国际贸易结算中的票据.ppt

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1、国际结算,程祖伟 韩玉军 编著石冬莲 主讲,钱庄交易模拟图,国际结算教学内容,票 据,结 算 方 式,单 证,融 资,国际结算教学内容,第一章 国际结算概述第二章 国际结算中的票据第三章 国际贸易结算中的商业单据第四章 国际贸易结算的方式第五章 国际信贷原理第六章 国际贸易信贷融资实务第七章 新型的国际贸易结算-融资服务业务,国际结算教学安排,重点讲解 案例分析 布置作业 讲解作业复习 介绍参考书目,日升昌汇票,中国银行海外汇票,清代至民国时期中国各地钱庄之大型汇票,民国时期至五十年代银行等各类汇票,英国定额汇票,英国定额汇票,30年代外资银行使用的支票,第一张汇票,钱庄交易模拟图,清代钱庄汇

2、票,中国建设银行汇票,第二章 国际贸易结算中的票据,第一节 票据的概述第二节 汇票（重点）第三节 本票第四节 支票第五节 票据功能的综合比较及我国涉外票据的法律适用（略）,第二章 国际贸易结算中的票据教学安排,教学目的：了解国际结算中的票据种类、性质、票据行为。主要掌握汇票、本票、支票的使用、缮制、格式。教学内容：汇票、本票、支票的概念、基本记载要项、各种票据行为、融资渠道；票据的功能、作用。各当事人的权利义务。,教学重点：汇票的基本知识票据的各种行为汇票的制作,第二章 国际贸易结算中的票据教学安排,教学难点：汇票的英文制作,第二章 国际贸易结算中的票据教学安排,课堂提问问题：1、汇票的主要记

3、载事项？2、汇票与本票、支票的区别与联系？3、票据的行为有哪些？4、在国际结算中运用票据应注意什么问题？,第二章 国际贸易结算中的票据教学安排,参考书目：1、国际贸易结算与融资 程租伟 韩玉军 编著 人大出版社 2、国际贸易结算 李晓洁 叙曙娜 编著 上海财经大学出版社 3、国际结算与贸易融资教程 秦定 东南大学出版社,第二章 国际贸易结算中的票据教学安排,第一节 票据概述一、票据的概念二、有价证券权利转让的性质三、票据的基本原理四、票据的基本功能五、票据的主要当事人及其各种持票人的概念六、票据的法律系统,第二章 国际贸易结算中的票据,一、票据的概念票据,第一节 票据概述,第二章 国际贸易结算

4、中的票据,狭义的票据（本教材的重点）,广义的票据,第二章 国际贸易结算中的票据,1、狭义的票据：以支付金钱为目的的商业权利凭据 包括支票、本票、汇票,第一节 票据概述,2、广义的票据：,一切商业票据权利凭据。表明某人拥有不在其实际占有下的一定金钱或商品之所有权或索偿权的各种书面权利凭证，包括所有商品证券（如提单、仓单等）和货币证券（如汇票、本票、支票、保险单、活期存单、短期存单、国库券、短期债券等）,各国票据大概有以下几种概念：1、在“票据”的总称下面规定汇票、本票、支票三种。日本、旧中国、台湾。2、票据只包括汇票、本票，不包括支票。德国、日内瓦支票单独立法。3、英美票据指汇票、本票，支票包括

5、在汇票之中。,第二章 国际贸易结算中的票据,第一节 票据概述,汇票、本票、支票按照学理上的分类：,1、根据票据的性能，分为支付证券、信用证券。支票属于支付证券 汇票、本票属于信用证券、基于出票人的信誉2、根据付款人是否为出票人自己，分为自付证券、委托证券。,自付证券-本票 信用证券 汇票委托证券 支票 支付证券,第二章 国际贸易结算中的票据,第一节 票据概述,二、票据的基本原理（特性）（一）票据为货币证券 金钱、信用基础上的货币支付凭证 确定的金额（二）票据为设权证券 出票行为。创设权利-独立的以票据本身为 凭据的索偿权利,第二章 国际贸易结算中的票据,二、票据的基本原理（特性）（三）票据为文

