）。A、市场限额B、信用限额C、行业限额D、客户限额答案：D19 .某客户的2015年度的销售收入为IoOO万元,销售成本为600万元，净利润为200万元，则该客

8、户的销售毛利率为（）。A、0.2B、0.4C、0.6D、0.8答案：B20 .下列关于商业银行信用风险违约风险暴露的表述，正确的是（）。A、违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B、违约风险暴露应扣除相应的担保抵押金额C、违约风险暴露只针对银行的表外资产D、违约风险暴露只包括对客户已发生的表内贷款余额答案：A21 .按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产是（）。A、在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券B、无法出售的贷款C、可以出售但在不利情况下可能会丧失流动性的证券D、商业银行可出售的贷款组合答案：B22 .下列关于违约概率说法错误的是（）。A、违约概率是指借款人在未来一定时期

9、内发生违约的可能性B、巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与003%中的较高者C、计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致D、违约概率与违约频率不是同一个概念答案：C23 .一个债务人通常有（）客户信用评级，同一债务人的不同交易可能会有（）债项评级。A、一个；一个B、多个；多个C、一个；多个D、多个；一个答案：C24 .内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B、应收账款、金融质押品、商用房地产和

10、居住用房地产C、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D、金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款答案：A25 .由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险是指（）。A、市场风险B、操作风险C、流动性风险D、声誉风险答案：B26 .商业银行的资本可以定义为三类，其中，强调的是对资本的有偿占用，指商业银行用于弥补非预期损失的资本是（）。A、账面资本B、经济资本C、监管资本D、风险资本答案：B27 .市场风险计量管理报告不存在（）。A、月报B、季报C、半年报D、年报答案：A28 .假设某企业信息评级为B,对其项目贷款的年利率为10%根据历史经验，企业违

11、约后此类项目贷款的回收率平均为30%o若同期信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率约为（）。A、0.08Bx0.05C、0.07答案：D29 .如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户.其资产组合的总体风险T殳会（）0A、降低B、负相关C、增加D、不变答案：A30 .规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列属于规章的是（）。A、商业银行资本管理办法（试行）B、中华人民共和国行政许可法C、中华人民共和国银行业监督管理法D、中华人民共和国中国人民银行法答案

12、：A31 .从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列各项属于综合报告内容的是（）。A、辖内各类风险总体状况及变化趋势B、重大风险事项描述C、发展趋势及风险因素分析D、已采取和拟采取的应对措施32 .下列()属于新标准法体系。A、损失分布法B、内部衡量法C、打分卡法D、业务指标部分答案：D33 .信息科技风险特征不包含以下()。A、隐蔽性强B、突发性强，应急处置难度大C、影响范围广，后果具有灾难性D、复杂程度高答案：D34 .贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括()。A、银行客户的行业集中度B、银行贷款在不同行业中的分布C、银行主要客户所在行业的特征D、银行客户集中地区的信用环

13、境和法律环境答案：D35 .()业务是最容易引起操作风险的业务环节。A、柜面B、个人信贷C、法人信贷D、代理答案：A36 .当直接风险主体为空壳公司或SPV（特殊目的公司），比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融或其他金融中心的客户,则其所在国家（地区）为（）。A、离岸岛的主权所在国B、母公司注册所在地C、实际经营或管理机构所在国家（地区）D、注册所在地，即离岸金融中心或其他金融中心答案：C37 .根据操作风险损失事件分类，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件应当属于（）。A、执行、交割和流程管理事件B、就业制度和工作场所安全事件C、客户、产品和业务活动事件D、外部欺诈事件答案：B3

14、8 .关于非现场监督与现场监督二者关系说法不正确的是（）。A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充B、非现场监管对现场检查的指导作用C、现场检查结果将提高非现场监管的质量D、通过非现场检查修正现场监管结果39 .商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特点。A、普遍性和非营利性B、普遍性和营利性C、流动性和非营利性D、风险性和非营利性答案：A40 .商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A、评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B、分析资产组合历史的损益分布C、研究过去已经发生的市场突变D、进行有效的事后检验答案：A41 .金融风险可能造成的损失不包括（）。A、系

