反洗钱与金融机构反洗钱.ppt

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1、反洗钱与金融机构反洗钱,一、什么是洗钱,洗钱 money laundering最初是一个中性词，20世纪初美国旧金山圣.弗朗西丝科餐馆的服务。现代意义的洗钱出现在20世纪20年代，美国芝加哥阿里.卡彭、约、多里奥、勒基、鲁西诺为首的有组织犯罪集团，财务总监购置洗衣机，提供洗衣服务，将赃款混入洗衣收入。该词从1973-1974年美国水门事件调查时开始使用。洗钱：西班牙语“漂白”，意大利语“再循环”。20世纪中，国际上毒品犯罪、走私犯罪猖獗，并产生巨额非法利润。犯罪集团为了逃避追查、罚没和享受犯罪成果，洗钱活动迅速发展，并渗透到经济的各个领域。,一、什么是洗钱,洗钱 是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品

2、犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。刑法、反洗钱法 通俗而言就是：黑钱洗白，或，白钱洗黑。(使不法所得变为合法、将非法所得合法化的行为。)洗钱基本过程：处置、离析、归并三个阶段。处置是开始，离析是核心，归并是最后。洗钱的常用手法当中包括：走私携带；雇佣代理人，以合法公司作掩护；购买金融票据、股票；投资不动产；利用地下钱庄和赌场。,一、什么是洗钱,洗钱方式包括：1、将现金转变为银行存款；2、实施复杂的金融交易；3、创办现金流入密集型企业；4、买卖流动性较强的商品。,一、什么是洗钱,“提供资金账户

3、”的主体分为两种情况：一是客户为犯罪分子提供账户，即出租、出借自己的账户，从中获得利益或好处的行为；一是金融机构工作人员，为了获取个人利益或好处而为犯罪分子开立账户的行为。对单位从事洗钱活动的按照规定，除对单位判处罚金外，还要追究有关当事人的责任。,二、我国为什么要反洗钱,我国为什么要反洗钱（一）洗钱对政治的影响 洗钱对国内政治的影响：洗钱滋生腐败，影响政府的声誉。洗钱对国际政治的影响：洗钱严重损害国家在国际社会的威信，反洗钱工作不力会使国家陷入孤立的境地。1、中国先后签署了联合国禁毒公约、打击跨国有组织犯罪公约和反腐败公约等国际反洗钱的重要法律文件。2、“911”事件后，分别签署了制止向恐怖

4、主义提供资金的国际公约、打击恐怖主义、分裂主义和极端主义上海公约等国际反恐融资的重要法律文件。西方七个国家成立了金融行动特别工作组（FATF），在全球共设了六个工作小组，提出了40+9项建议，制定相应的临时措施和没收措施。很多国家均建立了金融情报中心（FIU），作为接收、分析、和分发可疑交易报告及其他潜在洗钱和恐怖融资情报的国家级中心。我国2007年6月成为FATF成员国。,二、我国为什么要反洗钱,（二）洗钱对经济的影响 洗钱破坏整个社会的信用体系，对金融机构的损害尤为严重。以洗钱为目的假投资造成经济短期内的假繁荣 对一国的金融市场产生不良影响 发展中国家的产业结构受到冲击和影响 影响企业的生

5、存与发展 影响守法投资者的投资信心洗钱加剧了国家之间的贫富差距。,二、我国为什么要反洗钱,（三）洗钱对社会的影响洗钱助长上游犯罪行为洗钱影响社会稳定洗钱损害社会公平原则洗钱威胁国家安全反洗钱犯罪、反恐怖融资已成为打击经济、刑事犯罪，维护全球经济金融安全的迫切需要。打击日益严重的国内洗钱犯罪活动和不断向我国渗透的国际洗钱组织，是我们当前和今后相当长时期的一项重要任务。,洗钱对国家安全的危害 洗钱会威胁到国家安全，许多犯罪团伙、恐怖组织和民族极端分子直接参与洗钱，对一国的国家安全构成威胁。例如：哥伦比亚的贩毒团伙、直接同政府对抗，构成国家安全的重大隐患。以拉登为首的恐怖组织之所以能在很多国家发动恐

