湖北省鄂州市重点项目预算绩效评价报告.docx

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1、湖北省鄂州市重点项目预算绩效评价报告项目名称：华科鄂州工研院运行专项经费预算单位：鄂州市科学技术局预算期间：2016.6-2020.10评价类型：项目El政策口部门口目录1 .评价结论错误!未定义书签。1.1 评价分数和等级错误!未定义书签。绩效目标完成情况错误!未定义书签。1.3存在的问题错误!未定义书签。1.4结果拟应用建议错误!未定义书签。2.佐证材料错误!未定义书签。1. 1基本情况错误!未定义书签。2. 2绩效评价工作开展情况错误!未定义书签。3. 3绩效指标完成情况分析错误!未定义书签。4. 4其他佐证材料错误!未定义书签。鄂州市科学技术局“华科鄂州工研院运行专项经费”项目支出绩效

2、评价报告（缩略版）1 .评价结论鄂州市政府与华中科技大学合作共建的“华中科技大学鄂州工业技术研究院”（以下简称“工研院”），是本次预算资金绩效评价的鄂州市科学技术局“华科鄂州工研院运行专项经费”项目的实施主体，工研院自2016年6月成立以来，各项内部管理制度逐步完善，研发平台搭建初具规模，打造的科研团队及其研发技术取得了一定成果，部分技术产品开始拓向市场，孵化的高新企业、引进和培养的高新技术人才开始为鄂州市新兴科技产业发展注入动能。经过绩效评价认为：因共建协议约定的期限即将到期，考虑到科技项目的研发、成果转化、技术产品市场拓展等过程需要相当长的时间，因此继续实施本项目有利于鄂州市过去近五年的投

3、入得到回报，实现鄂州市科技产业群发展的长远目标。但在延续该项目的执行中应切合鄂州市本地社会和经济发展需要，明确相应的产出质量与经济、社会效益等绩效目标，并通过精准测算和分批次拨付年度预算资金，以取得更高的财政资金绩效。1.1评价分数和等级项目综合绩效评价得分86.9分，评价等级为“中二一级指标权重分值评价得分评价等级项目管理3025产出指标3632.5效益指标2419.4满意度指标1010综合绩效10086.9中1.2绩效目标完成情况按照2016年4月29日鄂州市政府与华中科技大学签订的联合共建协议约定的共建目标，截止目前完成情况：(1)协议约定5年内建成3-5个孵化器。已建成省级众创空间、科

4、技企业孵化器(目前正申报2020年国家级科技企业孵化器)等10余个专业技术孵化类平台；(2)协议约定5年内建成4个以上专业生产基地。已完成第三代半导体深紫外光器件专业生产基地、微生物发酵专业生产基地、注塑成形智能技术专业生产基地、智能装备创新升级技术专业生产基地、钙钛矿太阳能电池专业生产基地等5个专业生产基地；(3)从2016年10月第一批团队正式入驻，截止2020年10月共累计申请职务发明专利583件；(4)目前已引进院士4名；(5)协议约定5年内培育100名以上研发人员。目前已培养多学科专业科研人员681名，其中博士研究生208名，硕士研究生279名；(6)协议约定5年内打造10个以上技术

5、创新团队。目前已引进光电健康、智能制造、新一代信息技术等多专业领域技术创新团队64个。除以上协议约定目标外，经与财政部门和预算单位的充分沟通，确定的绩效指标完成情况：(1)孵化企业毕业率：在孵化的57家企业中有18家企业已经毕业，毕业率3L6%。(2)职务发明专利转化率：在已申请的583项发明专利中，有91项专利已经授权用于生产应用，转化率为15.6%o(3)毕业企业产品市场销售总额：10家典型的毕业企业自2017年以来的销售额2.17亿元；(4)毕业企业税收贡献总额：10家典型的毕业企业自2017年以来共计已上缴税费119.2万元。1.3 存在的问题虽然绩效目标完成情况较好，但通过在评价工作

6、中深入调查了解的情况，我们认为主要存在以下问题：(1)共建任务具体目标按5年设立，未按年度分解进度目标，且协议约定目标主要偏向学术性，所研发的技术、培育的科技人才面向全社会，不能更好的反映公共财政资金的职能效应。(2)共建机构从建立到取得科研成果、再到科研成果转化为市场生产力需要相当长的时间，所需的资金投入也应当是惭进增多的过程，而财政资金按每年6000万元等额拨付，未能与科技成果的研发和转化进度相匹配，也因此造成了一定程度上财政资金资源的闲置。1.4 结果拟应用建议根据存在的问题，如果协议期限到期后延续实施本项目，我们建议从以下方面改进预算资金的绩效管理：(1)做好年度科研项目及成果转化实施

