公司信贷判断题大全含答案解析.docx

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1、公司信贷判断题大全（一）一、判断题（共40题，每小题2.5分，共100分）（）1、客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构。（）2、转授权是指商业银行总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷审批权限。（）3、国家机关在任何情况下不得作保证人。（）4、保证就是由任意第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。（）5、审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查审批环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。（）6、贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。（）7、在固定资产投资确实缺少

2、资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。（）8、借款合同签订后。借款人不得将债务转让给第三人。（）9、在销售低谷期，应收账款和存货增长的速度往往要大于应付账款和应计费用增长的速度。（）10、根据贷款通则的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过2个月。（）11贷款人受托支付是指在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。（）12、企业过度使用应付账款来应对现金短缺的结果将导致商业信用减少，从而引发借款需求。（）13、商业银行对于应计提的贷款损失准备金的计算，建立在对贷款整体分析的基础上。（）14

3、、对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证副本后，才能允许借款人提款。（）15、贷款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户填写借款凭证。（）16、集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制。（）17、固定资产贷款管理暂行办法规定：只有查验注册资本证明、核对发票或者交易合同与付款凭证才是有效的验资方式。（）18、财务内部收益率计算的是全部投资的内部收益率，而非自有资金的内部收益率。（）19、项目融资是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。（）20、借款需求分析有利于银行进行全面的风险

4、分析。（）21、财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。（）22、只有执行了审慎的贷款分类制度，才能计提充足的贷款损失准备金。（）23、授权可采用的书面形式只能是授权书。（）24、如果公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时也要非常谨慎。（）25、从宏观角度看，对项目的背景分析主要包括项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要和是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展规划。（）26、费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基础，按一定比率计算。（）27、核心

5、流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产.这部分资产应当由长期融资来实现。（）28、信贷余额扩张系数侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险，因此该指标越低越好。（）29、贷方分控是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）30、为顺利向银行取得公司贷款，公司在平时应尽可能积极主动与本行及他行发生业务往来，并维持良好的信用履约记录。（）31、经审批同意后，贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同，详细约定各方的权利、义务及违约责任。（）32、如保证人和借款人的关

6、系出现变化，保证人可能出现试图撤销和更改担保的情况，银行应该密切关注。（）33、对项目进行评估时，应采用以银行本身人员为主的评估模式。（）34、对于出现的较大风险，客户部门无法自行控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部11.让它们介入风险认定和处置。（）35、通常情况下，季节性负债增加就能满足季节性资产增长所产生的资金需求。（）36、在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。（）37、当评估人员无法精确地判断风险级别时，应该取均值，并在风险评估表中表示。（）38、损失类贷款意味着不能收回贷款，

7、或者说是已经没有剩余价值了。（）39、商业银行固定资产贷款贷前调查是根据项目具体情况，对项目的经济技术、财务可行性和还款来源可靠性进行分析和判断，为融资决策提供根据。（）40、信贷档案分段管理是指将信贷项目形成的文件材料按贷款期限（短期贷款和中长期贷款）实施分别管理。参考答案一、判断题1、正确【解析】客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构。我国商业银行集团客户授信业务风险管理指引第十条规定，商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。2、错误【解析】转授权，是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。根据贷款新

8、规规定，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。3、错误【解析】担保法规定国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。4、错误【解析】保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。5、正确【解析】审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查审批环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。6、正确【解析】贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。7、错误【解析】借款人不可以将流动资金贷款用于基本建设。固定资产建设属于

9、基本建设。考点贷款发放管理8、错误【解析】在征得贷款人的同意后，借款人可以将债务全部或部分转让给第三人。9、错误【解析】在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往要大于应付账款和应计费用增长的速度。10、错误【解析】根据贷款通则的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。11、正确【解析】本题主要考查贷款人受托支付的定义。贷款人受托支付是指在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。12、正确【解析】应付账款是当公司出现资金短缺时，向供应商请求延期支付应付账款的