6、义证券 票据当事人的权利义务完全取决于自身记载文义的法律效力，与记载以外的任何约定及协议无关。背书人更改票据法定事项，也只对其后手有效，不能让前手按更改以后的文义承担票据责任。,第二章 国际贸易结算中的票据,（四）票据为流通证券“不得转让”除外。（五）票据为无因证券 票据的有效性不受票据原因的影响。票据当事人之间的权利义务完全独立于其他因素，不会因为基本关系是否有缺陷而受影响。不需调查原因，只要记载合格、规范，票据到期，付款人无条件支付。-广泛流通,（六）票据为要式证券 符合票据法。减少纠纷。文义确切无歧义。,（七）票据为提示证券 行使权力必须提示票据。丧失或未在规定时间及时提示，还可以补救，

7、但损失自付。,（八）票据为返还证券 持票人做收讫签名，付款人收回票据。票据的基本原理：流通性、无因性、要式性。,三、有价证券权利转让的形式有价证券：商品证券、货币证券和资本证券的统称。（一）过户转让（通知转让）书面形式转让、签字/盖章 书面形式通知原债务人/或在债务人处过户 否则不能获得受让证券的法律权利。获得权利受前手权利缺陷的影响 如：资本证券、保理、福费廷票据,第二章 国际贸易结算中的票据,第一节 票据概述,（二）交付转让（准流通证券）单纯交付、背书交付 不必通知原债务人 获得全部法律权利获得权利受前手权利缺陷的影响 如：特殊的货币证券、运输保险单、不得流通的汇票、不得流通的划线支票。,

8、第二章 国际贸易结算中的票据,（三）流通转让（完全流通证券）单纯交付、背书交付实施转让 不必通知原债务人 获得全部法律权利 获得权利不受前手权利缺陷的影响（钱）举例：17页,第二章 国际贸易结算中的票据,四、票据的基本功能（基本作用）（一）结算支付工具（二）融资信贷工具 贴现、押汇、押款（三）流通工具 抵消债务,第二章 国际贸易结算中的票据,五、票据的主要当事人及其各种持票人概念（一）票据的基本当事人1、出票人：制票人，第一债务人2、收款人：票据抬头人，主债权人3、付款人：票据的出票人命令/委托其接受票据支付票款的人。承兑-第一付款人出票人-从主债务人,第二章 国际贸易结算中的票据,（二）票据

9、的流通当事人 1、转让人和受让人 票据转让：票据所有人将其票据所有权转让给他人的行为。当事人分为：转让人和受让人 记名背书转让（1）背书转让 不记名背书转让（2）无背书转让,第二章 国际贸易结算中的票据,2、背书人和被背书人 背书：在票据背面签字、盖章将票据转让给他人的行为。（1）背书人（2）被背书人执票来人、空白背书的票据可以不经背书而流通转让。不论何种转让，其受让人的票据权利均优于前手。,第二章 国际贸易结算中的票据,（三）票据的各种持票人概念 1、持票人 holder:泛指一切以合法债权人身份占有票据的人。包括：占有票据的收款人；被背书人；空白背书受让人。2、对价持票人 holder f

10、or value：本人或其前手在取得票据时付出过适当代价的持票人。但未必是亲自付过对价的。税收、继承。,第二章 国际贸易结算中的票据,英美票据法上特有的名称。英美票据法将持票人分为持票人、付对价持票人、正当持票人。付对价持票人是持有已经付过对价的票据持有人。只要曾有人为该票据付过对价，该票据的持有人即取得付对价持票人的身分，而不管其本人是否付过对价。,例如：甲为清偿乙的债务开出支票一张交与乙，乙作为礼物赠送于丙。乙为该支票的取得付出了对价而丙取得支票虽并未付出对价，仍是付对价持票人。付对价持票人的权利与正当持票人相比有下述特点：,(1)票据遭退票后，正当持票人可向其任何前手进行追索，而付对价持

11、票人只能向收受对价的当事人追索，而不能向任何前手追索。,(2)正当持票人的权利可优于其直接前手，而付对价持票人的权利不能优于直接前手，如其前手持票人对票据权利有缺陷，他也受该缺陷的制约。票据上任何原始受款人，只能是付对价持票人，不能成为正当持票人，因为成为正当持票人的条件之一，是持票人必须付出对价，经转让而来。,（三）票据的各种持票人概念 3、善意持票人 bonafide holder教材：21页 收款人不能成为善意持票人。4、正当持票人 holder in due course 善意的正当持票人,第二章 国际贸易结算中的票据,六、票据的法律系统（一）英美法系（强调当事人的权利义务）英美法系的

