海口市财政国库支付局2021年度决算说明目录.docx

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1、海口市财政国库支付局2021年度决算说明目录第一部分单位概况3一、单位职责3二、机构设置3第二部分2021年度决算公开表3一、收入支出决算公开表3二、收入决算公开表3三、支出决算公开表3四、财政拨款收入支出决算公开表3五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表3六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表3七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表3八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表3九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3第三部分2021年度决算情况说明4一

2、、收入支出决算总体情况说明4二、收入决算情况说明5三、支出决算情况说明5四、财政拨款收入支出决算情况说明5五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明8八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8卜、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10卜一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10十二、预算绩效情况说明11十三、其他重要事项情况说明11第四部分名词解释13第一部分单位概况一、单位职责（一）负责财政集中支付资金的支付。（二

3、）负责全市集中支付单位的会计核算，报告、反映单位支付情况和有关会计资料，为单位预算执行分析提供信息。（三）负责全市财政供养单位的人员工资统一发放管理和代扣代缴款项划转工作。（四）履行财政监督职能，确保财政资金合理使用和安全。（五）完善国库支付系统的软、硬件，提升国库支付系统的功能。（六）承办上级主管部门交办的其他工作。二、机构设置海口市财政国库支付局隶属海口市财政局，为副处级事业单位。本单位核定全额预算管理事业编制166名；单位领导岗位5个。其中：局长1名，副局长3名，总会计师（正科级）1名。科级领导职数43名，其中：正科级19名（含副局长3名，总会计师1名），副科级24名。内设办公室、会计业

4、务科、资金支付科、资金监管科、审计科、电算管理科6个正科级职能机构，设立9个正科级支付核算站，分别为第一至第九支付核算站。其他管理人员岗位116个，工勤技能岗位6个。第二部分2021年度决算公开报表一、收入支出决算公开表（见正文附件）。二、收入决算公开表（见正文附件）。三、支出决算公开表（见正文附件）。四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。九、一般公共

5、预算财政拨款三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。十、政府性基金预算财政拨款三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。第三部分2021年度决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明2021年度收入总计3303.36万元，支出总计3303.36万元,与2020年度相比，收入、支出总计各增加1相万元，主要原因：人员变动，基本支出增加；根据工作实际，项目经费有所增加。使用非财政拨款结余L48万元，较2020年度决算数增加1.48万元，主要原因是使用以前年度结余，购置固定资产。年初结转结余73.30万元，主要是历年结余,较2020年

6、度决算数减少51.33万元，下降41.68%,主要原因是2020年按市财政要求，上缴实体账户存量资金。结余分配0.00万元，与2020年度决算数持平。年末结转结余66.78万元，主要是历年项目支出结转，较2020年度决算减少6.52万元，下降8.89%,主要原因是使用以前年度结余，购置固定资产及支付系统运行维护费。（2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2020年度部门决算报表财决01表收入支出决算总表。）二、收入决算情况说明本年收入合计3230.06万元，其中：财政拨款收入3226.55万元,占99.89%；上级补助收入0.00万元,占0%；事业收

7、入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%;附属单位上缴收入000万元，占0%；其他收入3.51万元，占0.ll%o（上述各项收入数字可取自财决公开02表）三、支出决算情况说明本年支出合计3236.58万元，其中：基本支出2753.55万元，占85.08%；项目支出483.03万元，占14.92%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%;对附属单位补助支出0.00万元，占0虬（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）四、财政拨款收入支出决算总体情况说明2021年度财政拨款收入总计3226.55万元，支出总计3226.55万元。与2020年度相比,财政拨款收入、

8、支出总计各增加186.33万元，增长6.13%o主要原因：一是人员变动,基本支出增加；二是根据工作实际，项目经费有所增加。财政拨款年初结转结余71.82万元，主要是历年项目支出结转，较2020年度决算数减少51.33万元，下降41.68%,主要原因是2020年按市财政要求，上缴实体账户存量资金。财政拨款年末结转结余66.78万元，主要是历年项目支出结转,较2020年度年末决算数减少6.52万元,下降8.89%,主要原因是使用以前年度结余，购置固定资产及支付系统运行维护费。（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表财政拨款收

9、入支出决算总表。）五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3226.55万元，占本年支出合计的97.67%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加186.33万元，增长6.13%,主要原因是人员变动，基本支出增加；根据工作实际，项目经费有所增加。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3226.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2548.89万元，占78.99%；社会保障和就业（类）支出253.85万元,占7.87%；住房保障（类）支出164.48万

10、元，占5.1%；卫生健康（类）支出259.34万元,占8.04%。（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3296.83万元，支出决算为3226.55万元，完成年初预算的97.87%o其中：1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为2130.98万元，支出决算为2074.40万元，完成年初预算的97.34%。决算数小于预算数的主要原因：根据工作实际合理安排支出，厉行节约。2 .一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为500万元，支出决算为4

11、74.49万元，完成年初预算的94.90机决算数小于预算数的主要原因：根据工作实际合理安排支出，厉行节约。3 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为204.16万元，支出决算为188.65万元，完成年初数的82.40%。决算数小于预算数的主要原因：按实际人员支出机关事业单位基本养老保险缴费。4 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）预算数为O万元，支出决算为33.08万元，完成年初数的-虬决算数大于预算数的主要原因：本年度有新增退休人员，缴纳当年度退休人员的职业年金。5 .社会保障和就业