15、统损失B、预期损失C、非预期损失D、灾难性损失答案：A42 .根据贷款风险分类指导原则，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款属于（）。A、关注类贷款B、可疑类贷款C、损失类贷款D、次级类贷款答案：D43 .下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析中，正确的是（）。A、久期缺口的绝对性越小，利率风险越高B、久期缺口与资产负债比率没有必然联系C、久期缺口的绝对值越大，利率风险越高D、久期缺口与利率风险没有必然联系答案：C44 .商业银行应当对交易账簿头寸至少（）重估一次市值。A、每月B、每日C、每周D、每旬答案：B45 .下

16、列不属于商业银行风险管理发展阶段的是（）。A、资产风险管理模式阶段B、负债风险管理模式阶段C、信用风险管理模式阶段D、全面风险管理模式阶段46 .描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布是（）oA、正态分布B、均匀分布C、泊松分布D、二项分布答案：D47 .A企业2010年的销售成本为3000万元,销售收入为4500万元，年初资产总额为7500万元,年底资产总额为10500万元，则其总资产周转率约为（）。A、0.33Bx0.47C、0.5D、0.8答案：C48 .商业银行下列部门中属于风险管理第二道防线的是（）。A、公司业务部门B、个人金融业务部门C、风险管理部门D、内部审

17、计部门答案：C49 .商业银行管理信息科技运行时，应制定有效的变更管理流程，包括紧急变更在内的所有变更都应记入日志，（）。A、由信息科技部门审核签字B、由信息科技部门和业务部门共同审核签字C、由业务部门审核签字D、不需要再次审核答案：B50 .越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务,填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是（）。A、行业风险B、客户风险C、竞争对手风险D、技术风险答案：C51 .下列关于风险的说法，正确的是（）。A、对大多数银行来说,存款是最大、最明显的信用风险来源B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于

18、表外业务中C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失答案：D52 .风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。A、风险转移B、风险定价C、制定应急预案D、限额管理答案：A53 .()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A、缺口分析B、久期分析C、外汇敞口分析D、风险价值方法答案：B54 .某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)是O.10,违约损失率(LGD)是0.50o假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民

19、币,违约风险暴露(EAD)是20亿元人民币，则该银行此类借款预期损失为()亿元。A、0.8B、4C、1D、3.2答案：C55 .商业银行的内部控制体系的要素不包括()。A、控制活动B、风险计量C、内部监督D、信息与沟通答案：B56 .实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是()。A、有效期限(M)B、违约风险暴露(EAD)C、违约概率(PD)D、违约损失率(LGD)答案：C57 .商业银行可以根据债券收益率曲线的预期变化趋势，采取相应的投资策略，如果目前市场上的收益率曲线是正向的，且预期收益率曲线维持不变，则最为直接的投资策略是()。A、卖出期限较短的债券B、买入期限较长的债

20、券C、买入期限较短的债券D、卖出期限较长的债券答案：B58 .()是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估。A、风险计量B、风险控制C、风险分析D、风险监测答案：A59 .商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()。A、负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B、被动负债风险管理模式阶段主动负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C、资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D、资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风

21、险管理模式阶段全面风险管理模式阶段答案：D60 .可分为前台交易、中台风险管理和后台结算/清算三个环节的是()。A、法人信贷业务B、柜台业务C、个人信贷业务D、资金业务答案：D61 .假设某商业银行总资产为100o亿元，加权平均久期为6年，总负债900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为()。A、1.5B、1C、-1D、-1.5答案：A62 .关于风险救助,下列说法错误的是（）。A、其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等B、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施C、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D、其目的是通过风险