10、一种短期债务。如果公司经营经常无法按时支付货款，商业信用就会大打折扣，供应商就会要求交货付款。这样一来，应付账款还款期限就会缩短，公司的管理者将不得不利用后到期的应付账款偿还已经到期的应付账款，从而减少在其他方面的支出，这就可能造成公司的现金短缺，从而形成借款需求。13、错误【解析】商业银行对于应计提的贷款损失准备金的计算，建立在对贷款逐笔或分组分析的基础上。14、错误【解析】对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证原本后，才能允许借款人提款。15、正确【解析】贷款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合同另有规定，银行不能代客户

11、填写借款凭证。考点贷款发放管理16、正确【解析】集团授信额度指授予各个集团成员（包括提供给不同的子公司和分支机构）的授信额度的总和。通过一系列并购活动成功扩展为大型企业的几代家族企业通常就形成了复杂的组织结构。复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，银行信贷人员必须花费时间去充分发现和理解企业集团间的关系，集团额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监管和控制。17、错误【解析】确认项目资本金到位的方式很多，具体包括：查验注册资本证明、核对存放资本金账户的资金进出情况.对于已经用于项目的资本金.还可以核对发票或者交易合同与付款凭证等。贷款人可根据项目特点、是否约定了专门的贷款发放账户等因素

12、灵活运用。18、错误【解析】财务内部收益率可以分为全部投资内部收益率和自有资金内部收益率。在贷款项目评估中，一般计算全部投资内部收益率即可。19、正确【解析】项目融资是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。该类贷款中，银行直接对项目公司提供贷款，项目公司对偿还贷款承担直接责任，项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务。20、正确【解析】本题考查借款需求分析的意义。借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析。21、正确【解析】财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。22、正确【解析】只有执行了审慎的贷款分类制度，才能真实揭示贷款

13、价值，识别贷款组合中的预期损失，从而计提充足的贷款损失准备金。23、错误【解析】授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。24正确【解析】如果公司的盈利能力不足只是借款需求的间接原因，即公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资，银行受理此种贷款申请时也要非常谨慎。25、正确【解析】从宏观角度看，对项目的背景分析主要包括以下两个方面：项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要；项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展规划。26、正确【解析】费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般

14、以信贷产品金额为基础，按一定比率计算。27、正确【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。28、错误【解析】当信贷余额扩张系数小于O时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。因此，该指标并非越低越好。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。29、错误【解析】实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。30正确【解析】银行在发放贷款时要考察借款

15、人与银行的关系，公司积极与银行开展良好的业务合作关系，拥有良好的信用记录，就越容易获得银行贷款；反之，如果贷款前与银行毫无往来，则贷款时信用记录为零，就不容易获得银行信任。31、正确【解析】经审批同意后，贷款人应与借款人及相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同，详细约定各方的权力、义务及违约责任。32、正确【解析】如保证人和借款人的关系出现变化，保证人可能出现试图撤销和更改担保的情况，银行应该密切关注。33、错误【解析】项目评估涉及的知识面较广，而银行主要是由金融、财务方面的人员组成，如果只靠银行自身力量，将难以对直接影响项目财务评估质量的技术、工艺等方面的问题进行评估。因而在评估项目

16、时，应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组，以提高银行项目评估的质量。34、正确【解析】对于出现的较大风险，客户部门无法自行控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部11,让它们介入风险认定和处置。35、错误【解析】通常情况下，季节性负债增加并不能满足季节性资产增长所产生的资金需求。36、正确【解析】在取得抵债资产过程中发生的有关费用.可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。37、错误【解析】当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级别，并且在风险评估表中同时标记出两个级别。38、错误【解析】损失类贷款并不意味

17、着不能收回贷款，或者说是已经没有剩余价值了，只是说贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值。39、错误【解析】项目融资贷前调查是根据项目具体情况，对项目的经济技术、财务可行性和还款来源可靠性进行分析和判断，为融资决策提供依据；而项目固定资产贷前调查是收集整理借款人、主要股东或实际控制人以及贷款项目的相关信息，并对借款人和项目的建设风险、经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。40、错误【解析】信贷档窠分段管理是指将一个信贷项目形成的文件材料依据信贷的执行状态划分为执行中的信贷文件和结清后的信贷档案两个阶段，实行分段管理。公司信贷判断题大全（二）一、判断题（共40题，每小题2.5分，共1

