企业所得税电子申报软件.ppt
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1、企业所得税电子申报软件操作培训,高明国税税源管理一科,培训主要内容,所得税电子申报系统概述所得税电子申报总体流程所得税电子申报系统使用说明软件使用技术支援,一、所得税电子申报系统概述,背景:国税发200656号文发布,要求自2006年7月1日起,使用新申报表。2006年珠海市国税局开发了这个电子申报软件并试用成功。实施电子申报的必要性:新申报表启用以后,填报数据量增加;主表与附表、附表与附表间勾稽关系进一步严密;为下一步所得税网上申报奠定基础。,电子申报的优点:对纳税人:规范填报,减少手工计算,各种勾稽关系自动生成、自动审核提示。对税务机关:减轻录入工作量,减少出错几率,提高服务效率,为日后网
2、上申报奠定基础。,所得税电子申报系统概述,二、所得税电子申报总体流程,纳税人:安装软件;录入初始化数据;在附表录入基础数据;补充填写主表数据;保存数据,打印纸质报表,生产申报数据;向税务机关提交纸质报表和电子申报数据;申报成功后,在系统内作完税处理。,税务机关:在CTAIS内读入电子申报数据,自动与CTAIS数据对碰,查找疑点,主要是针对初始化的核实;前台人员审核无误后,受理申报。,三、所得税电子申报系统使用说明,硬件要求,软件要求:操作系统为WIN98/WINME/WIN2000/WIN XP/WIN NT均可;系统带IE6以上版本的浏览器。,所得税电子申报系统使用说明,软件安装:解压压缩文
3、件“20070306_V2.5发行版.rar”;按“软件安装说明文档”安装软件。注意:1、必须按顺序逐个文件安装;2、系统只允许单用户使用。3、首次进入系统,点击“新建申报企业”,可进入初始化界面。(看完PPT再直接示范给纳税人看),所得税电子申报系统使用说明,系统初始化操作:由于系统内的数据逻辑监控,基本依赖初始化时录入的数据,所以确保系统初始化数据的正确十分重要。要求:1.初始化数据导出给税局备案。2.初始化数据校对审核表在下周三、也就是3.28日以前交到我的手上。,所得税电子申报系统使用说明(高明国税网站能下载“纳税人基本信息表”),企业基本信息(请拿出初始化数据校对审核表):纳税人识别
4、号、企业名称,必录项,一定要按税务登记证录入,绝对不允许出错(字母注意要使用大写,不能出现多余的空格);经济类型、所属行业、主管税务机关代码、税务登记日期,要求按CTAIS内相应内容录入;开业日期:必录项,取得第一笔收入的时间,如不记得的话,直接填税务登记日期;所属年度:必录项,统一填写2006。注:系统对“所属年度”是否大于等于“税务登记日期”和“开业日期”作强制监控。,所得税电子申报系统使用说明,所得税相关信息:以下各项均为必录项。适用税率:根据地区判别适用税率,佛山统一选择33;是否固定税率:根据企业所属行业进行判断,如选择“否”,实际税率会根据应税所得额所属档次而自动变化,而金融企业和

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