22、救助，改善银行机构经营状况,有效处置化解风险,防止风险进一步扩大和恶化答案：C63 .下列关于随机变量的期望和方差的说法中,错误的是（）。A、期望是随机变量的概率加权和B、随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度C、方差是随机变量取值偏离期望值的概率加权之和D、方差越大，随机变量取值的范围越小，其不确定性增加答案：D64 .下列关于资本转换因子的说法，正确的是（）。A、某组合风险越小，其资本转换因子越高B、同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C、设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D、资本转换因子表示需要多少比例的资本来

23、覆盖在该组合的计划授信的风险答案：D65 .在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A、资产规模和商业银行的风险管理水平B、资本充足率水平和商业银行的盈利水平C、资产规模和商业银行的盈利水平D、资本充足率水平和商业银行的风险管理水平答案：D66 .巴塞尔委员会将内部控制过程的主要目标概括的三个方面不包括（）。A、员工管理B、效率与效益C、财务与管理信息的可靠性、完整性和及时性D、遵守法律及管理条例的情况答案：A67 .下列关于信用风险的说法,错误的是（）。A、对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源B、信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺

24、等表外业务中,还存在于衍生产品交易中C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、违约风险既可以针对个人，也可以针对企业答案：C68 .商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%,贷款的违约损失率为30%,贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（）万元。A、60B、8C、6D、20答案：C69 .()指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。A、内部欺诈事件B、外部欺诈事件C、客户、产品和业务活动事件D、信息科技系统事件答案：A70 .目前国内商业银行大力发展中小企业信贷业务，从战略风险管理的角度考虑,以下做法

25、错误的是()A、评估中小企业信贷业务与本行风险偏好的匹配度B、根据本行风险偏好，确定中小企业的准入门槛C、将现行公司信贷业务流程快速植入中小企业信贷业务流程D、通过经济资本配置，控制中小企业信贷业务的规模答案：C71 .电脑“千年虫”属于典型的()风险。A、不完善或有问题的内部程序B、人员因素C、系统缺陷D、外部事件答案：C72 .关于商业银行风险管理模式，下列说法正确的是（）。A、20世纪60年代以前,西方商业银行的风险管理属于资产负债风险管理模式阶段B、欧式期权定价模型产生于资产风险管理模式阶段C、资产管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险协同管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相

26、代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制的风险管理模式D、20世纪80年代以后，西方商业银行的风险管理属于全面风险管理模式阶段答案：D73 .下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A、负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B、负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险C、负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程D、负责确定本行可以承受的市场风险水平答案：C74 .某商业银行持有1000万美元的资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则该商业银行的美元净敞口头寸为（）。A、300万美元B、7

27、00万美元c、IooO万美元D、500万美元答案：D75如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿,可疑类贷款7亿,损失类贷款3亿，如果拨备的T殳准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备率覆盖率为（）。A、0.75B、1.25C、1.15D、1.2答案：B76 .下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。A、抵押给第三方的资产B、股票C、国债D、同业借款答案：C77 .使用标准法计算股票风险的一般市场风险时，资本的计提比例为（）。A、0.05B、0.08C、0.125D、0.1答案：B78 .下列关于风险

28、说法正确的是（）A、操作风险包括法律风险，也包括战略风险和声誉风险B、市场风险由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表外头寸遭受损失的风险C、与市场风险相比，操作风险的观察数据少，不易获取，在很大程度上由个案因素决定D、流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险答案：D79 .A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头700,英镑多头300,法国法郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为OoA、610Bx1000C、90D、1130答案：B80 .风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下

29、列各项属于综合报告内容的是（）。A、重大风险事项描述B、分类风险状况及变化原因分析C、发展趋势及风险因素分析D、已采取和拟采取的应对措施答案：B81 .外汇占款增加，商业银行从海外获得外汇，再向中央银行兑换为人民币，商业银行流动性（）。A、增加B、减少C、不确定D、不变答案：A82 .在总体组合限额管理中，资本分配中的资本是（），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。A、银行股本B、银行的实收资本C、上一年度的银行资本D、预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）答案：D83 .对于超限额的处置，应由（）负责组织落实。A、合规管理部门B、风险管理部门C、内部控制部门D、监管