6、怖袭击，是因为他们掌握了大量经济资源，培养了大量恐怖分子。我国的疆独、藏独分子；由于恐怖融资的目的不再是传统意义上的挥霍奢华，而是施行恐怖活动，因此，洗钱活动已影响到国家安全。,三、我国怎样反洗钱,我国怎样反洗钱公安部经济犯罪侦察局 中国人民银行反洗钱局 国家外汇管理局管理检查司 金融机构内部反洗钱组织机构 形成金融机构、金融监管部门和公安三方密切配合的反洗钱机制。我国金融机构反洗钱工作的领导和监督管理机关是中国人民银行。,三、我国怎样反洗钱,公安部主要负责洗钱案件的司法调查工作。人民银行负责制定中国银行业反洗钱政策，监管中国银行业反洗钱工作。2003年9月，人民银行调整机构职能时，成立反洗钱

7、局，承担国家反洗钱的组织协调工作，这是我国加强反洗钱工作的重大决策。由人行、公安部、财政部、商务部、海关总署、税务总局、工商总局、外汇管理局、证监会、保监会、银监会等23个部门联合起草了反洗钱法。于2006年10月通过。,四、金融机构为什么要反洗钱,金融机构为什么要反洗钱最好洗钱渠道：利用金融机构洗钱相对成本低、效率高。金融机构洗钱有利于清洗后的钱再利用。金融市场的不断发展给洗钱分子提供了更多机会主要原因：（以前）法律法规不完善风险控制与控制技术落后主观利益驱动,四、金融机构为什么要反洗钱,商业银行业务环节的洗钱面临的风险 帐户开立及收支风险 主要包括：1、违规开户，特别是多头开户、匿名假名开

8、户，为不具备开户资格的客户开户。2、对借用他人帐户的行为不加制止或报告。3、超过核准范围办理帐户内资金收支。4、违规办理资金存取：公款私存、违规提现。5、存取大额和可疑资金不按规定报告。,四、金融机构为什么要反洗钱,如：兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产转换为现金。结售汇业务风险 主要包括：1、擅自将结汇范围外的外汇资金买入而相应付出人民币。2、擅自卖出售汇范围外的外汇资金。3、在无合法单据或单据不全的情况下擅自将外汇资金汇往境外。4、利用他人证件办理相关业务。,四、金融机构为什么要反洗钱,我国金融领域开展反洗钱工作的三个阶段 第一阶段：1997年4月2003年1月 第二阶段：200

9、3年3月至2006年12月 第三阶段：2007年1月1日至今,四、金融机构为什么要反洗钱,第一阶段：1997年4月2003年3月立法特点：行政法规、部门规章不是专门的反洗钱法律规范反洗钱工作主要由公安部门负责，金融机构参与较少。,四、金融机构为什么要反洗钱,第二阶段：2003年3月至2006年12月 立法特点：有专门的反洗钱立法，但以部门规章为主。由人行牵头负责，公、检、法、税务、海关、工商等24个部门参与联席会议。反洗钱1、2、3号令：包括（一个规定两个办法）,四、金融机构为什么要反洗钱,第三阶段：2007年1月1日至今 立法特点：以法律形式规范我国反洗钱工作，并逐步完善相关的配套法律法规。

10、与刑法、商业银行法、人民银行法等衔接。,四、金融机构为什么要反洗钱,第三阶段主要相关立法：2006年10月31日，第十届全国人大常委会第二十四次会议通过的中华人民共和国反洗钱法 2006年11月6日，人民银行第25次行长办公会议 通过:金融机构反洗钱规定（新1号令）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（新2号令）,五、反洗钱法,反洗钱法（2006年10月31日通过）反洗钱法颁布的意义之一 标志我国反洗钱工作进入新的阶段 立法宗旨反洗钱法的立法宗旨是为了预防洗钱活动，维护金融稳定，及与洗钱相关的犯罪。主要是预防洗钱活动，属于行政法范畴。制裁和打击洗钱犯罪则由刑法作出规定。,五、反洗钱法,反洗钱

11、的监督管理 人民银行负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自职责范围内履行反洗钱监督管理职责。国务院金融监督管理机构参与制定所监督管理的金融机构规章。与人民银行法、银行业监督管理法等衔接。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,金融机构的反洗钱义务反洗钱义务主体不仅包括银行、证券、保险等金融机构，也包括贵金属、珠宝、房地产、律师事务所、会计师事务所等特定非金融机构。金融机构反洗钱义务：1、客户身份识别；2、客户身份资料及交易记录保存；3、大额可疑交易记录报告。（这是反洗钱法所确定的三个基本制度）,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,银行的主要反洗钱义务 洗钱是一个没有

