贷款业务培训-04-小额贷款业务实务.ppt

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1、小微企业贷款业务及风险,目 录,第一章 小额贷款与小企业贷款第二章 小微企业贷款风险,第一章 小额贷款与小企业贷款,一、小额信贷,是一种在客户无力提供担保（抵押）品的情况下，以不同于正规金融机构的风险管理技术，为那些被排斥于正规金融体系之外的客户提供额度较小的金融服务，尤其是小额贷款服务。从风险角度讲是更容易成为问题贷款的，风险更大些。,小额贷款定义,针对特殊的金融市场层面提供对应的金融服务 贷款服务针对这个层面标准客户的特殊性使用特殊的风险分析技术以个人或家庭为核心的生意不全面的会计信息特殊的沟通需求针对这个市场全新的理念，流程与管理模式,1、个人和小企业的特点（积极面）,创造了大量的就业机

2、会；中小企业大约提供了75的城镇就业机会 上交了许多税收；占总量的40%小企业是大中型企业的主要形成者；企业产权相对清晰；贷款调查相对容易；连环担保带来的风险较小；营销相对容易（合作、定价）；,管理欠规范；总体生命周期短，变化大；稳定性较差，抗风险能力较弱；有可能有环保、劳资纠纷问题；交易成本相对高；财务的合规性存在一些问题；,2、个人和小企业的特点（消极面）,3.小额信贷的特点,（1）客户业务规模小而分散（2）客户对金融服务需求单一（3）客户缺乏可信的长期信用记录（4）客户一般不能提供担保（抵押）品（5）客户一般没有自有资本或很少生产资料（6）与客户签订的限制性条款执行成本很高,4、个人与小

3、企业向银行借款的考虑因素,对借款考虑的差异比较,江苏银行最新研究,5.小额信贷大发展的理论基础,（1）传统金融说与现代金融说（2）黄金法则与长尾理论（3）4个经典案例,孟加拉乡村银行玻利维亚阳光银行印度尼西亚人民银行汇丰银行,6.小额信贷的焦点,（）农民没有抵押品，农民信用不可靠，给农民贷款上能制造新的不良贷款（山西案例）（）小额贷款的利率太高，没有市场竞争力（邮储案例）（）小额信贷经营成本太高，很难实现盈利（国内外案例，贷款定价问题）,7.小额信贷案例邮政银行,产品包括：商户保证贷款、农户保证贷款等贷款金额：1000100000期限：112月利率：15.84%还款方式：多种特点：（四个方面）

4、风险控制：三查；风险分担、转移机制；参与信用体系建设,为什么微小企业融资难？,没有合规的财务报表，一般银行现有分析技术无法进行风险识别判断没有“合规”的抵押品，银行认为风险过高贷款金额小，交易成本高（人力资源成本），银行觉得无利可图银行愿意接受的“合格”保证人，如公务员，一般不在个体工商户密切交往的社会圈子里微小贷款目标客户与现有银行体系没有“关系”,微小贷款业务能给银行带来的好处,稳定的收入来源：微贷业务可以具有非常好的盈利性抗宏观经济风险和市场风险的能力强拓宽客户群体，发现与支持优良发展性客户培养银行信贷人员逐步在微小贷款的基础上，发展小企业贷款技术,小额信贷在我国农村地区的创新产品及特例

5、,。大庆，18%,马鞍山，15%。,。台州，14%,。九江，18%,。包头，18%,。桂林，18%,。荆州，18%,。德阳，18%,。重庆，18%,。兰州，18%,。贵阳，18%,。曲靖，18%,中国小额贷款一览图 2008年5月,。赤峰 18%,南充 18%,注释：不包括民间金融，以及自发的一些小额贷款类似产品，不包括非政府机构的一些区域试点,国内微小贷款市场主要参与者,原国家开发银行项目下的12家地方性商业银行（包括包商银行、台州市商业银行）以及其分支机构哈尔滨银行、本溪城市商业银行、丹东市商业银行,国内微小贷款市场主要参与者,农信社系统（农村合作银行、农村商业银行）村镇银行小额贷款公司邮