7、计划，按年确定绩效目标。相应的预算资金应结合年度科研计划和科研成果转化计划的需求进行编制，以更合理的利用好宝贵的财力资源；(2)设置更符合地方财政资金绩效方向的目标。增加科研平台服务能力和服务质量方面的绩效目标，如在研发投资、公共技术、创业导师等方面的服务能力与质量指标，以促进研究院提高服务能力，引导研究院建立更适合鄂州市本地需求的专业化服务体系；增加孵化能力和效果方面的绩效目标，如通过在孵企业的成长性、融资情况等方面的指标，以反映孵化效果情况。增加科技转化质量的目标。如科技成果转化率、孵化企业科技产品销售额占比等；增加培养人才服务鄂州的目标，如博士生、硕士生落户鄂州的数量等；增加反映财政资金

8、经济效益与社会效益方面的目标。如：培育科技企业年税收贡献额、带动就业人数等；2 .佐证材料2. 1基本情况本项目是2016年4月29日经鄂州市政府与华中科技大学协商，通过联合共建方式，组建“华中科技大学鄂州工业技术研究院”，由鄂州市政府以财政拨款形式提供资金，并提供位于梁子湖区梧桐湖新区的办公用房和厂房用地，总体目标主要以“生态、健康、绿色”为理念，以新能源、生物信息、生物技术、光电信息、医疗器械等领域为重点，依托华中科技大学的科研力量，建立科学技术发展平台，促进科研成果转化，打造鄂州市高科技产业群。具体建设目标是5年内，建成3-5个孵化器、并办争建设成为国家级孵化器；建成4个以上专业生产基地

9、；从第1年起，职务发明专利申请量不少于100件，以后每年按30%速度递增；培育100名以上研发人员；帮助打造10个技术创新团队。项目协议期限5年，自2016年4月29日至2021年4月29日，鄂州市政府每年拨款6000万元。截止目前（2020年10月31日），已累计拨付到位2.7亿元，资金到位率90%。累计支付工研院基本运维资金2510.70万元；华中科技大学科研经费2400万元；工研院科技项目研发、科技成果转化、创业投资等共计7314.10万元，合计支付12224.80万元；现有结余资金14775.2万元。主要原因：一是科研项目执行期一般为2-3年，项目经费开支根据立项协议逐步投入，目前尚有

10、很多科研项目正在研发过程中，约有6319.7万元的项目经费在后续的研发过程中陆续需要支付；二是工研院公共平台是逐年投入、分期建设，部分科研平台建设相关的采购合同已签订，尚有暂未支付的进度款约498万元；三是工研院为争取得到华中科技大学除科技人才外的资金支持，应按年财政拨款总额的20%支付的市校合作经费，目前只支付了两个年度的数额2400万元（按进度还应支付3000万元），余下部分暂未支付以留院作为校方资金后期投入；四是预留了部分产业孵化器建设资金（约5500万元），产业孵化器建设暂未实施。2. 2绩效评价工作开展情况2.2. 1评价目的、对象和范围本次绩效评价工作是对市科学技术局“华科鄂州工研

11、院运行专项经费”财政资金项目实施情况进行核查、验证、评价分析及反映项目实施的“绩”与“效工范围包括自2016年以来至2020年10月历年分次拨付的总计2.7亿元专项资金。2.2.2 评价抽样原则：对样本较多的佐证材料采取随机抽样方式进行抽查，抽样比例不小于20%。2.2.3 评价方法：比较法、公众评判法、实地察看；2.2.4 实施时间安排:2020.11.16-11.302.2.5 评价工作实施过程：2.2.6 .1前期准备阶段组建项目绩效评价工作组，与项目主管部门及实施单位相关负责人员进行沟通，获取项目相关的基本资料，了解基本情况，确定绩效评价工作开展的方向和重点；参照湖北省财政项目资金绩效