30、部门答案：B84 .下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。A、独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B、独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C、内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D、审计人员在审计活动中不受任I可来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作答案：A85 .风险迁徙类指标主要用于衡量商业银行（）的变化程度。A、市场风险B、操作风险C、流动性风险D、信用风险答案：D86 .商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。A、建立完善的内部控制体系B、正确划分银行账簿与

31、交易账簿C、制定合理的中长期经营战略D、正确划分表内业务和表外业务87 .在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失，此事件对应的操作风险成因是（）。A、违反内部流程B、人员因素C、外部事件D、系统缺陷答案：C88 .系统性风险对贷款组合信用风险的影响，主要通过（）反映出来。A、宏观经济因素的变动B、借款人的生产经营状况C、借款人所在行业状况D、借款人竞争能力状况答案：A89 .某交易部门持有3种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%,3种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%,则该部门总的资产百分比收益率是（）。

32、A、0.1Bx0.104C、0.095D、0.035答案：B90 .假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债,年收益率为5.5%;二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%,其对应的概率分别为020.6、0.2,则下列投资方案中效益最高的是（）。A、Ioo%投资国债B、100%投资银行理财产品C、40%投资国债、60%投资银行理财产品D、60%投资国债、40%投资银行理财产品答案：B91 .国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A、改善公司治理B、推行全面风险管理理念C、确保各类主要风险得到正确识别和优先排序D、利用精确的数量模型进行量化答案：D92 .某资产组合包

33、含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资产1和资产2的相关系数为0.5,资产2的标准差为19.50,则资产1的标准差为（）。A、1Bx10C、20D、无法计算答案：B93 .大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A、流动性B、操作C、法律D、战略答案：A94 .合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A、50B、100C、150D、200答案：B95 .下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A、某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B、办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放

34、了贷款C、某商业银行不恰当解除劳动合同D、银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证答案：B96假定A企业2010年支付的利息费用为4万元。其税后利润为17万元，2010年年初资产总额为230万元，年末资产总额为170万元,则其资产回报率为Oo（所得税税率为25%）A、0.05B、0.1Cx0.105D、0.95答案：B97 .下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是（）。A、存货周转率变大B、出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C、总资产中流动资产所占比例大幅上升D、公司业务性质的改变答案：B98 .根据商业银行资本管理办法（试行），商业银行的（）负责制定本行的风险偏好。A、

35、董事会B、风险管理部门C、监事会D、风险管理委员会答案：A99 .巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取（）计量信用风险。A、基于内部评级体系的方法B、风险价值（VaR）方法C、历史模拟法D、基于外部评级体系的方法答案：A100 .根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）。A、违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势B、违约风险随信用等级的下降而呈减速上升的趋势C、违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势D、违约风险随信用等级的下降而呈减速下降的趋势答案：A101 .下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A、声誉危机管理规划给商业银行

36、创造了价值B、加强员工新媒体使用管理不是声誉风险管理体系的内容之一C、声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践答案：B102 .银行风险管理的流程是（）。A、风险控制一风险识别一风险监测一风险计量B、风险识别一风险控制一风险计量一风险监测C、风险监测一风险识别一风险控制一风险计量D、风险识别一风险计量一风险监测一风险控制答案：D103 .国际上,商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释,其中主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜

37、在损失的风险的是（）。A、错误与遗漏保险B、未授权交易保险C、经理与高级职员责任险D、商业综合责任保险答案：C104 .商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上,而应当在贷款组合的层面上进行综合考量,这是因为（）。A、把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率B、组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步完善C、把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济D、贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性,贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总答案：D105某笔1000万美元贷款的借款

38、人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国：该笔业务敞口风险主体最终所属国为（）。A、泰国B、开曼群岛C、英国D、俄罗斯答案：A106 .商业银行一般建立了分层次的流动性储备体系,其中二级流动性备付一般配置（）。A、国债B、库存现金C、超额备付金D、票据答案：A107 .为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师。下列关于外部审计目的的表述错误的是（）。A、评估从商业银行收到报告的精确性B、评价商业银行总体经营情况C、评价商业银行各项风险管理制度D、评价银行各项资产组合的质量和风险暴