6、政储蓄银行网络其他,二、小额贷款的突破途径贷款定价,（一）环境介绍,1.市场化：利率市场化2.银行地位：竞争加剧3.银行特性：是可竞争性行业,（二）银行定价考虑因素,1.资金成本和经营成本2.风险含量（这是小额贷款定价的目的所在）3.期限4.目标盈利水平5.市场竞争态势（有恶性竞争的趋势）6.银行与客户关系7.其他,（三）定价模式,1.成本加成法,贷款利率=资金成本+非资金成本+违约风险费率+银行利润率,该模式的缺点：（1）它假定银行能够准确地知道成本是多少（2）该方法是一种卖方市场定价方式（3）风险评估很困难,2.基准利率加点模式,贷款利率=基准或优惠利率（成本及期望的利润）+非优惠利率借款

7、人支付的违约风险金费率+长期借款人支付的长期风险金费率,缺点：（1）可能会增加借款人违约的可能性，结果是银行在风险贷款上的收益小于优良贷款的收益。（2）接受高利率贷款的对象又比较特殊。,优点：（1）贴近市场，更具竞争力（2）一般不孤立使用趋势：有的贷款利率会低于基准利率，所以近年来有以LIBOR作为基准的。,3.客户盈利分析模式,来源于客户的总收入为该客户提供服务的成本+银行的目标利润所以，推导出贷款额*利率*期限-营业税及附加费+其它服务收入为客户提供服务发生的总成本+银行的目标利润,分析要点：（1）为客户提供服务发生的总成本（5项）（2）来源于客户总收入（4项，其中以前的以贷促存在当前实贷

8、实付制度下，很难实现了）（3）目标利润,特点：该模式体现了银行以客户为中心的经营理念。但目前，我国设计这样一个成本计算系统是很难的。,案例：海口农信社贷款定价,国内小额信贷定价方式,1、法定利率上浮法2、成本加成法3、市值定价方式,小额贷款利率高的原因,1、操作方式不同2、贷款额度小，操作成本高3、风险成本,江苏银行最新研究,当前主要三种小额贷款的模式比较,三、小额贷款实施的限制条件,1.人口过于分散,导致交易成本高2.依赖于单一的经济活动3.依赖于实物交换而非现金交易4.人口流动性过高,不稳定5.缺乏法律和秩序6.缺乏社会资本或社会凝聚力,四、小额贷款成功的条件,1.客户的纪律2.机构的纪律

9、（1）收取能够覆盖全部成本的利息（2）要求客户完全、按时还款，以及定期且经常地追踪记录还款（3）建立适合客户的产品和贷款发放回收方法,（4）对管理信息系统进行投资，对工作人员进行适当指导（5）对信贷人员进行激励（6）引入充分的地方分权，容许灵活性，最终扩大规模,二、小企业贷款,一、小企业的界定,2007年银行开展小企业授信工作指导意见公布了小企业授信划分标准：指银行对单户授信总额500万元以下和企业资产总额1000万元以下。或者授信总额500万元以下和企业年销售额3000万元以下企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信。,2011年6月18日,工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改

10、革委员会、财政部联合印发了关于印发中小企业划型标准规定的通知 中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。,2011年,二、中小企业的特征,1、投资主体和所有制结构多元化2、劳动密集型3、发展不平衡，优势地区集中,4、公司治理机制不健全，家族式管理突出5、规模小，抗风险能力弱，平均生命周期短全国每年新生15万家民营企业，同时每年又死亡10万多家，有60%的民企在5年内破产，85%在10年内死亡，其平均寿命只有2.9年。6、融资频率高，银行议价能力强,银监会对小企业信贷特征的概括是：“短、小、频、急”,小企业融资的最大障碍,资产规

