金融学-第二章(信用制度).ppt

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1、第二章 信用制度,主要内容一、信用概述二、信用制度中的业务形式三、信用制度的规则与技术,第一节 信用概述,一、信用及其特征1、信用的含义:（1）经济学含义：以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。（2）经济学延伸：是指受信方向授信方在特定时间内所做的付款或还款承诺的兑现能力（包括对各类经济合同的履约能力）。（3）社会学含义：是指参与经济活动的当事人之间建立起来的以诚实守信为基础的践约能力。,2、信用的特征：（1）信用是以到期偿还本金和支付利息为基本特征的借贷关系。（2）信用是价值运动的特殊形式。（3）信用的运行机制以契约为基础，以履行为核心。,产业资本循环和信用资金运动,货币资本1,支付,商品资

2、本1,生产,生产资本,商品资本2,生产,货币资本2,回流,生产要素,劳动力,产业资本循环的要求：三种形态资本在空间上并存、时间上继起,货币资本1,货币资本3,货币资本1,支付2,商品资本1,生产,生产资本,商品资本2,生产,货币资本2,回流1,生产要素,劳动力,货币资本1,支付1,货币资本3,回流2,3、信用构成要素：信用关系主体：信用参与者 信用载体：信用工具 信用制度规则,价值（本金）,授信者,受信者,价值（本金、利息）,信用制度通过非正式制度安排和正式制度安排两种方式形成。非正式制度安排的信用制度由地方风俗、交易习惯、意识价值等长期演化而来，被人们自觉遵守认同。正式制度安排的信用制度主要

3、是对交易双方行为进行强制约束，表现为法律条文约束的各种交易规则。,第二节 信用制度中业务形式,一、商业信用1、含义：商业信用是企业之间以赊销商品或预付货款等方式相互提供的与商品交易直接联系的信用形式。2、形式：（1）卖方企业向买方企业提供信用：赊销、分期付款、委托代销（2）买方企业向卖方企业提供信用：预付货款、预付定金,卖方企业,信用,买方企业,卖方企业,买方企业,商品,卖方企业,买方企业,货币,一、商业信用,3、特点：（1）主体是生产或经营商品的企业。（2）客体是商品资本。（3）商业信用的规模与产业周期的动态变化一致。4、作用：降低交易成本 强化信用约束，规范市场交易行为。,一、商业信用,5

4、、局限性：（1）规模有限 商业信用规模受制于产业资本规模、产业资本循环“时间上继起”要求的限制（2）范围有限 参与者为存在购销关系企业（3）方向单一 商业信用受商品使用价值流转方向的严格限制（4）期限较短 受制于产业资本循环“时间上继起”的要求（5）信用水平低下 商业票据的接受性存在限制，可能导致债务危机 6、商业信用的工具：商业票据,二、银行信用,1、含义：银行信用是银行等金融机构以货币形式通过存款、贷款等业务提供的信用。,金融机构,存款,存款人（授信者）,借款人（受信者）,本金、利息,本金、利息,贷款,受信者,授信者,二、银行信用,2、特点：银行信用克服了商业信用的局限性。（1）银行信用具

5、有灵活性 银行信用不受方向制约和数量限制 信用的范围广 规模大和灵活性强（2）银行信用具有间接性 银行等金融机构是信用活动的中间环节，是借款人与贷款人的信用中介（3）银行信用具有可控性（4）银行信用具有创造性 3、银行信用的工具：银行票据、支票、CDs、金融债券等。,三、国家信用,1、含义：又称政府信用，是国家及其附属机构作为借贷主体而形成的信用关系。2、特点：（1）国家信用的债权人是购买国家债券的单位和个人，债务人是发行债券的国家或地方政府。（2）国家信用与银行信用密切相关。金融机构充当代理中介、机构投资者（3）国家信用以财政收入作为偿付保证。3、国家信用的作用：（1）弥补财政赤字的有效途径

6、（2）政府调节经济的重要手段 4、国家信用的工具：政府债券、政府担保债券。,四、消费信用1、含义：是由工商企业或金融机构向消费者提供的、用以满足其消费需求的信用形式。2、消费信用的形式：商品赊销、分期付款、消费贷款。3、消费信用的工具：信用卡。五 其他信用形式1、国际信用2、公司信用：3、民间信用：4、合作信用：信用合作社、互助储金会等。,第三节 信用制度的规则和技术,一 信用制度规则1、含义：是指在经济交易中约束信用关系的约定，包括法律制度、国际惯例和商业习惯等。2、层次：（1）宏观层次的信用制度规则：信用立法（2）中观层次的信用制度规则：企业信用 含义：企业信用主要是权威信用评估机构根据企

7、业的资本、资金、资信和发展状况等，对企业做出的客观评价。意义：建立和完善企业信用制度，是金融市场解决信息不完 全和不对称问题的必然选择。（3）微观层次的信用制度规则：个人信用,二、信用制度规则建立的必要条件,1、国家建立权威的法律制度体系。2、建立现代企业制度和明晰产权关系。产权是信用制度的基础，清晰的产权是追求长期利益的动力3、健全社会信用系统，形成良好的信用关系环境。4、构筑公民自我约束和相互监督风尚,三、信用制度的技术,信用制度的技术层面包括：信用评估机构、企业信用评估和个人信用评估。1、信用评估机构 直接融资为主的金融体系评级需求较强（美国为代表）间接融资为主的金融体系评级需求较弱（德

8、国、日本、中国）2、企业信用评估 模式：企业之间的信用评级；银企之间的信用评级。3、个人信用评估：个人信用评估是对个人在市场经济交往中履约能力和信誉程度的评价,债券的信用评级,四、我国信用体系的建设,1、官方机构：央行征信管理局 成立于2003年11月，个人数据库：采集了超过6亿人的自然人信息和5000万有信贷记录，包括个人的房贷、车贷、学贷、贷记卡、准贷记卡的透支记录，还包括个人提供担保的信息。企业数据库：采集了460万户借款企业信息，在全国范围之内只要某个企业在银行贷过款，那么这个企业的信息和有关资料已经被全国集中统一采集和共享。2、非官方机构购：已拥有信用征集、信用调查、信用评价、信用咨询及风险管理等各类信用中介100多家，中国诚信、华安、华夏、远东、联合新华信以及中国联合信用网、中国企业信用网等社会信用中介机构积极开拓业务领域。,