18、00分）（）1、企业借款用途与贷款能否按期归还没有多大关系。（）2、各国或地区对正常类的贷款是否计提普通准备金还没有一致的做法，有的国家按固定的比率计提普通准备金，这种计算方法计算出的准备金水平最局。（）3、确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面材料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。（）4、监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于人民币200万元。（）5、公司的利润收入在红利支付与其他方面使用（比如资本支出、营运资本增长）之间存在着矛盾，对公开上市的公司来说，将大量现金用于其他目的后，由于缺少足够的现金，可能会通过借款来

19、发放红利。（）6、为确保信贷资金安全，银行应将依法收贷与灵活放贷、管贷结合起来。（）7、一个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年，然后它会慢慢衰退；也有可能由于科学技术、消费者需求、产品成本等出现较大改变而重新复苏。（）8、对于保存到期的20年期贷款档案，由档案部门自动销毁。（）9、贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。（）10、公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。（）11有权签字人在审查贷款合同复核材料后，在合同上签字或加盖按个人印刷体姓名章。（

20、）12、贷款币种必须与贷款项下交易所使用的结算币种相匹配，并充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制。（）13、应收账款融资模式，中小企业将银行认可的存货以一定的条件押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时不转移物权以维持企业正常的生产经营。（）14、盈亏平衡点生产能力利用率二（年销售收入一年变动成本-年销售税金）/年固定成本*100机（）15、银行可以向借款人提供与抵押物等价的贷款。（）16、用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明。（）17、在财产清

21、查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。（）18、从理论上看，企业的最佳资金结构是财务杠杆最低时的资金结构。（）19、我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。（）20、当借款公司有明确的借款需求原因时，银行可以忽略借款需求分析。（）21、若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。（）22、对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性的审查是贷款审查事项中的担保审查。（）23、根据商业银行授信工作尽职指引，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。

22、（）24、在实际借款需求分析中，不能仅凭一年的经营利润衡量盈利变化对现金流状况及借款需求的长期影响，还要分析公司的盈利趋势。（）25、固定资产通常呈线性增长模式。（）26、贷款意向书具备法律效力，贷款承诺书不具备法律效力。（）27、贷款审查人员与借款人原则上可以单独直接接触。（）28、银行在对客户进行借款需求分析时，只需关注所借款项的用途。（）29、短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。（）30、自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。（）31、抵押物适用性越强，变现能力越强，适用的抵押率越高。（）32、借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请.并征得银行同意。如借

23、款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。（）33、直接授权是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。（）34、因提前还款而产生的费用，一般由贷款行承担。（）35、贷款合同的基本条款，由银行经办行根据各分行规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。（）36、在区域风险分析当中，银行必须重视对区域政府行为的分析，重视对区域产业政策合理性的判断。（）37、商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。（）38、流动资产周转率是指客户一定时期的主营业务收入与流动资产平均余

24、额的比率，即企业流动资产在一定时期内（通常为1个月）周转的次数。（）39、客户进货的付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。（）40、在我国，客户选择银行信贷产品的标准就是产品本身的核心功能。参考答案一、判断题1、错误【解析】企业借款用途与贷款能否按期归还有密切关系。许多情况下，贷款的用途会影响到偿还贷款的资金来源.如果借款人擅自改变贷款用途，银行预期的贷款风险、收益就会变得不确定。2、正确【解析】各国或地区对正常类的贷款是否计提普通准备金还没有一致的做法，有的国家按固定的比率计提普通准备金，这种计算方法计算出的准备金水平最高.3、正确【解析】在实务操作中，安全第一。作为风险防范的第一道

25、关口，客户经理对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。为确保受理贷款申请的合理性.在必要情况下，业务人员还应将有关书面材料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。4、错误【解析】监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于人民币2000万元。5、正确【解析】公司的利润收入在红利支付与其他方面使用（比如资本支出、营运资本增长）之间存在着矛盾，对公开上市的公司来说。将大量现金用于其他目的后，由于缺少足够的现金.可能会通过借款来发放红利。6、错误【解析】依法收贷是保证信贷资金安全的有力措施，依法收贷必须和依法放贷及依法管贷结合起来。将信贷工作的全过程纳入依法