11、模小,融资难！,有效担保不足,财务不规范,小企业融资不仅要做“加法”，还要做“乘法”,缺少抵押,缺少担保,传统以看报表为主的方式难以评价,企业的主要融资渠道：,企业融资难的原因：,资金缺乏是2011年上半年很多中小企业倒闭的重要原因,具体事件,为应对经济形势造成的中小企业经营困难，有关方面用了两个办法：一是偏向于行政调拨。增加面向中小企业的专项贷款，央行调高度商业银行信贷规模，全国性商行，地方性商行，大量新增贷款；二是偏向于动用市场力量。进行小额贷款公司试点。浙江、江苏等地小额贷款公司进入实际操作阶段。,通过制度正式承认了民间贷款机构的合法地位，详细规定了申请成立小额贷款公司所需具备的各项要件

12、，同时明确了工商部门规范小额贷款公司经营行为的各项职能。,三、小企业信贷的整体市场情况,各地区中小企业分布与发展水平不平衡。按照经济地带划分，中小企业数量东部、中部各占全国总量的42，西部占15从工业总产值看，东部占66、中部占26、西部仅占8。东部中小企业的平均产值大约是中部的2.5倍、西部的8倍。,全国主要经济区域中小企业特征,整体市场情况,四、小企业贷款的现状,截至2010 年12 月末，银行业金融机构小企业贷款余额已达到7.27 万亿元，占全部企业贷款余额的24.01%。全国小企业12 月末的不良贷款余额为2367 亿元，不良贷款率为3.3%。全年小企业贷款新增18394 亿元。5家大

13、型银行，12家全国性股份制银行在内的109家银行成立了小企业金融服务专营机构。,截至2011年8月末,银行业金融机构小企业贷款余额达到10万亿元，占企业贷款余额的29.3%，占全部贷款余额的18.4%。同时，以微型企业主和个体工商户为服务对象的个人经营性贷款稳步增长。截至2011年8月末，全国个人经营性贷款余额4.6万亿元，在全部贷款中的占比也持续提升，从去年末的7.8%上升到今年8月末的8.8%。综合小企业贷款和个人经营性贷款来看，小型微型企业信贷余额已占全部贷款余额的27.2%。,2010年末部分银行小企业贷款情况,（一）外资银行与小企业融资渣打银行花旗银行东亚银行汇丰银行,（二）国内商业

14、银行工商银行建设银行北京银行,五、小企业授信审批的特点,口诀：大型企业先看宏观，中型企业先看财务，小型企业先看押品。,小企业贷款审批思路,（一）担保措施在小企业授信中要占到全部因子的50%。足值，可执行，易变现，无瑕疵,（二）实际控制人1、实际控制人品从业经历2、个人信誉,（三）经营状况1、上下游企业2、银行流水3、订单4、电费,（四）行业环境与地位1、国家行业政策2、细分市场地位（五）信贷产品,（六）其他1、明显异常的财务指标如：高资产，低收益；或者低资产，高收益。2、不被“科技型”蒙蔽,举例：某行小企业贷款中参考指标与思路,某银行审批中的参考指标某银行小企业贷款思路,71,六、小额（小企业

15、）授信的市场环境,中华人民共和国中小企业促进法（2002年，全国人大）银行开展小企业贷款业务指导意见（2005年，银监会）建立和完善小企业贷款的“六项机制”(2005,银监会)银行开展小企业授信工作指导意见、商业银行小企业授信工作尽职指引（2007年，银监会）关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见（2008年12月，银监会）,政策支持,中国银监会党委书记、主席刘明康表示，银监会将重点对单户金额500万元（含）以下的小微企业贷款加大支持力度 银监会党委委员、主席助理阎庆民就2011年小企业金融服务工作提出具体要求：一是继续推进小企业金融服务向基层延伸；二是切实保证小企业信贷的投放力度；,三

