反洗钱业务培训.ppt
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1、,反洗钱业务培训,陈水扁洗钱案,以收购英超伯明翰球队而扬名国际的香港富豪杨家诚,涉嫌与6亿元洗黑钱案有关,2011年6月29日在半山白加道寓所被警方带署落案,控以五项洗黑钱罪名。警方调查,6亿巨额黑钱是分多笔款项,以现金和透过证券行存入指定银行户口,最终被判入狱6年。,我国首例腐败洗钱案2008年8月1日,重庆市第二中级人民法院对傅尚芳洗钱案件一审宣判:被告人傅尚芳因掩饰、隐瞒其丈夫受贿所得,犯洗钱罪,判处有期徒刑三年,缓刑五年,并处罚金人民币50万元。案犯傅尚芳,女,汉族,1965年出生,高中文化程度,重庆市巫山县三峡航运公司员工,2002年以来向单位请长期病假来到重庆城区,专职陪伴并照顾1
2、994年出生的女儿读书。,傅尚芳洗钱过程,许超凡等人洗钱案中国银行广东开平支行前行长许超凡与其两位继任者余振东、许国俊等人利用职权,在9年内贪污挪用公款4.83亿美元,是建国以来我国最大的监守自盗案。被盗资金通过洗钱被转入许超凡等人在香港和加拿大的个人账户。许超凡等人的洗钱流程简述如下:许犯将贪污挪用款项以贷款名义投入开平涤纶集团新建厂,再利用公司间资金往来的方式经该厂的银行账户转账至许犯设立并控制的香港潭江实业有限公司,进而通过香港潭江实业有限公司将资金以公司经营所得的形式转至香港或海外的其他账户。,洗钱线路图,银行帐户,开平涤纶集团新建厂,谭江实业有限公司,其他帐户,超卖外汇股票,赌场,房
3、地产,商铺,车位,许超凡洗钱案评析银行清算系统存在漏洞。犯罪分子利用联行清算系统各分行资金往来和总行确认之间存在时间差进行大量资金拆借,拆东墙补西墙。贷款审查程序形同虚设,内部监控机制失灵,导致大笔贷款没有通过严格审核就转到谭江实业公司。,我国洗钱犯罪形势,盘点2009年以来部分省部级以上落马高官,黄瑶:贵州省政协主席,涉嫌严重违纪,目前已被免职宋勇:辽宁省人大副主任,涉嫌严重违纪,目前已被双开李堂堂:宁夏自治区副主席,涉嫌严重违纪,目前已被免职孙瑜:广西原副主席,一审判处有期徒刑18年,没收个人财产100万元康日新:中国核工业集团原党组书记、总经理,涉嫌严重违纪,被双开陈同海:中石化工集团原
4、总经理、董事长,受贿近2亿,一审判处死刑许宗衡:深圳市原市长,涉嫌严重违纪,目前已被双开陈绍基:广东省政协原主席、省委原副书记,因受贿一审判处死刑王华元:浙江省纪委原书记,因受贿一审判处死刑郑少东:公安部原党委委员、原部长助理,因涉黄光裕案被双规并撤职,2005-2011我国及我行反洗钱检查处罚情况,监管环境分析(以2009年为例),2009年,人民银行及其分支机构共对3364家金融机构及其分支机构(以下统称金融机构)进行了反洗钱现场检查,其中检查:银行业金融机构2298家,证券期货业金融机构212家,保险业金融机构854家。处罚情况:共对282家违反反洗钱规定的金融机构处以总额2703.6万
5、元的罚款。被罚款的:银行业金融机构195家,证券期货业金融机构10家,保险业金融机构77家。另对金融机构反洗钱违规行为负有直接责任的108名金融从业人员处以77.7万元罚款。,银行业金融机构反洗钱现场检查情况:(共检查2298家机构)1.反洗钱内部控制情况(1)599家被查机构未能按照规定及时根据监管政策完善反洗钱操作规程等反洗钱内部控制制度,占被查机构总数的26.07%;(2)304家被查机构未按规定进行反洗钱内部审计,占被查机构总数的13.23%;(3)297家被查机构未按规定开展反洗钱培训,占被查机构12.92%。,2.客户身份识别工作(1)对于407.18万名客户,未按规定确定客户风险
6、等级;(2)在与35.33万名客户以开立账户等形式建立业务关系时,未按规定开展客户身份识别工作;(3)对于17.76万名出现法定应当重新识别情形的客户,未按规定开展重新识别客户的工作;(4)在向9.3万名客户提供交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的一次性金融服务时,未按规定开展客户身份识别工作;(5)对于3.25万名客户,未按规定定期审核其基本信息。,3.大额和可疑交易(1)大额交易报告工作。经检查,发现漏报的大额交易3.81万份,超过规定时限报告的大额交易3.22万份,存在错误的大额交易1635份。(2)可疑交易报告工作。经检查,发现银行漏报可疑交易报告42.50万份,