12、“定式”的行为，涉及社会各个方面，反洗钱也是一项全社会的工作，银行只是一个环节,也是一个很重要的环节。通过银行进行洗钱因为具有高效、安全、低成本等特点，使得银行成为一个很重要的洗钱渠道。银行的反洗钱义务，通俗的说就是:采取系列措施，防止或避免主动或被动地成为洗钱的工具或犯罪分子的帮凶。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,银行的反洗钱核心义务，具体而言，有：1、了解客户指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，确定和记录其客户的身份。2、报告大额和可疑交易记录（反洗钱工作的核心内容）“大额交易”指凡支付金额在规定金额以上的交易，不

13、论是否异常都要向中国人民银行或者国家外汇管理局报告的制度。“可疑交易”指当金融机构按照中国人民银行规定的有关指标，或者怀疑与其进行交易客户的款项可能来自犯罪活动时，必须迅速向中国人民银行或者国家外汇管理局报告的制度反洗钱工作的核心问题和基础工作就是可疑金融交易信息的采集、分析和报告。金融机构应当建立有效的监测体系，在“黑钱”试图或首次进入金融系统的时刻，发现洗钱活动，并及时报告有关部门，以便其采取措施，打击洗钱活动。3、保存客户信息及交易记录指要求金融机构在一定期限内保存客户的账户资料和交易记录。（5年以上）面对日益复杂的洗钱活动，对大额和可疑交易信息的收集、分析和报告工作，并不是一次性的工作

14、，对可疑交易需要长时间的监控；司法部门对洗钱活动的侦查和取证等工作，也需要以金融交易记录作为基础。4、配合行政、司法机关的反洗钱调查如违反了核心义务(反洗钱法规定)单位罚款20-50；高管及直接责任人罚款15万，纪律处分等,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,银行的反洗钱附属义务，具体而言，有：1、建立反洗钱组织架构和岗位 2、明确反洗钱工作流程和要求 3、开展反洗钱培训与宣传 我行要求全员每年至少参加一次反洗钱培训，操作人员每年至少参加 二次反洗钱培训，以提高员工反洗钱意识和能力。4、对反洗钱信息保密 5、配合人行检查银行如果违反了附属义务：责令单位整改；对高管及直接责任人纪律处分等,

15、六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,客户识别是反洗钱工作基础需要关注的问题：假名、匿名户，证照过期，批量开户过程中的身份识别，长期不动户管理等建立客户身份识别制度（一）与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当对客户的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,建立客户身份识别制度（二）金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。任何单位和

16、个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。如果客户提供的身份证明文件或基本身份信息不全，且无法补充提供的，应拒绝为其开设账户、开始业务关系或进行交易、提供服务。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,根据中国银行反洗钱和反恐怖融资客户尽职调查及风险分类管理办法规定，识别客户身份，需要登记个人客户基本身份信息：如：1、客户的姓名、性别、国籍 2、职业 3、住所地或者工作单位地址、联系方式 4、身份证明文件的种类、号码和有效期限 5、如因监管要求、客户性质等原因不适用某些身份信息项目的，可不必登记相关项目。,六、金融

17、机构、特定非金融机构的反洗钱义务,建立客户身份资料交易记录保存制度 1、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。2、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。3、目的：为金融机构履行记录、报告义务提供证明；为再现交易过程，发现可疑交易提供依据；为调查、侦查、起诉、审判提供证据。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,建立大额交易和可疑交易报告制度 1、金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。2、履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受

18、法律保护。金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 中国人民银行令2006第2号,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法扩大了适用范围。整合了本外币报送管理办法。调整了数据接收部门。调整了数据报送路径。调整了大额标准，增加了除外交易。整合了可疑标准。明确了部分实操问题。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,大额交易报送要求(以前是通过手工报送，因我行太多系统，没有整合，每一笔大额进行手工登记，然后录成电子版，报送出去，非常落后、麻烦。现在我行大额和可疑交易报送主要是通过”中国银行大额和可疑交易报送系统”统一报送，)金融机构应当在大额交易发生后的5个

19、工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡所发生的大额交易，由开立账户的金融机构或者发卡银行报告；客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由收单行报告；客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,可疑交易报送要求 金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行