16、是进一步完善小企业信贷评审机制，实现标准化、流程化、批量化；四是从产品研发、风险管理、市场营销等方面加强创新；五是提升风险管理水平，确保小企业金融服务的可持续发展；六是全面构建小企业信贷的风险缓释体系。,财政部副部长李勇：财政部根据“十二五”规划的大方针，又列出了一些细化的措施，完善了政策内容和支持方式，在加大规模之外，还积极跟有关部门进行政策协调、配合，充分发挥财政配置社会资源的积极作用，不光是政府资金，还要利用市场资金来支持中小企业的发展。,2011年财政仍将继续加大对中小企业支持力度，完善政策内的支持方式，充分发挥财政配置社会资源的作用，支持中小企业初期发展，鼓励地方发展特色产业群体。,

17、微型金融的主要原则,微型金融的核心原则（1）,根据贷款对象的需求调整产品小额短期营业资金或者流动性贷款、针对性不用特别强调,微型金融的核心原则（1）,提供最佳的客户服务快速放款费用能覆盖贷款成本,客户贷款需求能得到满足,微型金融的核心原则（2）,简捷的申请流程简洁的申请表格迅速的贷款评估贷款审核：通过正式和非正式手段分权决策机构,微型金融的核心原则（2）,不需要传统的抵押按表现等级原则对企业进行评估信贷员负责贷款全部流程,降低交易成本,微型金融的核心原则（3）,创新贷款安全评估与客户保持紧密，长期的关系还款能力的评估应建立在现金流量的预测上提供非传统抵押方式的选择建立还款激励机制,降低风险,第

18、二章,信贷风险,信贷风险综述,一、信贷风险信贷风险是在我国是银行最大的风险，以四大国有商业银行和交行为例，历次不良贷款剥离情况为：（1）1999 年，中央相继成立四家金融资产管理公司，收购四大国有商业银行剥离的不良资产13873 亿元；,信贷风险综述,（2）工行04年上市前7060亿元不良贷款，05年8月剥离辽宁省分行1400亿元不良贷款。建行中行04年上市前剥离2787亿元不良贷款，05年交通银行上市前剥离469亿元不良贷款。去年农行初步方案剥离8000亿元不良贷款。,信贷风险综述,（3）2007年12月末，四大国有商业银行平均不良贷款率8.05%。历次剥离不良贷款之和约为33500亿元，这

19、还不包括各商业银行用利润核销、其它商业银行地方政府核销和转化的不良资产。,一、信贷风险,(一）含义：信贷风险：主要指银行在业务经营管理过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素影响，银行的信贷资金不能按期收回和正常周转，导致资金出现呆滞、呆账和坏账损失的一种可能性。（二）贷款收益的大小与风险的大小呈正比例关系,（三）信贷风险与信贷损失是两个不同的概念风险只是一种可能性，而损失则是一种现实性。（四）贷款风险与风险贷款的区别1、贷款风险是遭受损失的可能性2、风险贷款是一种风险特别大的贷款,二、信贷风险的成因,非对称信息问题：贷款前：企业为了获得贷款可能隐藏信息贷中：企业对贷款资金的使用可能隐藏贷后

20、：更多地表现在企业对贷款抵押（质押）物价值变动的隐藏。,成因具体表现,（一）外部因素1.经济周期原因（温州案例）2.货币财政政策的原因3.政府过度干预的因素（政府融资平台是一个比较典型的表现）4.国际因素（金融自由化的因素特别明显）5.监管方面的原因,（二）内部管理方面的原因,1.决策失误（贷款的专业性、市场性上升，*银行的贷审会改革）2.风险管理制度长期缺位3.贷款管理上重贷轻管、重贷轻收4.信息不灵敏5.金融机构违规经营6.银行业的无序竞争,（三）产生的特殊原因,1.国有企业体制 表现在5个方面2.政府干预 表现在4个方面3.银行自身的原因 表现在8个方面,简单小结,认识信贷风险产生的原因