12、代表是英国的1982年票据法规定了汇票、本票。案例法：美国没有单独的票据法（二）大陆法系（强调票据行为规范）成文法：1930年日内瓦汇票和本票统一公约,第二章 国际贸易结算中的票据,七、票据关系（补充）（一）票据的基础关系（1）原因关系-出票人和收款人之间授受票据必有某种特定的原因。契约关系、非契约关系、非法等等，但都构成票据原因关系。,第二章 国际贸易结算中的票据,（2）对价关系-票据在流通中，背书人之所以将票据转让给受让人支付一定的代价，比如抵消债务、提供一定的货物或劳务等。债务转让其权利受到前手的影响。（3）资金关系-出票人与售票人、或承兑人之间的关系。有现存资金、或补偿资金,(二)票据

13、的法律关系（1）它基于票据行为而发生的有关票据的权利义务关系（2）主体多方（3）客体-票据金额（4）内容是票据上的权利和义务,第二章 国际贸易结算中的票据,（三）票据的法律关系和基础关系的联系与区别（1）区别：法律关系一经成立，即与基础关系相分离（2）两者之间的联系：如果原因关系与票据法律关系存在于同一当事人之间时，债务人可以利用原因关系对抗法律关系。,第二节 汇票,第二章 国际贸易结算中的票据,一、汇票的定义二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目三、出票人常在汇票上作的其他附加记载四、有关汇票的票据行为五、汇票融资六、汇票的种类,第二节 汇票,第二章 国际贸易结算中的票据,一、汇票的定义（

14、一）英国票据法的定义 出票人签发的，开致另一人，要求后者即期或定期在可以确定的将来时间，向某一特定人或其他指定人或向执票来人，支付一定货币金额的无条件书面命令。,第二节 汇票,第二章 国际贸易结算中的票据,汇票字样无条件支付命令付款人名称和付款地点付款期限,出票地点、日期出票人名称、签字一定的货币金额收款人名称,一、汇票的定义（二）日内瓦统一法的定义要项：,第二节 汇票,第二章 国际贸易结算中的票据,一、汇票的定义（三）我国票据法的定义：出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目出票人签字/签章都是必须

15、的。（一）“汇票”字样（我国、日内瓦，但英国非只考虑具体内容）英国持票人有权将选择将票据作为汇票或本票处理。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目出票人签字/签章都是必须的。（二）出票地点 行为地法律，国际票据的成立与否，应该以出票地法律为依据衡量。或者以出票人名称中所附地址作为出票地或者-出票人的营业场所、住所、机场居住地。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（三）出票日期 作用：1、决定出票人的行为能力。出票时已经处于破产或者清理状态，则其票据将无效。-丧失行为能力的人。2、决定付款到期日：尤

16、其是定期汇票。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（三）出票日期 作用：3、决定汇票的有效期。有效期时从汇票的出票日算起。日、我强调，英不强调。认为出票人未注明出票日期的仍然有效。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（四）付款期限 不一定是必要记载事项。1、即期。-无须承兑持票人提示汇票的当天即为付款到期日。2、见票后定期。3、出票后定期。持票人先期向付款人提示要求承兑，以明确后者的责任。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目4、定日：另一种远期汇

17、票。确定付款时间,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目5、延期付款（1）提单日/交单日/其他特定日后 定期付款(2)汇票注明日期后定期付款 付款期到期日的算法：算头不算尾 25页,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（五）无条件的支付命令/委托：启使句、无条件 A:Pay to C Co.or order the sum ofOne thousand US dollars provided that the goods they supply are up to the standard of th

18、e contract,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（五）无条件的支付命令/委托：启使句、无条件 B:Pay to ABC Co.the sum of ten thousand US dollars on condition that shipment of goods has been made.It is unacceptable,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（六）收款人名称-汇票抬头。限制性抬头：只对收款人负责 指示性抬头：自由流通证券，转让时必须背书 持票来人抬头：自由流通证券

19、，可以直接交付转让 也有成为空白抬头汇票。汇票的收款人可以是出票人自己，称之为“已受汇票”。比较常见-不同于本票。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（七）确定的货币金额 必须记载项目。基本记载附带利息记载,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（1）汇票的付款金额附带利息记载的效力应服从出票地法律（2）付款计息期限的算法应根据汇票文义。（3）附带有货币兑换记载（4）附带有分期付款记载,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（八）付款地点 不是必要记载事

