(5.13)中国华电集团有限公司四川分公司债务融资管理办法(讨论）.docx

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1、中国华电集团有限公司四川分公司债务融资管理办法（讨论稿）第一章总则第一条为进一步加强中国华电集团有限公司四川分公司、华电四川发电有限公司、华电国际电力股份有限公司四川分公司（以下简称“公司”）债务融资管理，明确职责权限，规范融资行为，防范债务风险，维护信用安全，根据人民银行、银保监会等发布的相关法律法规及集团公司债务融资管理办法，给合公司实际情况制定本办法。.第二条债务融资管理基本原则：1 .发挥公司整体融资优势，广开融资渠道，满足经营和发展资金需求。2 .合理配置公司融资资源，挖掘内部资金潜力，降低融资成本。3 .优化融资结构，防范融资风险，保障资金链安全和信用安全。第三条本办法适用于公司本

2、部及所属单位。第二章职责与分工第四条公司财务资产部是公司融资的归口管理部门，其债务融资管理职责：1 .根据国家有关法律法规、集团公司债务融资管理办法和公司经营发展战略制定公司债务融资管理办法及业务流程，并组织实施。2 .负责公司授信管理，维护公司评级，协调所属单位授信管理工作。3 .负责建立与维护金融机构合作关系，负责与金融机构开展“分对分”协调工作。4 .负责公司本部债务融资工作；5 .在集团公司统筹下，负责审核所属单位年度债务融资预算，并上报集团公司备案。6 .负责审核公司本部及所属单位综合融资成本高于同期贷款基准利率10%以上的融资事项，履行公司决策程序后，上报集团公司审批。7 .负责审

3、核公司本部及所属单位除银行融资、信托理财、保理租赁之外的融资方式，履行公司决策程序后，上报集团公司审批。8 .负责公司企业债券筹划、报批、发行及发行后上报集团公司备案工作。9 .统筹规划和统一管理公司的融资工作，对公司所属单位的融资工作进行协调、指导、监督和检查。10 .负责中长期债务结构、负责融资利率、成本对标管理，确保负债率目标的完成，制订所属单位年度负债率控制目标。11 .负责公司及所属单位债务融资信息系统的运行管理工作。12 .关注融资困难的基层企业资金接续方面存在的问题，在授权范围内批准融资困难基层企业资金接续方案，每月28日向集团公司上报下月及下下月困难基层企业资金接续情况。第五条

4、各单位财务部门是本单位融资工作的归口管理部门，其债务融资管理职责：1 .贯彻执行国家法律法规及集团公司和公司融资管理规章制度，制定本单位债务融资细则和融资业务办理流程。2 .负责做好本企业授信管理工作，负责与金融机构开展“点对点”协调工作。3 .负责提出本单位债务融资结构，报公司审核，做好融资利率和成本管理。4 .编制本单位年度融资预算，报公司审核，根据批复的融资预算，做好合同的谈判、签订和提款工作。5 .控制融资成本，综合融资成本高于同期贷款基准利率10%以上的融资事项报公司审核。6 .拓展融资渠道，除银行融资、信托理财、保理租赁之外的融资方式上报公司审核。7 .做好本单位债务融资信息系统的

5、运行管理工作，确保信息及时、准确。8 .每月25日上报下月及下下月融资方案，报二级单位审核批准。第三章债务融资管理第六条非法人机构未经授权不得进行债务融资。第七条公司本部及所属单位办理除银行融资、信托理财、保理租赁之外的融资方式须上报集团公司批准。第八条公司年初确定负债率和指导各单位确定债务期限等结构，所属单位要处置低效无效资产，减少流动资产占用，降低有息债务规模，存量单位要保持存量债务不增加。第九条债务融资计划应根据投资现金流量、经营现金流量预算进行编制，应充分利用自有资金及无息负债，合理安排带息负债。存量单位增加债务规模的融资计划，报公司审批，经集团公司备案同意执行。第十条直接债务融资管理

6、：直接债务融资包括企业债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、信托资金、保险资金、私募资金等。发行债券原则由集团公司每年平衡批准债券发行规模，发债单位做好资信评级，根据集团平衡目标抓好落实；债券注册前报集团公司审批，发行后一周内报集团公司备案。保险资金筹集原则上需多家比选，制定具体方案报集团备案后执行。办理其他非银行金融机构融资原则上需报公司审批，并报集团公司备案后执行。笫十一条银行间接融资管理：基建项目银行间接融资年度计划应于上年12月份报公司审核，并报集团公司备案；在预算执行中如各大行间接融资总额与预算偏差超过25%,应征求公司及集团公司意见；各单位借新还旧，银行借款展期应经公司批准后执