26、管理的轨道，使信贷工作置于法律的约束和保护之下。7、错误【解析】行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。8、错误【解析】保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险评审档案分别提供拟销毁清单，前者交业务经办部门及风险管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字；后者交风险管理部门鉴定，由风险管理部门及行长办公室负责人审批签字。9、正确【解析】贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款

27、合同条款.控制和化解贷款风险的行为。10、错误【解析】债务重构通常发生在销售急剧增长时，债权人要求还款的情形。这种情况发生的标志是还款时间的延长期限超出了市场的正常水平。11、错误【解析】需要按照签字笔迹制作的印章。12、错误【解析】贷款币种应尽可能与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配，并充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制。13、错误【解析】存货质押模式下，中小企业将银行认可的存货以一定的条件押给银行，并交付给银行认定的第三方物流企业进行监管，同时不转移物权以维持企业正常的生产经营。14、错误【解析】盈亏平衡点生产能力利用率二年固定成本/（年

28、销售收入一年变动成本-年销售税金）*100%。15、错误【解析】银行一般向借款人提供的贷款额会低于抵押物的评估值。16、正确【解析】用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明。17、正确【解析】在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。18、错误【解析】从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构。19、错误【解析】我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括3种：短期贷款利率、中长期贷款利率

29、、票据贴现利率。20、错误【解析】即使借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。考点借款需求分析的意义21、正确【解析】所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。22、正确【解析】贷款审查中的担保审查是对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。23、正确【解析】商业银行授信工作尽职指引第4条规定，授信工作人员对中华人民共和国商业银行法规定的关系人中请的客户授信业务，应申请回避。24、正确【解析】在实际借款需求分析中，因为经济具有波动性，单独一年的经营利润不能全面衡量盈利变化对现金流状况和借款需求的长期影

30、响，因此还要进行公司盈利趋势分析。25、错误【解析】固定资产增长模式通常是呈阶梯形发展。26、错误【解析】贷款意向书不具备法律效力，贷款承诺书具备法律效力。27、错误【解析】贷款审查人员与借款人原则上不单独直接接触。审贷分离的初衷就是通过调查与审查人员分离，杜绝信贷审查审批受人为因素的干扰，维护审查审批的独立性和客观性。因此，审查人员审查所需的资料、数据等由信贷调查人员从借款人处取得，审查人员原则上不与借款人单独直接接触。对特大项目、复杂事项等确需审查人员接触借款人的，应经过一定程序的批准，在客户经理的陪同下实地进行调查。28、错误【解析】银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原

31、因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。29、正确【解析】一次性还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。30、错误【解析】自主型贷款重组完全由借款企业和债权银行协商决定。31、正确【解析】抵押物适用性与变现能力直接影响银行能否顺利、足额以其变现来抵偿债权。抵押物适用性越强、变现能力越强，越能顺利足额变现，对银行来说风险越小，采用的抵押率越高。32、正确【解析】借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途。银行有权不予支付。33、正确【解析】直接

32、授权是信贷授权的一种类型，它是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。34、错误【解析】由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款。因提前还款而产生的费用应由借款人负担。35、错误【解析】贷款合同的基本条款，由银行经办行根据总行统一规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。36、正确【解析】由于在当前和未来相当长时间内，政府投资仍在经济发展中起着关键作用。地方政府拥有大量资源，其经济行为对金融运行的影响非常

33、明显，因此必须重视对其行为分析和区域产业政策合理性的判断。37、正确【解析】我国商业银行法第35条第2款规定：商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。因此，银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。38、错误【解析】流动资产周转率是指客户一定时期的主营业务收入与流动资产平均余额的比率，即企业流动资产在一定时期内（通常为1年）周转的次数。39、正确【解析】客户进货的付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易，相反，供货商只好接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。因此，付款条件不仅影响到客户的财务费用和资金周转，而且关系