12、评价指标体系框架，与项目主管部门和项目实施单位沟通和确定本次绩效评价指标。评价指标的确定原则：主要以共建协议约定的具体目标任务为基础，同时按照省财政厅绩效评价有关要求，仅以共建协议约定目标进行评价，存在绩效目标缺失情况，如产出指标类缺少质量指标、效益指标类缺少经济效益指标等。经与鄂州市财政局、工研院商定，增加可获取佐证材料的质量指标与经济效益指标各两项，对增加的质量与效益评价指标的目标值，参考同类行业情况确定。各项指标评分权重的分配遵循省财政厅有关绩效评价工作的要求和基于我们的职业判断。针对该项目支出的具体绩效指标情况，对项目的决策与过程设定权重为30分、产出指标权重设为36分、效益类指标权重

13、为24分、满意度指标权重为10分。确定的具体评分方法见如下表格：2.25.L1项目决策与过程（权重分值30分）一级指标二级指标三级指标分值指标解释绩效评价标准评分细则项目决策项目立项必要性5反映和考核项目立项的依据情况湖北省省级预算绩效目标管理暂行办法、同行业参考项目立项是否属于地方财政资金事权范围，支出是否必要、条件充分，满分5分；绩效目标目标合理性5考察项目是否设立了绩效目标，以及绩效目标是否具体、可度量、可达成、具有相关性和时限性湖北省省级预算绩效目标管理暂行办法绩效目标和指标的设置符合具体原则2分、具有相关性2分；合理性1分。项目过程项目管理管理制度健全性5是否制定保障项目顺利实施的项

14、目管理制度且是否符合规范要求中华人民共和国预算法（2014年修正）财政预算资金拨付管理暂行办法政府会计制度行政事业单位会计制度行政事业单位内部控制规范（试行）评价为规范得5分、基本健全得3分，不健全不得分。制度执行有效性5项目实施过程是否按相关项目管理制度规定执行严格执行项目管理制度与流程满分；未按制度规定执行不得分。资金管理资金到位率5实际到位资金与计划投入资金的比率，反映资金落实情况对项目实施的总体保障程度到位率295%得5分；290%得3分；小于90%不得分资金使用合理合规性5项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，反映项目资金的规范运行情况项目资金使用合理3分；资金使用合规2分2.

15、2.5.1.2产出指标和效益指标（权重分值60分）一级二级三级指标分指标解释评价评分指标指标值标准细则产出指标数量指标建成孵化器6建成的不同专业技术的孵化器或平台数量协议约定按完成率计分建成专业生产基地6建成的各类专业生产基地数量职务发明专利6申请的各类专利数量打造技术创新团队6打造的各专业类别技术团队数量质量指标孵化企业毕业率6自成立至目前孵化企业毕业数量同业标准职务发明专利转化率6专利已转化为市场应用的比率效益指标经济效益毕业企业产品市场销售总额610家典型毕业企业销售产品收入毕业企业税收贡献总额610家典型毕业企业各种税收贡献总额社会效益引进专家6引进的专家人数以反映所建设项目的社会影响

16、力协议约定培育研发人员6培育的开发人员以反映项目建设的社会贡献2. 2.5.1.3满意度指标（权重分值10分）一级指标二级指标三级指标分值指标解释评价标准评分细则满意度指标服务对象满意度指标在孵企业满意度5在孵企业对项目建设方服务的满意度根据被评价单位工作特点确定按100%满意度，每降低2个百分点减1分，直至不得分。创新团队满意度5创新团队对项目建设方服务的满意度2.2. 5.2现场实施阶段绩效评价工作组进驻项目实施单位，现场查看、了解项目实际状况，查阅项目档案，核查财务资料；与项目管理和实施人员、财务人员进行座谈，开展满意度调查，完成项目评价基础信息表，确定项目绩效评价指标体系框架。2.3.

17、 5.3评价分析阶段综合分析收集到的资料，核查用于继续分析和评价的证据，进一步整理、加工和计算，确认项目绩效指标完成情况；按照评分标准对指标逐项评议打分，得出评分结果和评价结论，总结评价中发现的问题，提出相应的改进措施。2.4. 5.4评价报告阶段撰写项目绩效自评报告初稿，进行逐级质量复核；同项目主管部门和实施单位就绩效评价报告初稿充分交换意见，向委托单位提交报告初稿，并作必要的修改后，及时提交正式的绩效评价报告；对绩效评价工作资料进行整理，完善绩效评价工作底稿并归档。2. 3绩效指标完成情况分析根据查阅获取的有关制度文本、财务以及业务资料、现场察看等方式核查了各项指标的完成情况。以下分别各项