20、当地分支机构和当地公安机关报告。金融机构反洗钱规定（2006年1号令）,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,大额交易标准（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（现金20万人民币、美元1万以上）（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以

21、上的跨境交易。累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,可疑交易标准（1）：（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。（“短期”系指10个工作日以内，含10个工作日。）（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。（“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续3天以上。）（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织

22、的汇款。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。如：10个工作日内累计有1、200万人民币以上的。（“长期”系指1年以上。）“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（八）客户用于境外投

23、资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。（十五）保险机构通过

24、银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,如：客户符合相关情形的，应拒绝为其开设账户、开始业务关系或进行交易、提供服务，同时按照当地监管要求或本行规定，并要提交可疑交

25、易报告。1、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件。2、客户提供的身份证件系伪造或变造。3、客户提供的身份证明文件或基本身份信息不全，且无法补充提供。4、客户拒绝提供我行要求补充的客户身份信息。5、经核实，有合理理由怀疑客户可能涉嫌洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动。6、客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在本行或当地监管禁止提供账户服务、禁止交易之列。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,我国具有FIU（金融情报中心）职能的机构是中国反洗钱监测分析中心。中国反洗钱监测分析中心职责：（一）接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；（二）建立国家反洗

26、钱数据库,妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；（三）按照规定向中国人民银行报告分析结果；（四）要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；（五）经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；（六）中国人民银行规定的其他职责。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,保密义务 对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，只能

27、用于反洗钱刑事诉讼。反洗钱法规定：如发生洗钱后果 单位罚款50-500万；高管及直接责任人罚款550万，取消任职资格，禁入金融行业。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,根据中国银行股份有限公司员工违规处理办法，违反反洗钱规定的，主管人员和其他责任人可受到：1、警告、记过；2、经济处罚；3、情节严重的，可被记大过；4、情节严重的，可被撤职或解除劳动合同。,七、我行反洗钱工作的开展情况,我行反洗钱工作的开展情况2001年6月，总行成立“中国银行反洗钱工作委员会”。目前，委员会共有15个成员部门，它们是：风险管理部、财会部、海外机构管理部、金融机构部、公司业务部、零售业务部、银行卡中心、结算

28、业务部、营业部、清算收付中心、稽核部、监察部、保卫部、信息科技部、法律与合规部。制定了中国银行反洗钱工作委员会章程。,七、我行反洗钱工作的开展情况,省行于2003年5月初成立了以省行行长为组长，以主管法律与合规工作、主管零售业务工作及主管结算业务工作的副行长为副组长，并由全行15个部门负责人为组员的广东省分行反洗钱领导小组，领导全辖反洗钱工作的开展。省行反洗钱领导小组下设反洗钱办公室，作为反洗钱工作的常设办事机构，负责全行的反洗钱具体工作。我行辖属的各二级分行和直属支行也于2003年5月初相继成立了本行的反洗钱工作领导小组。,七、我行反洗钱工作的开展情况,1、各级机构反洗钱工作实行一把手负责制

29、。2、反洗钱组织架构由反洗钱领导小组、反洗钱办公室、反洗钱成员部门及各营业网点组成。3、各二级行及以上机构在本行内控委员会下设立反洗钱领导小组。4、法律与合规职能的部门作为本机构的反洗钱办公室。5、反洗钱成员部门包括反洗钱相关业务部门、信息科技部门及保卫部门。,七、我行反洗钱工作的开展情况,反洗钱领导小组职责包括：1、严格遵守反洗钱法律法规及监管要求，领导全行的反洗钱工作的开展，确保本行各级机构依法合规经营；2、建立本行反洗钱工作管理机制，并提供必要的人力、经费、技术等资源，保证反洗钱工作的开展和落实；3、审议通过本行反洗钱基本工作制度和相关政策；4、研究本行反洗钱工作重大疑难问题，制订解决方

30、案与对策；5、决定本行反洗钱工作中的其他重大事项。,七、我行反洗钱工作的开展情况,反洗钱办公室主要职责包括：1、完善本行的反洗钱基本管理制度体系；2、牵头组织本行开展反洗钱日常工作，包括大额和可疑数据报送，培训、宣传、协查、检查等。3、指导和监督业务部门及辖内各机构反洗钱工作；4、拟定本行反洗钱工作计划、总结，向本行反洗钱领导小组和上级行报告反洗钱工作开展情况；5、与当地反洗钱监管机构建立沟通联络机制。,七、我行反洗钱工作的开展情况,反洗钱相关业务部门主要职责包括：1、制订和调整本业务条线的反洗钱内部控制制度；2、监督和管理本业务条线依法合规开展业务活动；负责对本业务条线客户识别、配合调查与核