20、项。但是重要记载内容。（九）付款人名称 全称、地址、两个或这两个以上的付款人。和-。不是-或-,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,二、汇票上的基本形式要项及其必要记载项目（十）出票人名称 不需要，有签字 但是，出票人为公司时，必须有出票人名称，代理人签字。加盖公章。（十一）出票人签字/签章 必要记载事项。汇票上最重要的事项。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,三、出票人常在汇票上作的其他附加记载（一）汇票编号（二）出票条款（三）付一不付二（四）借记帐户（五）担当付款人（六）准备付款人,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,（七）对价条款（八）托收条款（九）必须作承兑提

21、示或不得作承兑提示（十）提示期限（十一）免作拒绝证书（十二）免作拒付通知（十三）免于追索,四、有关汇票的票据行为（一）票据行为的概念狭义的票据行为：承担发生票据上一定债务关系为目的而作的要式化操作行为。出票-背书-承兑-参加承兑-保证-支票保付。一切要式化操作性为。退票、拒付等等,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,出票-主票据行为广义的票据行为：导致票据上的权利义务的产生、灭失、变更以及行使票据权利义务所作的,（二）有关汇票的票据行为；,1、出票2、背书3、提示4、承兑5、付款,6、拒付/退票7、追索8、保证9、参加承兑10、参加付款,1、出票（1）出票行为：出票人签字/签章，写成汇

22、票，表明其承担票据债务的意旨，并将汇票交付给收款人。包括：亲自交付和推定交付。（2）一般出票效力：出票人 付款人 收款人,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,汇票申请书,2、背书（1）背书行为。目的：票据转让、票款托收、票据抵押。（2）背书分类。1）转让背书 2）托收背书 3）质押背书,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,汇票背面,案例：,有一个企业老板A收到了一张汇票(A没注意其背书不连续)并将该汇票背书给了B.后来B没收到该汇票款项,就向A追索.请问:A可以向其他背书人追索吗?他有哪些权利?谢谢!xx 2008-2-14 18:35:23 联系：,根据票据法的有关规定，在汇

23、票背面背书意味着对被背书人承担该汇票到期能被兑现的责任。所提问题中A可以向其他在汇票上背书的背书人追索。,3、提示（1）提示行为：持票人向付款人出示汇票要求承兑或者向承兑人/付款人出示汇票要求付款等行为。1）承兑提示 2）付款提示,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,4、承兑（1）承兑行为（2）承兑的种类,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,汇票的使用过程,即期汇票,出票,远期汇票,提示,承兑,提示,付款,承兑提示,付款提示,汇票的内容,Exchange for 6,85600 Hongkong,25th July,2000,At sixty days after sight

24、of this First of Exchange,(the Second of the same tenor and date being unpaid),Pay to the order of The Chartered bank the sum of,POUNDS STERLING SIX THOUSAND EIGHT,HUNDRED AND FIFTY SIX ONLY,Draw under Standard Chartered Bank Ltd.,London,Letter of Credit No.4/4108 dated 12th July,2000 against,Shipme

25、nt of Grey Shirting from Hongkong to,Liverpool per.S.s.Golden Star.,To:Standard Chartered Bank Ltd.,London,For Hongkong Textiles Manufacturing comp.,汇票的拒付与追索,出票人,受让人B,受让人A,受票人,债权债务关系,向前手追索,向前手追索,背书,提示,五、汇票融资（一）汇票贴现（二）汇票的信用价值（三）开展汇票贴现业务的好处（四）汇票融资的手段（五）承兑与贴现市场,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,六、汇票的种类1、按照范围：国内汇票、

26、国际汇票2、按照货币：本币汇票、外币汇票,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,六、汇票的种类3、出票人：银行汇票、商业汇票 银行汇票：汇款方式中用得较多。出票人和付款人都是银行。商业汇票：国际贸易中用得较多。付款人可以使银行，也可以是商人。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,银行汇票的流转程序,银行汇票流程,商业承兑汇票,商业承兑汇票转让背书,六、汇票的种类4、按照期限：即期汇票、远期汇票。银行汇票必定为即期汇票 商业汇票可以是即期汇票、也可以是商业汇票。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,5、按承兑人：银行承兑汇票、商号承兑汇票。无承兑的商业汇票也有,六、汇票的种