34、到买卖双方的交易地位。40、错误【解析】在我国，客户选择银行信贷产品的标准不仅仅是产品本身的核心功能，还要考虑银行实力、信誉、职务态度等因素，这些因素综合考虑，最终确定是否选择银行的信贷产品以及何种信贷产品。公司信贷判断题大全(三)一、判断题(共40题，每小题2.5分，共100分)()1、现行的增值税实行的是价内税，因此产品成本中包括外购投入物所支付的进项税。()2、由医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效。()3、对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营隋况，要根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，不定期对项目风险进行评价，并建立

35、贷款质量监控制度和风险预警体系。()4、对于变现能力较差的抵押物，抵押率应适当降低。()5、银行通过对项目的宏观背景进行分析，可以了解项目是否实现了规模经济。()6、由于抵押人的行为而使得抵押物价值减少，而抵押人又无法完全恢复的，银行应该要求抵押人提供与减少价值相当的担保。()7、资产结构是指各项资产占净资产的比重。()8、从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。()9、一般来说，处于启动期与处于衰退期的行业面临的风险都比较高，但银行仍可进行长期贷款，以获得高风险下的更高收益。()10、借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，

36、以确保贷款用于约定用途。()11、流动资金贷款可用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，也不得挪用，贷款人要按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。()12、经营活动的现金净流量与全部债务(包括流动负债和长期负债)的比率，可以反映企业用每年的经营活动现金流量偿付所有债务的能力。这个比率越大，说明企业承担债务的能力越弱。()13、利息保障倍数比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越弱。（）14、一些借款需求从表面上看可能是短期融资，但实际上可能是长期融资。（）15、对固定资产贷款而言，应有明确对应的、符合国家政策的项目，可以对多个项目打捆处理。（）16、抵质押率指

37、押品担保本金余额与押品估值的比率（）17、抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。（）18、对于流动资金贷款，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信、公开公正的原则。（）19、商业银行信贷业务人员拟定的面谈工作提纲中，可包含拟向客户推介的信贷产品。（）20、客户的还款能力，主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们认为其才具有还款能力。（）21、自愿原则是指公民、法人或者其他组织有权根据自己的意愿决定参不参加民事活动，参加何种民事活动，根据自己的意愿依法处分自己的财产和权利。（）22、对以机器设备作为抵押物的，在估价时不得扣除

38、折旧。（）23、贷款人应与借款人约定明确合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。（）24、没有目标客户就没有市场，没有市场就没有客户的生存和发展。（）25、贷款逾期后，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按照规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定，但是对应收未收的罚息不需要计复利。（）26、次级类贷款的特征是：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，如果执行担保，则不会造成一定损失。（）27、银行在进行财务效益评估前不必进行其他分析。（）28、企业的内部融资是支撑其核心流动资产的重要来源。（）29、现金清收准备主要包括债

39、权维护及财产清查两个方面。（）30、只有执行了审慎的贷款分类制度，才能计提充足的贷款损失准备金。（）31、贷款担保是银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保隙债权实现的一种法律行为。（）32、转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。O（）33、信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（）34、当有危及银行债权安全的情况出现时，借款人只需将情况通知银行便履行了义务。（）35、在实际借款需求分析中，需要考虑公司的盈利趋势。（）36、作为债权人，银行对项目评估的角度和取

40、舍标准与设计院、政府和企业的标准是一致的。（）37、质物保管费用和实现质权的费用不属于质押担保范围。（）38、债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出口头异议。（）39、保证人的保证限额是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额。（）40、保证人应是具有代为清偿能力的企业法人，自然人除外，企业法人应提供真实的营业执照及近期财务报表。参考答案一、判断题1、错误【解析】现行的增值税实行的是价外税，评估中计算产品成本时，外购投入物所支付的进项税要单列。2、正确【解析】我国担保法对保证人的资格作出了明确的规定，只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他