18、指标进行分析：2.5. 1项目决策与过程项目决策一项目立项一必要性本项目旨在通过市校合作，打造鄂州市高科技产业群,推动鄂州市科技产业经济发展。也能通过吸引高科技人员，形成区域人才高地,促进鄂州城市品牌形象提升。开展市校合作也是国内一些发达城市在科技产业发展方面的较好的经验。评价认为，项目立项是必要的，但根据目前完成的目标情况看，主要体现在学术研究上，与地方财政资金事权范围略显不符，本指标权重分值5分，根据评分细则，评价得分4分。项目决策一绩效目标一目标合理性本项目绩效目标主要根据共建协议约定的5年共建任务目标确定，由于在具体实施进程中未能按年度分解总的任务目标，评价认为绩效目标设置不够合理。本

19、指标权重分值5分，评价得分4分。项目过程一项目管理一管理制度健全性工研院自成立以来，先后建立和完善了财务管理、科研项目管理、人力资源管理等方面的各项内控制度，为指导和规范机构内部管理提供了制度基础。经过审阅相关制度，评价认为各项管理制度还需要按照行政事业单位内部控制规范进一步完善各项业务流程及流程节点的控制措施等内容，并编制相应的内控手册。本指标评价为管理制度基本健全。本指标权重分值5分，评价得分3分。项目过程一项目管理一制度执行有效性通过查阅财务会计凭证、科研项目有关的立项、项目团队入驻、孵化科技企业有关的档案资料，评价认为各项管理制度得到有效执行。本指标权重分值5分，评价得分5分。项目过程

20、一资金管理一资金到位率本项目按协议约定的金额分年拨付，5年共应拨付3亿元，目前已拨付2.7亿元（2020年已月到位3000万元）,资金到位率90%,按时间进度计算分析，为足额拨付。本指标权重分值5分，评价得分5分。项目过程一资金管理一资金使用合理合规性通过检查财务会计凭证，统计分析基本支出、科研项目支出，核查科研项目管理相关资料，资金使用基本符合协议约定工研院日常运行经费占比10%.事业发展基金占比70%、华中科技大学经费占比20%的要求。从实际支出情况看，除科研项目经费有部分后期待支付款项、应付华中科技大学市校合作经费有3000万元未支付，拟作为后期科研项目孵化投入资金外,其他支出均符合财务

21、管理规定。评价认为，资金使用基本是合规的，但从拨付资金的数量与实际使用情况看，既存在资金预算的不合理方面也反映出项目执行力度不够理想的问题。因此，本指标权重分值5分，评价得分4分。2.6. 3.2产出指标方面数量指标一建成孵化器数量通过查阅设立的科技企业孵化器、众创空间及经省政府各部门批准的各类专业的科技成果孵化服务平台，并通过现场察看方式验证，此项指标按计划超额完成。根据协议约定，五年内建成3-5个孵化器，目前实际已建成各类孵化平台14个：平台名称批准单位湖北省科技企业孵化器省科技厅湖北省产业技术研究院省科技厅湖北省众创空间省科技厅湖北省人才创新创业平台省委组织部、省科技厅、省人社厅、省教育

22、厅湖北省技术转移示范机构省科技厅湖北省省级小型微型企业创新示范基地省经信厅中央引导地方科技发展专项省财政厅李德群院士专家工作站省科协赵国屏院士专家工作站省科协湖北省高校院所知识产权推进工程省知识产权局湖北省3A科技企业孵化器省科技厅湖北省技术转移机构绩效评价后补贴省科技厅新鄂州人优秀伯乐市委人才工作领导办“我选湖北”鄂州市大学生实习实训基地市人社局经过前述孵化平台已孵化出湖北深紫、精微视达、微生元生物、维视医疗等高科技企业57家。在孵企业获得国际荣誉奖项2项、国家级荣誉奖项10项、省级荣誉奖项18项、市级荣誉奖项5项（详见2.4.2附表）；科研项目获批国家级项目7项、省级项目7项、市级项目27