21、，是识别风险，提高风险管理水平的关键，也是采取具体管理措施的基础。同时也是风险管理的一部分。,三、信贷风险的类型,（一）新巴塞尔协议：信用风险操作风险市场风险,（二）按信贷风险产生原因分：（我国）信用风险、操作风险、利率风险、流动性风险、经营风险、汇率风险和国际风险等。,信贷风险详解,1.信用风险,是商业银行的主要风险，指借款人违约的风险。注意：违约的原因有：客观上丧失偿还能力违约及主观故意违约两种,即道德风险和客户风险。信用风险的典型案例美国次贷危机,(2)案例：美国次贷危机,美国投资家吉姆罗杰斯的话说，“人们可以不付任何定金和头款、甚至在实际上没有钱的情况下买房子，这在世界历史上是唯一的一

22、次，这是我们住房市场中有过的最坏的泡沫，也是我们需要清理的最坏的泡沫”。,美国住房抵押贷款,2004年6月，美国进入加息周期，此时的联邦基准利率为1%。,截至2006年6月，美国两年内加息17次，幅度为4.25%。,图美国的S&P Case Shiller房价指数,资料来源：,(3)信用风险形成的原因,1、贷款管理不科学，尤其是贷后管理不科学典型行为：偏好向集团客户放贷。2、银行违规经营造成信用风险案例：深发展的15亿元不良贷款旋涡（此案例也被认为是操作风险问题）3、行业不景气造成信用风险,4、政策调整造成信用风险案例：铁本案，房地产行业5、企业经营、管理问题导致信用风险例如：上市公司的“一盈

23、、二平、三亏”现象,2.利率风险,含义：又称市场风险，是指由于市场利率变动引起存、贷款利率在期限、数量、方式上不相匹配而给银行带来损失的可能性。利率是随市场资金供求关系的变化而变动的。利率波动幅度越大，贷款利率风险越高。利率风险是一种潜伏期长，潜在危险最大的风险。,2.利率风险,产生原因：逆向选择风险恶性竞争风险：我国的息差已经很小了。,利率是资金的价格，贷款利率的高低直接影响到银行的盈利水平。我国和，存贷利差倒挂-0.36%和-1.26%。1989.2，1990.4和1993.7三次利差为0。,3.流动性风险,从美国次贷危机可以看出：流动性、资本金、信心三者至关重要。1985年的加拿大银行案

24、例,4.操作风险,新巴塞尔协议644条：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部时间所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。,巴塞尔协议发展与操作风险,1988,1988 年巴塞尔协议：信用风险资本要求,操作风险管理：引入操作风险,1998.9,1999.6,新资本协议框架：强调操作风险及其定量分析对银行的重要性,2004.6,巴塞尔协议II,1992,1988年巴塞尔协议实施,1996,资本协议关于市场风险的修订案：市场风险资本要求,操作风险管理与监管的稳健做法,2003.2,2001.9,操作风险法规政策,操作风险高级计量法（AMA）原则,2004.1,资本配置：当

25、前与未来,行业趋势,操作风险凸现原因,金融全球化的迅速发展，跨国金融交易和服务面临不同的社会、政治和法律制度，增加了银行的操作风险暴露新技术的发展尤其是信息技术在金融领域的广泛应用，大大提高了银行金融服务的效率，但同时加大了商业银行的操作风险,操作风险凸现原因,信用风险和市场风险管理技术的迅速发展，在缓释信用风险和市场风险的同时，加大了操作风险金融创新和市场压力需要银行开发更为复杂的金融产品,*表示不包括操作风险中高频、低额的部分。,市场风险、信用风险与操作风险的比较,巴塞尔新资本协议中的操作风险(一)引发操作风险的因素根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的

26、四类风险。,引发操作风险的因素,人工,系统,流程,外部事件,商业银行操作风险的表现形式主要有：(1)员工方面表现为内部欺诈、失职违规、违反用工法律等；(2)系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；,(3)内部流程方面表现为内部流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；(4)外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。,操作风险分类,巴塞尔委员会的分法：1、内部欺诈风险（民生银行与上海印钞厂案）2、外部欺诈风险（09年的某行上海分行案）3、客户、产品与商业行为风险4、执行交割和流程管理风险5、经营中断和