27、类6、按照汇票是否附有商业单据分为：光票：不附有代表物权的货运提单的汇票（银行汇票、少量商业汇票）跟单汇票：附有。（商业汇票）7、按出票份数：单票、套票。8、按照抬头：记名汇票、来人汇票。,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,9、按照付款和承兑是否在一个地方：直接汇票：间接汇票：,汇票诈骗案例,1997年8月，我国某市A公司与新加坡B商签订了一份进口胶合板的合同。合同总金额为700万美元，支付方式为托收项下付款交单。合同写明，允许分批装运胶合板。按照合同规定，第一批价值为60万美元的胶合板准时到货。,汇票诈骗案例,经检验A公司认为质量良好，对双方合作很满意。但在第二批交货期前，新加坡B

28、商向A公司提出：“鉴于A公司资金周转困难，允许A公司对B商开出的汇票远期付款，汇票的支付条款为：见票后一年付款700万美元。,汇票诈骗案例,但要求该汇票要请中国某国有商业银行的某市分行承兑。承兑后，B商保证将700万美元的胶合板在一年内交货。A公司全部收货后，再付B商700万美元货款。A公司对此建议欣然接受。,汇票诈骗案例,A公司认为只要承兑了一张远期汇票，就可以得到货物，并在国内市场销售。这是一笔无本生意，而且货款还可以投资。但A公司始料不及的是，B商将这张由中国某国有商业银行某市分行承兑的远期汇票在新加坡美国一家银行贴现了600万美元，从此一张胶合板都不交给A公司了。,汇票诈骗案例,事实上

29、，B商将这笔巨额骗到手后就无影无踪了。一年后，新加坡美国银行将这张承兑了的远期票据请中国某国有商业银行某市分行付款。尽管B商没有交货，承兑银行却不得以此为理由拒绝向善意持票人美国银行支付票据金额。,汇票诈骗案例,本票金额巨大，中国某国有商业银行报请上级批准，由我方承兑银行付给美国银行600万美元而结案。,案例分析：,对于这张由新加坡B商做为出票人和收款人的汇票，经中国某国有商业银行的某市分行承兑后成为汇票的付款人。A公司与B公司之间的胶合板买卖合同是该票据的原因关系。因此B商向A公司开出远期付款命令。而A公司在某国有商业银行某市分行有账户往来关系，即存款于该银行。,案例分析：,它们之间的这种资

30、金关系使得该行某市分行愿意向A公司提供信用，承兑了这张远期汇票。美国银行与B商之间有对价关系，美国银行善意地付了600万美元的对价而成为受让，从而成为这张汇票的善意持票人。,案例分析：,但票据的最大特点就是，票据法律关系一经形成，即与基础关系相分离。票据基础关系的存在和有效与否并不对善意持票人的票据权利而产生影响。所以，B商实际上没有交货，或者A公司没有足够的美元存在银行，都不影响美国银行对承兑人的付款请求权。,案例分析：,对美国银行来说，这张票据上并没有写什么胶合板，只有一句话：“见票后一年付700万美元”。票据法律关系应依票据法的规定加以解决，票据基础关系则应以民法规定加以解决。,案例分析

31、：,B商正是利用了票据的特性才行骗得逞的。如果这张票据没有在市场流通，那么情况就不一样了。因为各国票据法都认为，票据在未投入流通前，票据的基础关系与由此而产生的法律关系便没有分离，两者是有联系的。,案例分析：,B商正是利用了票据的特性才行骗得逞的。如果这张票据没有在市场流通，那么情况就不一样了。因为各国票据法都认为，票据在未投入流通前，票据的基础关系与由此而产生的法律关系便没有分离，两者是有联系的。,案例分析：,也就是说，当票据的原因关系与票据法律关系存在于同一当事人之间时，债务人可以利用原因关系对抗法律关系。在该案中，如果是B商来中国某国有商业银行某市分行要求付款，某分行可提出：既然卖方不交