23、项（详见2.4.3附表）。本指标权重分值6分，评价得分6分。数量指标一建成专业生产基地数量截止目前，工研院已建成“第三代半导体深紫外光器件专业生产基地”、“微生物发酵专业生产基地”、“注塑成形智能技术专业生产基地”、“钙钛矿太阳能电池专业生产基地”、“智能装备备创新升级技术专业生产基地”5个专业生产基地；还建成了“超净间公共实验平台”、“光电测试公共服务平台”、“生物医学大数据中心”、“生物医学影像公共服务平台”、“电子高低温测试平台”5个用于技术研发的专业技术平台；以及与其他企业、专业服务机构和专业技术实验室合作共建了“医疗器械CRo咨询服务平台”、“PCBA产品制造和测试”、“高端电子组装

24、服务平台”、“创新创业咨询及培训服务平台”、“知识产权咨询服务平台”、“精密模具与结构件服务平台”、“机械加工服务平台”、“光电子信息产品质量检验服务平台”8个公共技术服务平台，以保障和支持不同专业技术研发的需要。此项指标根据协议约定为建成4个以上专业生产基地，截止目前实际已超额完成。本指标权重分值6分，评价得分6分。数量指标一职务发明专利数量通过检查专利申请清单、相应的专利证书、官方专利网站等方法验证，截止2020年10月，累计申请专利583项，已获得批准的专利84项。根据共建协议约定，五年内职务发明专利申请量第一年为100件，以后按年递增30%,总计应达到905项，按时间进度和完成进度计算

25、，应达到762件，截止目前完成率为76.5%：本指标权重分值6分，评价得分4.6分。数量指标一打造技术创新团队数量协议约定,5年内帮助鄂州打造10个技术创新团队。截止目前，工研院已引进、签约、扶持64个涉及光电健康、智能制造、新一代信息技术等专业的技术创新团队，已有25个创新团队的科研成果得到认证，并进入孵化等科技成果转化阶段。本指标权重分值6分，评价得分6分。产出指标一质量指标按照工研院运行特点，结合公共财政资金支出的职能效应，经与财政局和工研院商定，增加协议约定中未包含的质量指标，以反映本项目产出的质量:孵化企业毕业率、职务发明专利转化率。根据鄂州工研院提供的毕业企业名单，及各类孵化器设定

26、的孵化企业毕业条件，在孵化的57家企业中有18家企业已经毕业，比业率31.6%,根据评分细则，“产出指标一质量指标一孵化企业毕业率”指标评分6分。根据提供的专利转化情况，在已申请的583项发明专利中，有91项专利已经授权用于生产应用，转化率为15.6%,根据评分细贝L“产出指标一质量指标一职务发明专利转化率”指标评分3.1分。2. 3.3效果指标方面效益指标增加协议约定中未包含的效益指标，以反映实施本项目给鄂州市带来的经济与社会效益。由于所孵化的企业众多，毕业企业有的已经迁出本区域等多方面的特殊情况，本次评价选取毕业企业中仍在本区域的典型高科技企业和投资企业10家，以评价其对鄂州市经济效益贡献

27、。具体包括：一一毕业企业产品市场销售总额通过核实和汇总10家毕业企业自2017年以来的销售情况，截止2020年10月，10家企业已完成销售总额2.17亿元。根据评分细则，本指标评分4.8分；毕业企业税收贡献总额两个经济效益指标通过核实和汇总10家毕业企业自2017年以来的纳税情况，截止2020年10月，10家企业已上缴税费119.2万元。根据评分细则，本指标评分2.6分；效益指标一社会效益指标一引进专家数量截止2020.10月，工研院引进院士4名、长江学者6名、杰出青年基金6名、优青5名，青年拔尖人才4名、教育部新世纪人才17名，超额完成协议约定目标。通过引进人才，举办多类专业的科技项目创新创

28、业活动107场次，为鄂州市科技产业发展起到了很好的带动效应。本指标权重分值6分，评价得分6分。效益指标一社会效益指标一培育研发人员数量截止目前，累计培养科研人员681人，其中博士研究生208人，硕士研究生279人，涉及光电子器件与集成、生命科学与技术、生物医学工程等专业领域。共建协议约定此项目标为培养科研人员100名以上，实际超额近600%完成。本指标权重分值6分，评价得分6分。满意度指标一服务对象满意度指标满意度指标包括“在孵企业满意度”和“创新团队满意度”，根据评价抽样要求，我们针对工研院的两类主要服务对象及各服务对象的数量，设计并下发了50份调查问卷，共回收40份问卷，我们确认回收问卷能