7、行。第十二条基建及并购项目融资管理：立项决策前要编制确定融资方案并取得贷款机构出具的融资意向函；在项目主体工程开工前或首笔并购资金支付前，要签署融资协议并具备提款条件。预期收益较好的基建项目在融资宽松时，经集团公司同意，可配置一定比例的集团公司统借委贷资金。第十三条资不抵债单位融资管理：未经上级公司批准不得减少银行融资规模，债务规模增加时应制定具体的扭亏增盈措施和方案报公司批准。第十四条系统内融资管理：各单位系统内融资比例原则上不超过带息负债额度的25%,特殊情况经集团公司批准后执行。第十五条债务融资日常管理：1 .各单位要加强对债务融资的全过程管理，及时登录债务管理信息系统，建立债务融资台帐

8、。2 .各单位要抓好融资利率和成本的对标分析工作，对照先进、查错纠弊，在风险可控的前提下，努力降低融资成本。3 .各单位要按要求制定年度、月度融资计划，并履行相关审批程序。4 .各单位应设立资金管理专责，负责融资管理工作。5 .项目融资额度要与资本金到位情况相匹配。6 .各单位借款合同还本资金来源要与设备折旧和可取得的其他还贷资金相匹配。7 .各单位经营过程中要做到债务还本进度与可研周期相匹配。8 .各单位要明确融资合同审批管理流程，加强合同条款及附加协议的审核工作，做好融资合同授权管理。第十六条债务融资业务中涉及担保的，各单位要按照集团公司和公司担保管理办法的相关规定办理。第十七条债务融资业

9、务中涉及系统内单位委托贷款或统借统还贷款的，各单位要按照集团公司和公司委托贷款管理办法的相关规定办理。第四章债务融资结构第十八条各单位要结合资金市场走势，不断调整优化债务融资结构，包括期限结构和直接融资间接融资结构。第十九条债务融资期限结构管理：1 .各单位要遵循短借短用、长借长用的原则，一般情况下中长期贷款等于长期资产减权益资产。2 .发电企业应根据经营回报率、机组生命周期和区域融资环境等要素，合理开展部分错期搭配融资工作，降低资金成本。3.年均净资产投资回报率大于零的发电企业，中长期融资与（长期资产-权益）的比例K=KIXK2XK3,KLK2、K3系数取值详见下表：等效ROE0-4%4%-

10、8%8%-12%大于12%Kl10.950.90.85权益/长期资产20%20%-40%40%-60%60%-80%80-100%K211.0-0.80.8-0.60.6-0.40.4-0融资环境紧张一般宽松K310.950.9备注：（1）等效ROE是指前三年实际数及后二年预计数的平均值；（2）等效R0E0的企业，长期融资等于长期资产减权益资产，不与K2、K3关联。第五章债务融资风险管理第二十条未经公司批准，严禁公司所属单位间相互拆借资金。第二十一条各单位要高度重视融资风险管理，建立健全相关管理制度，加强全过程监督，防范因经营、市场及政策等原因造成的资金接续风险、利率过高风险、信用风险等事项。

11、第二十二条对预计不能按期偿还借款债务本息及融资方案不能落实影响项目建设的，应提前三个月向公司书面报告，制定预案，做好与债权人的沟通协调，积极采取措施，防止债务逾期，公司提前两个月向集团公司报告。第二十三条发生到期债务资金无法归还或接续；融资方案不能落实，项目建设受到影响；偿债能力不足，被债权人追究法律责任；其他引起债务融资风险等重大债务融资事项时，所属单位提出建议意见，公司审核后确定应急处理方案，上报集团公司。第六章监督与检查第二十四条公司及所属单位要加强债务融资管理，履行融资管理的主体责任，公司通过效能监察、专项检查及审计检查等方式对本办法执行情况进行监督和检查。第二十五条对违反本办法，超越权限融资、违反国家有关规定融资等行为，按照中国华电集团有限公司管理人员处分规定（试行）（中国华电监制（2018）423号）相关规定，追究直接责任人、主管责任人、分管领导责任人和重要领导责任人的经济责任和行政责任。第七章附则第二十六条本办法由公司财务资产部会同公司办公室（法律事务部）负责解释。第二十七条本办法自印发之日起施行。2013年6月8日印发的中国华电集团公司四川公司融资管理办法（华电川财（2013）43号）同时废止。