32、货，买方也拒绝付款。这就是买方可向卖方提出同时履约的抗辨理由。,第三节 本票一、本票的定义二、本票的分类三、本票与汇票的基本区别,第二章 国际贸易结算中的票据,第二节 汇票,民国时期交通银行本票一枚,57年前1.8亿本票现长春 当时只能买斤米,民国美丰银行本票,重庆商业银行本票,一、本票的定义1、英国：制票人向另一人签发的，保证自己即期或在可以确定的将来时间，对某一特定人或其指定人或对执票来人，支付一定货币金额的无条件书面承诺。,第二章 国际贸易结算中的票据,第三节 本票,一、本票的定义2、日内瓦统一法：几点内容：教材57页 区别：字样、付款地点、出票地点、日期。,第二章 国际贸易结算中的票据

33、,第三节 本票,一、本票的定义3、我国：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。只限于银行本票、两个月时间内，主要是控制货币投放量。,第二章 国际贸易结算中的票据,第三节 本票,二、本票的分类1、地域：国内、国际2、货币：本币、外币3、出票人：银行本票、商业本票4、付款期限：即期、远期无须承兑,第二章 国际贸易结算中的票据,第三节 本票,三、本票与汇票的基本区别1、当事人。两个2、无条件：谁3、出票人是绝对的主债务人4、无须承兑：远期汇票：经过承兑、保留性承兑、参加承兑。,第二章 国际贸易结算中的票据,第三节 本票,三、本票与汇票的基本区别5、拒付：无

34、须作拒绝证书6、没有参加付款7、notemaker 一份、几分,第二章 国际贸易结算中的票据,第三节 本票,第四节 支票一、支票的定义二、支票的基本分类三、支票的效期四、支票的拒付与支付五、支票与汇票的基本区别,第二章 国际贸易结算中的票据,第四节 支票,中国银行支票,中国银行转账支票样,一、支票的定义1、英国：银行为付款人的即期汇票。2、日：字样、3、我国：出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,第二章 国际贸易结算中的票据,第四节 支票,二、分类1、地域：国内、国际2、出票人的不同：银行支票商业支票,第二章 国际贸易结

35、算中的票据,第四节 支票,二、分类 3、支取性质：现金支票 转账支票：（1）普通转账支票（2）特别转账支票 4、保付支票：美国：由付款银行在支票正面签字，并记载“保付”字样的支票。,第二章 国际贸易结算中的票据,第四节 支票,三、支票的效期四、支票的拒付和止付（一）支票的合理拒付/退票（二）支票的止付,第二章 国际贸易结算中的票据,第四节 支票,五、支票与汇票的基本区别1、支票的出票人与付款人之间必须先有资金关系；2、付款人只能是银行3、即期4、无承兑、参加承兑、参加付款,第二章 国际贸易结算中的票据,第四节 支票,五、支票与汇票的基本区别5、止付、划线6、逾期提示，可以追索 汇票：可能拒付7

36、、一张,第二章 国际贸易结算中的票据,第四节 支票,第五节 票据功能的综合比较及我国涉外票据的法律适用一、汇票、支票及本票基本功能的综合比较二、我国票据法第五章“涉外票据的法律适用”,第二章 国际贸易结算中的票据,第五节 票据功能的综合比较及我国涉外票据的法律适用,一、汇票、支票及本票基本功能的综合比较（一）汇票的基本功能 1、银行汇票：结算、流通、银行国际票汇 2、商业汇票：结算、流通、融资、国际贸易（二）支票的基本功能 1、银行支票：结算、流通、银行国内票汇业务 2、商业支票:结算、流通、国内支付,第二章 国际贸易结算中的票据,第五节 票据功能的综合比较及我国涉外票据的法律适用,一、汇票、

37、支票及本票基本功能的综合比较（三）本票的基本功能 1、银行本票：结算、流通、融资 2、商业本票:结算、流通、信贷。筹资（大企业）二、我国票据法第五章“涉外票据的法律适用”64页,第二章 国际贸易结算中的票据,第五节 票据功能的综合比较及我国涉外票据的法律适用,案例分析：国际结算中各方当事人的关系 1998年11月9日，广西某工艺出口公司（出口商）将一套发票好为BJ98043、金额为USD17，220.00的出口单据送交当地外汇指定银行（寄单行，以下简称B行）审核。B行当天审完单据，并将其交给广西某某公司快件部（简称快件公司），以便通过DHL方式寄往开征行-法国巴黎兴业银行（收单行）。全套单据包