29、够具有普遍代表性。经对回收调查问卷情况的统计分析，满意度值为100%。本指标权重分值10分，根据评分方法，评价得分10分鄂州市预算绩效财政重点项目评价报告报告名称：垃圾处置项目绩效评价报告预算单位：鄂州市市容环境卫生管理局预算年度：2019年度评价类型：项目回政策口部门口正式提交日期：2020年11月30日目录.绩效评价结论11.l绩效评分结果11.2绩效指标完成情况分析11.3存在的问题21.4建议22.佐证材料31. 1项目基本情况32. 2绩效评价工作开展情况53. 3绩效指标完成情况分析74. 4上年度评价结果应用情况135. 5其他佐证材料136. 6其他说明事项13鄂州市市容环境卫

30、生管理局垃圾处置专项经费项目绩效评价报告（缩略版）1 .绩效评价结论鄂州市市容环境卫生管理局（以下简称市环卫局）较好地完成了2019年垃圾处置项目（以下简称本项目）的主要任务和绩效目标。项目符合国家相关法规、政策意见和行业发展规划，立项程序规范，绩效目标基本合理；管理制度基本健全，总体执行有效，质量可控，支出基本合规；项目产出较好，效益显著，服务对象满意度较高，具有较强的可持续性。1.1绩效评分结果项目绩效评价综合评分90分，评价等级“优评价指标权重评级分值本项目得分得分率评价等级项目管理27%272074%中项目产出50%5050100%优项目效果13%131292%优项目满意度10%108

31、80%良综合绩效100%1009090%优1.2绩效指标完成情况分析本项目主要对鄂州市辖区范围内生活垃圾（不含建筑垃圾、关于垃圾及其他有毒、有害、易燃易爆炸等危险物品）进行处置而支付的垃圾处置费。年初预算为2100万元，实际支出2121.63万元，预算执行率为IOLO3虬2019年度设定的绩效指标主要有：全市清扫面积400万m2；全市生活垃圾处理Io0%覆盖率；全市生活垃圾处理完成量500-700吨/日；垃圾处置符合鄂州市城市环境卫生质量标准；生活垃圾日产日清及时；达到第六届全国文明城市的考核目标并入选第六届全国文明城市；显著改善市容环境卫生；保障本项目运行经费有持续保障；使公众的满意程度达到

32、90%o以上指标除公众满意度未达到目标值（目标值90%,实际为86%）外，其他均达到2019年的目标值。1.3 存在的问题绩效指标体系有待完善。项目虽设立了相应的绩效目标和绩效指标，但指标体系覆盖面尚不够全面，如按鄂州市生活垃圾处置合作协议，市环卫局应按国家、湖北省关于生活垃圾处置有关的法律、法规以及相关的环保规定进行监督和管理，实现垃圾处置无害化、减量化、资源化的目标,但没有设定相应的绩效指标以确保目标的实现。财务核算上未对本项目进行独立核算，不符合项目资金管理要求。项目实施的事前、事中、事后的绩效运行监管需要加强;未对项目实施情况进行全面、深刻的总结。1.4 建议逐步完善项目绩效指标体系，

33、使指标与项目目标更相关,并获取、保留相关佐证资料。如市环保局对本项目负有监督和管理的责任，应建立对此相应的指标体系以全面反映项目所取得的绩效成果。根据项目资金管理要求，对本项目支出独立核算。加强项目的事前、事中、事后的绩效运行跟踪监管，确保项目的后续实施进度可控可调；组织项目实施后的总结探讨，为未来政策性项目提供决策参考及政策制定依据。根据现场了解情况，鄂州市生活垃圾呈现逐年增长趋势,为了降低垃圾处置成本，控制垃圾量，建议推广城市垃圾分类；统筹规划，合理安排收购网点，促进废弃物的回收利用；向市民宣传鄂州市垃圾量及其处置成本，倡导市民低碳生活。2 .佐证材料2.3 项目基本情况2.3.1 项目立

34、项目的为促进鄂州市经济社会可持续发展，构建资源节约型和环境友好型社会，更好的履行企业的社会责任，本着消除污染、美化环境和对生活垃圾无害化处理、资源化利用的处置原则，鄂州市人民政府与华新环境工程（鄂州）有限公司（以下简称“华新公司”）于2013年4月2日签订鄂州市生活垃圾处置合作协议。协议规定本项目主要对鄂州市辖区范围内生活垃圾（不含建筑垃圾、关于垃圾及其他有毒、有害、易燃易爆炸等危险物品）进行干化、分化等预处理工艺的安全、无害和资源化处理设施，项目不再新建渗滤液处理厂。项目采取BOO合作模式，特许经营权限25年，处置价格52元/吨,按月结算。2019年3月签订鄂州市生活垃圾处置合作协议补充协议