31、查、培训、宣传及检查等日常工作；3、负责对本业务条线大额和可疑交易报告工作进行指导、监督和检查；4、组织和协调本条线资源，密切配合反洗钱办公室开展反洗钱；5、拟定本条线反洗钱工作计划、总结，向本行反洗钱办公室及上级行报告本条线反洗钱工作开展情况。,七、我行反洗钱工作的开展情况,营业网点的反洗钱职责包括：1、指定本网点的反洗钱岗位人员，明确相关人员职责。2、严格按照规定报送大额和可疑交易。3、了解本机构的客户，关注客户的异常行为，对可疑交易进行分析和甄别，对涉嫌洗钱和恐怖融资的交易及时报告。4、配合上级行开展客户和交易调查工作，按要求提供有关资料和信息，并做好保密工作。5、组织本机构员工开展反洗

32、钱学习、培训和宣传活动，提高员工反洗钱意识和技能。,谢谢,中国银行反洗钱和反恐怖融资客户尽职调查及风险分类管理办法,客户风险等级划分第十六条各级机构应根据所掌握的客户身份基本信息，划分客户风险等级。第十七条以下客户应列入高风险客户：（一）外国政要或者客户的股东、董事或实际控制人为外国政要的。（二）金融机构之外的现金服务行业，如货币兑换点、汇款公司等。（三）赌场或其他与赌博相关的行业。（四）珠宝、古董、艺术品交易行业。（五）空壳公司。（六）客户或其股东及其他实际控制人来源于或者业务往来于高风险国家或地区（附件3高风险国家和地区参考名单）。（七）客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单

33、，且相关名单不在本行或当地监管禁止提供账户服务之列。（八）其他被当地监管机构列为高风险的客户。（九）各级机构认为应列为高风险的客户。第十八条以下客户可列为低风险客户：（一）在具备严格反洗钱和反恐怖融资金融监管要求的国家或地区（参考名单：附件4FATF组织成员国家或地区名单）登记或营业的金融机构。（二）在具备严格信息披露监管要求的国家或地区（参考名单：附件4FATF组织成员国家或地区名单）上市的公司及其附属公司。（三）当地政府机关及事业单位。（四）其他被各级机构当地监管机构确定为低风险的客户。第十九条介于高风险和低风险之间的，为中风险客户。,中国银行反洗钱和反恐怖融资客户尽职调查及风险分类管理办

34、法,第四十三条以下情形发生后，应及时将客户风险等级调整为高风险：（一）客户本属于本办法第十七条规定情形，但在开户时未被识别的，或者客户开户后符合本办法第十七条规定情形的。（二）客户因为涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被有权机关调查。（三）客户因为涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被行内其他机构或本行代理行查询。（四）客户多次被本行报送可疑交易报告，并有合理理由怀疑其涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为。（五）客户被总行确认为高风险。（六）客户被当地监管列为高风险。（七）各级机构认可的其他情形。,中国银行广东省分行反恐怖融资工作指引(2010年版),涉恐融资交易识别第一条 各机构在建立客户

35、关系、办理业务以及监督管理业务等过程中发现涉及恐怖融资交易的，均应按规定报送涉恐融资交易。涉恐融资交易是指符合以下规定的交易或行为：(一)恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。(二)以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。(三)为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。(四)为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。,中国银行广东省分行反恐怖融资工作指引(2010年版),第二条 各机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，无

36、论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。提交可疑交易报告的具体情形包括但不限于以下种类：(一)怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。(二)怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其他形式财产的。(三)怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的。(四)怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的。(五)怀疑资金或者其他形式财产来源于或者将来源于恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员的。(六)怀疑资金或者其他形式财产用于或者将用于恐怖融资、恐怖活动犯罪及其他恐怖主义目的，或者怀疑资金或者其他形式财产被恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员使用的。(七)各机构及其工作人员有合理理由怀疑资金、其他形式财产、交易、客户与恐怖主义、恐怖活动犯罪、恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员有关的其他情形。,