38、括：汇票2份、发票5份、装箱单5份、正本提单3份、保险单2份、产地证1份、快邮收据1份、传真副本2份及受益人证明1份。,但不幸的是，上述单据经快件公司收件人签收拿回家后当晚被小偷盗走。次日（即11月10日），快件公司先后以电话和书面形式将单据遗失情况通知B行，B行当即将这一情况电话转告工艺公司，并于两天后正式以信函方式通知该公司，函中特别声称：“本行对单据遗失不承担任何责任。”,案例分析：工艺公司获知单据遗失后，紧急行动起来，先是与承运货物的深圳某船公司代理联系，告知单据遗失，请求补签提单，以便进行进口商凭单提货；然后与B行和快件公司磋商补救措施及赔偿问题。并于11月13日正式致函B行,内称：

39、（1）单据的遗失给该公司造成了严重的伤害和无法估量的损失；（2）经与船公司协商，船公司提出重签提单的两个条件：,第一：由工艺公司在深圳特区报上登报声明遗失的*提单作废；第二：B行在船公司的担保协议书上盖章确认。此外，工艺公司还郑重要求：第一：B行在船公司的担保协议书上盖章签字；第二：因该公司无法按时获得提单而产生的一切经济损失将由B行承担。,案例分析：B行面对工艺公司的要求，立即声明：（11）根据国际惯例，银行不承担因邮递失误而引起的后果；（22）本行不能出具任何担保。同时B行另致函快件公司，表示已将单据遗失情况转告工艺公司且已收到该公司的书面答复及要求，请快件公司尽快给一个处理意见。,快件公

40、司对于单据遗失，显得无可奈何，除了责罚当事人外，只能深表歉意。同时声称，按其公司章程及惯例，最高只能赔偿100美元，并强调该公司效益较差，难以承受高额赔偿。,案例分析：事件一度陷入僵局，后经有关方面调解，各方达成一致意见：（1）由工艺公司向银行存入人民币保证金14万元（约等于USD17，220.00）；,案例分析：事件一度陷入僵局，后经有关方面调解，各方达成一致意见：（2）由快件公司向工艺公司赔偿300美元，在此基础上，工艺公司将补签的提单连同其他副本单据一起通过B行和快件公司寄交开证行（收单行），不久，就收到开证行的偿付金额。请分析案件中各方当事人出现一件不合时，应如何来共同完成国际结算？,

41、案例分析：工艺公司获知单据遗失后，紧急行动起来，先是与承运货物的深圳某船公司代理联系，告知单据遗失，请求补签提单，以便进行进口商凭单提货；然后与B行和快件公司磋商补救措施及赔偿问题。,案例分析：并于11月13日正式致函B行,内称：（1）单据的遗失给该公司造成了严重的伤害和无法估量的损失；（2）经与船公司协商，船公司提出重签提单的两个条件：,第一：由工艺公司在深圳特区报上登报声明遗失的*提单作废；第二：B行在船公司的担保协议书上盖章确认。此外，工艺公司还郑重要求：第一：B行在船公司的担保协议书上盖章签字；第二：因该公司无法按时获得提单而产生的一切经济损失将由B行承担。,案例分析：付款人能以票据基

42、础关系有瑕疵对抗善意持票人吗？02年2月20日，新时代服装厂与大幅布料厂签订了购销40万的合同。新时代服装厂向大幅布料厂出具了一张以工商银行某分行为承兑人的银行承兑汇票00883109号。该汇票的记载事项完全符合票据法的要求。大幅布料厂将该汇票贴现给了建行某分行。在建行某分行向承兑行提示付款时，工商行某分行拒付。理由是：大幅布料厂所供布料存在,瑕疵，新时代服装厂来函告知，00883109号汇票不能解付，请协助退回汇票。建行某分行认为，本行因汇票贴现而成为该汇票的善意持票人，新时代服装厂与大幅布料厂的购销合同纠纷不能影响自己的票据权利，故向法院起诉，向背书人大幅布料厂行使追索权。请分析案例，能否

43、追索？,第二章 习题,一、翻译并解释下列名词1、Bills of Exchange,Draft 2、Time Draft,Usance Draft3、Acceqtance 4、Endorsement 5、Promissory Note 6、Cheque,Check,第二章 习题,二、问答题1、汇票涉及的当事人有哪些？2、什么是即期汇票？什么是远期汇票？即期汇票和远期汇票的使用程序分别是怎样的？3、什么是光票？什么是跟单汇票？,第二章 习题,4、远期汇票的付款时间主要有哪几种规定方法？5、商业承兑汇票与银行承兑汇票有何异同？6、本票的含义是什么？其涉及的当事人有哪些？7、简述汇票、支票、本票的异