35、，垃圾处理价格调整为75/吨，从2018年1月1日起执行。2.3.2 年度绩效目标本项目2019年的绩效目标10个，其中数量指标3个,质量指标3个，社会效益指标2个，可持续影响指标1个,满意度指标1个，指标具体情况详见下表:二级指标三级指标绩效目标值产出（50分）数量指标（28分）每日清扫路面，维护道路整洁400万m2全市生活垃圾处理覆盖率100%全市生活垃圾处理完成数量500-700吨/日质量指标（22分）符合鄂州市城市环境卫生质量标准符合生活垃圾日产日清及时第六届全国文明城市迎检优良效益（23分）社会效益指标（8分）入选第六届全国文明城市入选改善市容环境卫生，为城市提供优美招商环境显著改善

36、可持续影响（5分）项目经费保障有持续保障满意度指标（10分）社会问卷调查满意度90%2.3.3 项目资金情况2.3.3.1 项目资金来源、用途及分配情况2019年项目年初预算2100万元，经费来源于一般行政管理事务预算财政拨款，主要用于城区运往百洪垃圾场的生活垃圾交由第三方公司（华新公司）进行无害化处理费用。2.3.3.2 项目资金使用情况2019年项目实际支出2121.63万元，预算执行率为101.03%o其中含补付2018年112月调价差额4,360,408.54元。因每月垃圾处置费于次月支付，故2019年实际支付的垃圾处置费对应的结算期为2018年12月一2019年11月。2019年11

37、2月实际处置垃圾23.18万吨（日均635吨）。2.2绩效评价工作开展情况2.2.1绩效评价目的一是通过计算、分析和评价项目管理、产出、效果各项指标，客观公正地反映市环卫局2019年项目投入资金的实际使用和产出状况，预期绩效目标是否实现，为财政部门及市环卫局制定项目政策和编制项目预算时提供决策参考及依据。二是通过总结项目实施的做法、经验和教训，提出改进措施和建设性意见，为市环卫部门日后项目实施方向及后续管理方式的改进提供指导，逐步树立以结果为导向、讲求绩效的观念。三是通过绩效评价工作，清晰地界定各项工作内容及需要达到的绩效标准，明确绩效监控管理方式，促进市环卫局构建项目绩效考评机制，全面提升项

38、目绩效管理水平。2.2.2绩效评价框架对指标体系的设计有四个步骤：第一通过财政厅项目支出绩效评价共性指标体系框架和市环卫局的实际情况确定基本的指标体系框架；第二确立权重。在该项目指标体系中，项目管理权重值为27,项目产出权重值为50,项目效益权重值为13,满意度权重值为10；第三确立指标标准值。指标标准值是绩效评价指标的尺度，既要反映同类项目的先进水平，又要符合项目的实际绩效水平。具体采用计划标准、历史标准、经验标准等确定此次绩效评价指标标准值；第四项目的绩效评价体系框架包括一级指标、二级指标、三级指标、权重、指标解释、指标说明、标准值（参考值）、绩效评价标准、评分细则，总分为100分。90分

39、（含）Ioo分对应的评价结果级别为优；80分（含）90分对应的评价结果级别为良；60分（含）80分对应的评价结果级别为中；60分以下对应的评价结果级别为差。三级指标权重的确定方法三级指标权重根据项目具体情况，结合层次分析法、主要成分分析法以及重要性确定。2.2.3评价方法本次绩效评价采用目标比较法、实地调研法、定性与定量相结合的方法。2.2.4评价抽样情况概述本项目评价抽样主要通过收集和查阅项目预算、决算文本、资金拨付凭证、项目实施材料、工作计划、合同、工作记录、项目管理制度等资料，结合实地调研、座谈会等手段进行评价抽样。在社会调查方面，此次评价向涉及的公众对象发放调查问卷，了解其对该项目社会