41、组织或者公民才能作保证人。首先，作为保证人必须是具有民事行为能力的人，只有具有行为能力的人所从事的法律行为才有效；第二个含义是保证人必须具有代为履行主债务的资力。医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体不得作为保证人。3、错误【解析】对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施。4、正确【解析】选择的抵押物适用性要强，由适用性判断其变现能力。对变现能力较差的。抵押率应适当降低。5、错误【解析】银行对项目的生产

42、规模进行分析，可以了解项目是否实现了规模经济。6、正确【解析】由于抵押人的行为而使得抵押物价值减少，而抵押人又无法完全恢复的，银行应该要求抵押人提供与减少价值相当的担保。7、错误【解析】资产结构是指各项资产占总资产的比重。8、错误【解析】从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率不必过低，否则不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作用。9、错误【解析】一般来说，处于启动期与处于衰退期的行业面临的风险都比较高，银行可进行短期贷款获取收益。10、正确【解析】借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。11、错误【解析】贷款人应与

43、借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，也不得挪用，贷款人要按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。12、错误【解析】经营活动的现金净流量与全部债务（包括流动负债和长期负债）的比率，可以反映企业用每年的经营活动现金流量偿付所有债务的能力。这个比率越大，说明企业承担债务的能力越强。13、错误【解析】利息保障倍数是企业经营所获得息税前利润与利息费用的比率，是衡量企业偿债能力的主要指标之一，一般利息保障倍数比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。14、正确【解析】实际中，短期融资需求并不意味着就与流动资产和营运资金有

44、关，一些与流动资产和营运资金有关的融资需求也可能与长期融资需求相关。一些借款需求从表面上看可能是短期融资。但实际上可能是长期融资。15、错误【解析】对固定资产贷款而言，应有明确对应的、符合国家政策的项目，不得对多个项目打捆处理。16、正确【解析】抵质押率指押品担保本金余额与押品估值的比率。抵质押率的计算公式为：抵质押率二押品担保本金余额押品估值XlOO机17、错误【解析】抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。质押贷款是以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。18、错误【解析】对于流动资金贷款，流动资金贷款管理暂行办法规定，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的

45、原则。19正确【解析】初次面谈前，调查人员应当做好充分准备，拟定详细的面谈工作提纲。提纲内容应包括：客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等。20正确【解析】客户的还款能力，主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们认为其才具有还款能力。考点授信额度的决定因素21、正确【解析】自愿原则是中国民法的基本原则之一，它是指公民、法人等任何民事主体在市场交易和民事活动中都必须遵守自愿协商的原则，都有权按照自己的真实意愿独立自主地选择、决定交易对象和交易条件，建立和变更民事法律关系.并同时尊重对方的意愿和社会公共利益.不能将自己的意志强加给对方或任何第

46、三方。22、错误【解析】对以机器设备作为抵押物的，在估价时应扣除折旧。23、正确【解析】贷款人应与借款人约定明确合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。24、正确【解析】没有客户就没有市场，没有市场就没有客户的生存和发展。目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题。因此，选择目标客户就要细分市场，瞄准客户群。25、错误【解析】贷款逾期后，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按照规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定。罚息和约定的贷款一同计算利息，对应收未收的罚息也要计复利。26、错误【解析】借款人的还款能力出现明显问题，完全

47、依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。27、错误【解析】项目的财务效益是项目建设、生产、经营及销售共同作用的结果，任何一方出现问题都将直接影响项目财务效益。因此在进行项目财务效益评估前，必须对项目建设规模、投资估算、产品方案、原辅料供应及保证情况、产品市场情况、生产工艺、物料单耗、水电供应、交通条件及项目承办单位能力方面先进行评估分析。28、错误【解析】源自长期销售增长的核心流动资产增长，必须由长期融资来实现，具体包括核心流动负债的增长或营运资本投资的增加。公司可以通过多种渠道获得资金，以满足运营资本投资的需求，其中留存收益是支撑销售长期增长的重要资金来源。29正确【解析】现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。30正确【解析】只有执行了审慎的分类贷款制度，才能真实揭示贷款价值，识别贷款组合中的预期损失，从而计提充足的贷款损失准备金。31、正确【解析】贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借