7、漏报重点可疑交易报告530万份,在规定时限后报告的可疑交易691份,存在错误的可疑交易6.57万份。4.客户身份资料和交易记录保存工作(1)未按规定期限保存交易记录18.80万份;(2)保存不全的交易记录18.66万份;(3)保存不全的客户身份资料12.44万份。,认识洗钱,1,银行业金融机构与反洗钱,2,我行反洗钱工作实践,3,一、认识洗钱(一)什么是洗钱?,洗钱是指通过各种方式转换、转移(或转让)、掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得,以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权利,使其获得表面的合法性而进行的活动过程。,一、认识洗钱(一)什么是洗钱?,我国刑法关于洗
8、钱罪的定义(刑法第191条)明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:(一)提供资金帐户的;(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;(三)通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源
9、和性质的。,一、认识洗钱(二)洗钱过程,一、认识洗钱(二)洗钱过程,2004年4月,最高人民法院对外公布了国内首宗洗钱罪案件汪照清洗毒资案。,一、认识洗钱(三)主要洗钱手法,货币走私;货币兑换;投资不动产;利用虚假信用证、篡改发票等;将犯罪所得以现金方式存入金融机构;通过金融衍生产品交易;利用网上银行、信用卡和自助设备;利用赌场、合法公司、地下钱庄、中介机 构等。,一、认识洗钱(三)主要洗钱手法利用地下钱庄洗钱,定义:地下钱庄是指为牟取非法利益,未经国家金融主管部门批准而擅自设立的非法金融机构的俗称。形态主要有三种:一是以非法买卖外汇、跨境汇兑为主要业务的地下钱庄;二是以非法吸存、非法放贷为主
10、要业务的地下钱庄;三是以非法典押、非法高利贷为主要形式的地下钱庄。,一、认识洗钱(三)主要洗钱手法利用地下钱庄洗钱,资金运作分境内境外两条线进行:,一、认识洗钱(三)主要洗钱手法利用地下钱庄洗钱,地下钱庄特点:(一)已形成一定规模,资金吞吐量大;(二)分布地区广,交易币别多;(三)辐射范围广泛;(四)经营方式多为家族型;(五)组织严密,分工精细,具有黑社会性质(六)服务对象多样化,有稳定的客户群体。,一、认识洗钱(三)主要洗钱手法-利用赌场洗钱,赌场洗钱的优势:,(1)赌场生意,交易手段及交易对象本身都是现金,(2)赌客在赌场赢的钱是合法收入,(3)赌客在赌场中的交易活动并无连续性、累积性记录
11、,(4)在赌场下注的钱与赢的钱之间没有数量关系,一、认识洗钱(四)洗钱活动国际化趋势,金融机构和金融从业人员,新型的金融工具与金融衍生产品,国际金融系统的一体化,加强洗钱手段的复杂化和洗钱技术的现代化,其他途径,一、认识洗钱(五)洗钱的危害,我国洗钱犯罪地区分布,在地区分布上,从沿海经济发达地区向内陆经济不发达地区蔓延洗钱犯罪的上游犯罪逐渐向内陆蔓延内陆地区相对宽松的环境给洗钱提供了便利经济发达地区的金融监管不断加强,我国洗钱犯罪风险较高地区排名,我国洗钱犯罪类型分布,认识洗钱,1,银行业金融机构与反洗钱,2,我行反洗钱工作实践,3,反洗钱法第二条:“本法所称反洗钱,是指为了预防通过各种方式掩
12、饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照本法规定采取相关措施的行为。”目标:1、打击上游犯罪 2、打击恐怖主义 3、打击和预防洗钱活动 4、维护金融稳定 5、促进社会公平和正义,二、银行业金融机构与反洗钱(一)什么是反洗钱?,二、银行业金融机构与反洗钱(二)银行业金融机构反洗钱的意义,银行业金融机构作为经济主体进行资金收付或划拨的主渠道,客观上容易成为洗钱活动的通道。如果银行业金融机构不依法建立健全反洗钱内部控制机制或者执行不得力,从而被洗钱分子所利用,不仅会严重损害银行业金融
13、机构的声誉,削弱公众的信任,严重的会引发挤兑,带来巨大的运营风险和法律风险。银行业金融机构做好反洗钱工作,责任重大,意义深远。,国外银行被罚款情况,2004年,瑞士联合银行因涉嫌介入与美国制裁国家的交易,被美联储处以1亿美元的罚款。2004年5月,美国里格斯银行因涉及与沙特恐怖组织之间资金转移,而被美国货币监理署处以2500万美元的民事罚款。2005年,澳门汇业银行因被美国财政部指称涉嫌为朝鲜政府洗黑钱及从事各种非法活动引发挤兑风潮而差点倒闭。2005年12月荷兰银行因违反美国反洗钱法,私自与伊朗和利比亚等被制裁国家有交易而被美国财政部处以8000万美元的巨额罚款。美国联邦储备委员会和财政部金