40、效益的总体评价情况。样本数量合计为40个，具有一定的代表性。2.3绩效指标完成情况分析2.3.1预算执行情况分析2019年项目实际支出2121.63万元，预算执行率为101.03%o项目具体执行情况详见下表：项目支出明细表单位：万元序号项目名称年初预算数调整预算数实际执行数差异数执行率1垃圾处置费21002121.63121.63101.03%合计21002121.63121.63101.03%2.3.2绩效目标完成情况分析2019年项目产出、效果绩效指标的完成情况如下表所示:2019年度“垃圾处置项目”绩效目标完成情况对比表一级指标二级指标三级指标年初目标值实际完成值完成率产出指标数量指标每

41、日清扫路面，维护道路整洁400万平米400多万平米100%全市生活垃圾处理覆盖率100%100%100%全市生活垃圾处理完成数量500-700吨/日635吨/日（23.18万吨/年）100%质量指标符合鄂州市城市环境卫生符合符合100%生活垃圾日产日清及时及时100%第六届全国文明城市迎检优良良100%效益指标社会效益指标入选第六届全国文明城市入选已入选100%改善市容环境卫生，为城市提供优美招商环境显著改善较大改善90%可持续影响项目经费保障有持续保障有持续保障100%满意度指标公众满意度公众满意度90%86%95.56%从上表可以看出，2019年项目产出数量、效益指标除公众满意度指标未达到

42、年初目标值，其他指标均达到或超过绩效目标。项目的有序推进、实施为确保市环卫局工作高效、稳定运行提供了保障，项目具有可持续性。详细分析如下所述：2.3.2.1项目管理项目管理评价主要是评价绩效目标、资金管理、组织实施。评价设定分值27分，实得20分。2.3.2.1.1绩效目标（1）绩效目标合理性项目有绩效目标，且绩效目标与实际工作内容具有相关性。评价设定分值2分，实得2分。（2）绩效指标明确性项目设定了年度绩效目标，项目绩效目标任务数与计划数相互对应。但是绩效指标设置无细化分解，对产出数量指标基本设定为定性指标，未体现可衡量的量化的目标值。扣2分。2.3.2.1.2资金管理资金管理评价主要是评价

43、项目预算编制科学性、资金到位率、预算执行率、支出进度率、资金使用合规性。评价设定分值16分，实得11分。（1）预算编制科学性预算编制的内容与项目内容匹配，项目投资额与工作任务匹配。但是预算编制未列报论证过程，预算额度未列出测算过程，无量化数据的计算来源，扣3分。（2）资金到位率资金到位率反映实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。2019年项目预算2100万元，实际到位2121.63万元，资金到位率IOLO3%。评价设定分值2分，实得2分。（3）预算执行率预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）100%o反映预算执行情况，该项目由财政部门授权环卫部门

44、支付给第三方华新公司，实际支出资金等于实际到位资金，预算执行率IOLO3%。评价设定分值2分，实得0分。（4）支出进度率支出进度率=（项目支出数/项目到位资金）100%,该项目约定了每月结算期，每月支付上月垃圾处置费，由财政授权市环卫局，资金拨付后及时支付给第三方华新公司，支出进度率100%。评价设定分值2分，实得2分。（5）资金使用合规性项目符合国家财经法规和财务管理制度的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。评价设定分值4分，实得4分。2.3.2.1.3组织实施组织实施评价主要是评价项目管理制度健全性、制度执行有效

45、性。评价设定分值6分，实得6分。（1）管理制度健全性项目已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度合法、合规。评价设定分值2分，实得2分。（2）制度执行有效性遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续完备；项目合同书、技术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。评价设定分值4分，实得4分。2.3.2.2项目产出项目产出主要评价数量指标和质量指标。评价设定分值50分，实得50分。（1）数量指标2019年项目产出数量指标均完成或超额完成年度目标。本年数量指标完成率100%。评价设定分值28分，实得28分。每日清扫路面，维护道路整洁2019年全市清扫面积400多万平方米，已完成年度目标。评价设定分值10分，实得10分。全市生活垃圾处理覆盖率2019年全市生活垃圾处理覆盖主城区、鄂城区、华容区及梁子湖区、葛店经济开发区，覆盖率100%。评价设定分值8分，实得8分。全市生活垃圾处理完成数量2019年全市生活垃圾处理完成数量635吨/日（23.18万吨/年），完成年度目标。评价设定分值10分，实得10分。（2）质量指标2019年项目产出质量指标均完