39、露程度答案：D108 .下列不属于柜面业务环节的是（）。A、账户开立B、现金存取款C、柜员管理D、评级授信答案：D109 .商业银行为了更好的管理流动性风险，以下最不恰当的做法是（）。A、建立多层次的流动性屏障B、提高流动性管理的预见性C、通过金融市场控制风险D、提高负债的流动性答案：D110 .以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法,正确的是（）。推行全面风险管理理念,改善公司治理,并预先做好防范危机的准备确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A、只有B、只有C、和D、答案：C111 .根据巴塞尔新资本协议的要求，

40、商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。A、内部评级和外部评级B、客户评级和监管分析C、客户评级和债项评级D、分行评级和总行评级答案：C112 .一般准备应按季计提，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的()。A、0.01B、0.02C、0.03D、0.05答案：A113 .在违约概率模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A、Itman的Z计分模型B、RiSkCaIC模型C、reditMonitor模型D、死亡率模型答案：C114 .在反洗钱主要制度体系中,处于核心地位的是()。A、客户身份识别制度B、客户身份资料保存制度C、客户交易记录保存制度D、大额交易与可

41、疑交易报告制度答案：D115 .监事会是商业银行的()。A、服务机构B、合作机构C、控制机构D、监督机构答案：D116 .与单个金融机构风险或个体风险相比,以下不属于系统性金融风险特征的是()oA、复杂性B、交叉传染性快，波及范围广C、突发性D、正外部性答案：D117 .某公司2015年销售收入为1亿元,销售成本为8000万元，2015年期初存货为450万元，2015年期末存货为550万元，则该公司2015年存货周转天数为()天。A、19.8B、18C、16D、22.5答案：D118 .()是商业银行的决策机构。A、风险管理委员会B、董事会C、监事会D、高级管理层答案：B119 .商业银行资本

42、管理办法（试行）规定（）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施,定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。A、董事会B、监事会C、股东大会D、高级管理层答案：D120 .下列属于法人信贷业务操作风险成因的是（）。A、片面追求信贷市场份额B、个人信用体系不健全C、内控制度不健全D、风险防范意识不足答案：A121 .国别风险预警和应急处置不包括（）。A、建立国别风险预警机构B、完善风险信息监控C、加强风险控制D、健全预警信息传递机制答案：C122 .计量市场风险时,计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充,因为（）。A、VaR值

43、只在99%的置信区间内有效B、压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平C、压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失D、VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失答案：D123 .最常见的资产负债的期限错配情况是（）。A、部分资产与某些负债在到期时间上不一致B、部分资产与某些负债在持有时间上不一致C、将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D、将大量长期借款用于短期贷款,即借长贷短答案：C124 .银行市场准入的主要目标不包括（）。A、保证注册银行具有良好的品质B、维护银行市场秩序C、提高银行防范风险的能力D、保护存款者的利益答案：C125 .影响商业银行违约损失率的因素有很

44、多,清偿优先性属于（）。A、行业因素B、项目因素Cx地区因素D、宏观经济因素答案：B126 .下列属于商业银行持股人永久性资本投入的是()。A、固定资本B、经济资本C、监管资本D、账面资本答案：D127 .下列()不属于我国商业银行面临的八大风险种类。A、信息风险B、市场风险C、操作风险D、声誉风险答案：A128 .商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。A、风险管理措施B、员工利益C、连续营业方案D、资本实力答案：A129 .从报告的使用者来看，风险报告可分为（）。A、内部报告和外部报告B、综合报告和专题报告C、一般报告和特殊报告D、管理报告和监督报告答案：A130 .一银行2015年贷款应提准备为2000亿元,贷款损失准备充足率为80%,则贷款实际计提准备为（）。A、1300亿元B、1600亿元C、1800亿元D、1700亿元答案：B131 .储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例为（）。