12、支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）预算数为35.63万元，支出决算为32.12万元，完成年初数的90.15%。决算数小于预算数的主要原因：按实际人员支出其他行政事业单位养老。6 .卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）预算数为108.46万元，支出决算为100.22万元，完成年初数的92.40虬决算数小于预算数的主要原因：按实际人员支出行政单位医疗。7 .卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）预算数为138.62万元，支出决算为146.92万元，完成年初数的105.99%o决算数大于预算数的主要原因：按实际人员支出公务员

13、医疗补助。8 .卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）预算数为12.63万元，支出决算为12.20万元，完成年初数的96.60%。决算数小于预算数的主要原因：按实际人员支出其他行政事业单位医疗支出。9 .住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）预算数为166.34万元，支出决算为164.48万元，完成年初数的98.88%。决算数小于预算数的主要原因：按实际人员支出住房公积金。（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。六、一般公共预算财政拨款基本支出

14、决算情况说明。2021年度财政拨款基本支出2752.07万元，其中：人员经费2407.23万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费344.84万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费

15、、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其

16、他支出。（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出相同。（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度政府性基金预算财政拨款支O.OO万元。（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.OO万元。八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明（一）国有资

17、本经营预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度国有资本经营预算财政拨款支出O.OO万元，占本年支出合计的0.00虬与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出相同。（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度国有资本经营预算财政拨款支出O.OO万元。（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10万元，支出决算为L34

18、万元，完成预算的13.4%。（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.80万元，占59.70%；公务接待费支出决算0.54万元，占40.30%。具体情况如下：1.因公出国（境）费支出O.OO万元。全年安排因公出国（境）团组0.OO个，因公出国（境）0.00人次。因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）O.OO万元，增长（下降）0%。本年决算数较上年增加（减少）O.OO万元，增长（下降）0%。主要原因是无此项支出。2 .公务用车购置及运行费支

19、出0.80万元。其中：公务用车购置支出O.OO万元，全年购置公务用车O.OO辆，年末公务用车保有量2辆。公务用车运行维护费支出0.80万元，主要用于公务用车加油、保险、维修等费用。公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少6.20万元，下降88.57%。主要原因是厉行节约。本年决算数较上年减少L54万元，下降65.81%。主要原因是对“三公”经费严格管理，按照厉行节约的要求，根据实际工作需要，节省开支。3 .公务接待费支出0.54万元，其中：国内接待费支出0.54万元，国内公务接待2批次，接待41人次，主要用于业务交流研讨。国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0.00批次，接待

20、0人次。公务接待费支出决算数比预算数减少2.46万元，下降82%o主要原因是厉行节约。本年决算数较上年增加0.54万元，增长100%。主要原因是2020年无公务接待，2021年按工作实际需要进行接待。（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表机构运行信息表）。（如有则公开）十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。（本部分决算公开数字取自财决公开10表）十一、国有资本经营预算财政拨

21、款三公”经费支出决算情况说明2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。十二、预算绩效情况说明。（一）绩效管理工作开展情况。根据财政预算绩效管理要求，我单位对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目12个，涉及资金3415.76万元，自评覆盖率达到IO0%。对“会计管理”等1个项目开展了部门评价，涉及资金356.54万元。从评价情况来看，我单位及时发放劳务派遣及长期聘用人员工资，及时完成委托业务。本年度未开展整体支出绩效评价，我单位严格按照预算批复合理安排各项收支,有完整的审批过程和手续，项目的开支符合预算批复的用途，按照国库集中支付管理规定支付资金

22、，确保预算严格有效执行。（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）我单位今年在市本级部门决算中反映会计管理项目绩效自评结果。会计管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为356.54万元，执行数为344.16万元，完成预算的96.53%。项目绩效目标完成情况：一是保障劳务派遣及长期聘用人员工资发放，提升单位辅助人员工作实际完成率，同时依法依规保障业务委托经费支付，促进各项工作任务有序开展和落实：2021年已按照年度预算及相关工作部署，及时发放劳务派遣及长期聘用人员工资，支付预算单位历史债权债务清理审计费用，圆满完成各项工作任务。上述项目绩效标准达到“优”

23、。（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。无O（四）部门评价项目绩效评价结果。无。十三、其他重要事项情况说明。（一）机关运行经费支出情况。2021年度单位机关运行经费344.84万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加65.71万元，增长23.54%o主要原因是购置办公设备及办公场地维修。（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表财政拨款收入支出决算总表，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用（如有则公开）经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总

24、的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表机构运行信息表“机关运行经费”栏。）（二）政府采购支出情况。2021年度单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出000万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00版其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的000%.（上述政府采购支（如有则公开）出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表机构运行信息表，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

25、（三）国有资产占用情况。截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积3245平方米，其中：办公用房3245平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。本单位共有车辆2辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车1辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，其他车型。辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车O辆、主要领导干部用车O辆、机要通信用车O辆、应急保障用车O辆、执法执勤用车O辆、特种专业技术用车O辆、离退休干部用车O辆、其他用车2辆。单位价值50万元（含）以上通用设备O台（套），单价100万元（含）以上专用设备。台（套）。年末在建工程O万元。第四部分名词解释

26、一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前

27、年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动

28、及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的2021年政府收支分类科目）