27、系统错误风险6、雇员行为与工作场所管理风险7、物理资产破坏风险,国内银行近年部分操作损失事件,我国商业银行操作风险特征,操作风险具有很强的突发性。商业银行的操作损失事件呈二维分布（高频、低额低频、高额）。人员因素引起的操作风险占了大多数。发生的业务领域主要集中在个人金融和公司金融。,我国商业银行操作风险特征,商业银行操作风险的单笔损失金额呈逐年上升趋势。我国商业银行操作风险职务犯罪严重。我国商业银行操作风险分布特点明显（损失事件58%来自内部欺诈，损失金额49%发生在信贷部门）。,操作风险易发点,1、岗位分设2、贷审会的作用3、贷款三查4、关系人授信5、借款用途的审查和监控6、合同文本7、资料

28、审查,我国银行操作风险管理的建议,1、不断学习并提高人员的素质对操作风险的防范关键是对行为人的控制，提高行为人的业务素质。(1)银行首要的风险是人事风险银行首要的风险是人事风险，在人事风险当中，管理层的风险最大；在管理层的风险中，领导班子的风险最大；在领导班子的风险当中，“一把手”的风险最大。,(2)银行进人面临空前挑战现在人们认为最可靠的是进银行，所以许多有地位的人士都把子女送到银行来。银行好不好管？现在一些领导感觉挺难管的。在管理人方面还是应该一视同仁。我个人觉得国有商业银行内控的问题，首先是人的问题。（3）制度面前人人平等、一切按制度办各级员工严守纪律，不分亲疏，不应允许下级绕过直接上级

29、去借助关系谋取个人便利。,（一）借款合同规则商业银行决定对借款人发放贷款后，应当与之签订正式的借款合同。（二）限制关系人贷款的规则对关系人不得发放信用贷款；对关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件,商业银行法第40条规定，商业银行的关系人是指：“（一）商业银行的董事；监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。”,（4）通过学习和培训是提高素质的唯一路径学习与培训内部控制、风险管理、危机管理、信息系统安全保护、财会等等知识，从现代商业银行管理和银行内部风险控制的要求出发配置人力资源。,学习培训,知 识,视野,书

30、本知识,交流知识,理念,思路,学习会决定一个人的知识；知识会决定一个人的视野；视野会决定一个人的理念；理念会决定一个人的思路；思路会决定一个人的出路；出路会决定一个人的成败；成败会决定一个人的命运，最终一个人的学习决定着这个人的一生。,2、提高认识、确立风险防范理念,操作风险是一个涉及面非常广的范畴，操作风险管理几乎涉及银行内部的所有部门。据统计，银行业发生的案件中，80是源于自身的操作风险。确立风险防范理念，使遵守规章制度成为一种文化。理念是行动的先导，文化是无形的约束。,3、加强与完善银行内控制度,银行机构的操作风险主要是由内部程序、人员、系统的不完善或失误引起的；这些操作风险的管理在很大

31、程度上依赖于内控制度的完善与否，实行三分离制度：（1）管理与操作的分离，即管理人员、特别是高级管理人员不能从事具体业务的操作，要办业务必须经过必需的业务流程；,3、加强与完善银行内控制度,（2）银行与客户分离，银行为方便客户，可以在防范风险的前提下，尽量简化手续，但客户经理不能代客户办理业务；（送单服务就不大可行）（3）程序设计与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作。,4、有针对性地减少操作风险,（1）重点抓好信息电子化条件下的规章制度建设、组织流程和系统平台建设，抓紧建立与新产品、新业务发展相对应的制度规定，消除各种制度盲区。（2）对存在的各种风险隐患进行深入的梳理分析，开展检查总结，加强对各类问题的查处和整改。,5、建立商业银行的高级计量模型,按照巴塞尔委员会所做的业务线和操作风险类型的分类，对操作风险的损失数据进行系统的收集和分析，经过35年的努力，建立起使用高级衡量法的数据基础。,美国花旗银行前总裁Walter Wriston有一名言：生命之意义在于管理风险，而非消除风险。,136,感谢支持,