44、同点？,第二章 习题,三、单项选择题1、票据是国际通行的结算信贷工具，其中使用最多的是（）A、支票 B、本票 C、汇票 D、发票2、银行汇票和商业汇票区分的主要依据是（）A、是否随附单据 B、出票人不同 C、付款时间不同 D、承兑人不同,3、具有正副本的票据为（）A、汇票和本票 B、汇票和支票 C、汇票 D、本票,6、承兑是（）对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。A、付款人 B、收款人 C、出口人 D、议付银行7、在其他条件相同的前提下，（）的远期汇票对受款人最为有利。A、出票后30天 B、见票后30天 C、提单签发日后30天 D、到目的港后30天,8、由出口商签发的要求银行在一定时间内付款

45、的票据不可能是（）A、银行汇票 B、商业汇票 C、远期汇票 D、支票9、由出口商签发的要求银行在一定时间内付款并经付款人承兑的票据（）A、既是银行汇票，又是商业汇票 B、既是商业汇票，又是银行承兑汇票 C、既是银行汇票，又是远期汇票 D、既是即期汇票，又是银行承兑汇票,10、以下关于支票的说法中正确的是（）A、支票是一种有条件的支付命令 B、支票可以是即期付款或远期付款 C、支票是以银行为付款人的远期汇票 D、支票是以银行为付款人的即期汇票,11、由出口商签发，委托并通过银行收取货款时，使用的汇票是（）A、商业汇票，属商业信用 B、银行汇票，属银行信用 C、商业汇票，属银行信用 D、银行汇票，

46、属商业信用,12、如汇票金额为5000美元左右，则此汇票（）A、有效 B、无效 C、经出票人确认后有效 D、经收款人确认后有效13、即期汇票的付款期限为收款人提示汇票的（）A、第2天 B、第7天 C、第30天 D、当天,第二章 习题,14、“At days after sight”的远期汇票的付款到期日是根据（）确定的。A、承兑日当天 B、见票日当天 C、出票日 D、见票日第2天,第二章 国际贸易结算中的票据,15、“From days after 01,May”的远期汇票的付款到期日是根据（）确定的。A、5月1日当天 B、见票日当天 C、出票日 D、5月1日第2天,二、思考题 1、什么是票据

47、？2、票据具有哪些基本性质与基本功能？3、票据有哪些基本当事人和流通当事人？4、什么是正当持票人？正当持票人有何权利？5、什么是汇票？他有哪些必要记载事项？6、汇票的付款期限有哪几种？7、汇票的抬头有哪几种？8、什么是票据行为？有关汇票的票据行为有哪些？,第二章 国际贸易结算中的票据,二、思考题 9、什么是汇票的贴现和再贴现？10、汇票的信用身价主要取决于哪些因素?11、什么是融通汇票和融资汇票？12、开展汇票贴现业务对于银行和商人各有何作用？13、银行承兑汇票和银行汇票的主要区别有哪些？14、什么是本票？本票和汇票的主要区别有哪些？,第二章 国际贸易结算中的票据,15、什么是支票？件属国际支

48、票的基本分类?16、简述支票与汇票的主要区别。,第二章 国际贸易结算中的票据,三、业务题Please answer,fill the blanks in or make choice of the following questions.Exchange for GBP 5，000.00 London,1 April,200 x At 60 days after sight pay to the order of Bank of Australia the sum of five thousand pounds To The importing Co.,For The Exporting Co

49、.,Melbourne London signature,1、Refer to the above bill,the holder i.e _ has the right of _ it to _ person,or the right of presentment for _ and/or _ to The Importing Co.Melbourne.If the latter refuses too pay,the holder has the right of _ against _.,第二章 国际贸易结算中的票据,2、The payee s London Office Wishes

50、to transfer the bill to Bank of New Zealand，please make a restrictive endorsement.3、Please make a blank endorsement.4、If the condition is“on delivery of B/L No.125”,please make a conditional endorsement.四、Make choice of whether the following bills are acceptable or not.(1)A bill shows:pay to ABC Co.