14、融犯罪执法网络2007年8月日宣布,美国运通公司没有上报大量有疑点的金融活动,违反反洗钱法规定,被罚款6500万美元。,对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员,反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分,或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。违反本法规定,构成犯罪的,依法追究刑事责任。,工作要点提示,二、银行业金融机构与反洗钱(二)反洗钱主要法律法规,协助司法机关打击洗钱,客户身份识别制度,大额交易和可疑交易报告制度,培训和宣传,协助配合驻在国家或地区反洗钱机构工作,配合检查调查,内部控制制度,客户身份资料和
15、交易记录保存制度,保密,向当地公安机关报告涉嫌犯罪线索,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务,加强客户身份识别,了解真正的实际控制人或受益人,“了解你的客户”,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务客户身份识别,确认客户的真实身份,防止犯罪资金渗透至金融交易;及时发现和科学判断涉嫌违法犯罪的可疑交易;保证客户身份资料的真实、准确和完整,为执法机关调查洗钱和恐怖融资活动提供必要信息。,指银行业金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供金融服务时,针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户,采取相应措施,确认客户的真实身份,了解和关注客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以
16、及资金来源、资金用途、实际受益人等。,客户身份识别,定义,作用,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务客户身份识别,反洗钱法要求:(1)与客户建立金融业务关系,或者为客户提供规定金额以上的一 次性金融服务时,应当进行客户身份识别。(2)存在代理关系时,分别对代理人和被代理人采取相应的身份识别 措施。(3)了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。(4)禁止为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易,不得为客 户开立匿名账户或者假名账户。(5)在与客户的业务关系存续期间,应当采取持续的客户身份识别 措施;出现特定情形时,采取相应的措施重新进行客户身份识别。(6)保护商业秘密和个人隐私,妥
17、善保存客户身份识别过程中获取 的客户身份信息和交易信息。,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务客户身份识别,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务客户身份识别,客户洗钱风险等级划分 定义:金融机构按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征,通过识别、分析、判断等方式,将客户分为不同的风险等级,针对不同风险等级制定和采取相关风险控制措施的行为。,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务客户身份识别,客户洗钱风险等级划分 目标:a、全面、真实、动态地掌控本机构客户洗钱风险程度。b、预防和及时发现可疑线索,有效控制洗钱风险。c、为本机构反洗钱合规风险管理提供基础依据。提高
18、 金融机构履行客户身份识别工作的效率和效果,进 一步为反洗钱合规风险管理提供重要的基础依据。,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务客户身份识别,客户洗钱风险等级划分 划分参考因素:地域、行业、客户、业务和其他 洗钱风险等级的应用:A、在反洗钱工作中的运用 B、在风险控制体系中的运用,银行业金融机构应当妥善保存客户身份资料和交易记 录,确保客户身份资料和交易信息的安全、准确、完整,为客户保密,并确保能足以再现每项交易,为识别客户身份、了解交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件提供所需的信息。具体要求包含以下三个方面:1、保存要求 2、保存内容 3、保存期限,二、银行业金融机构与反洗钱
19、(三)法定反洗钱义务客户身份资料和交易记录保存,大额交易报告是指银行业金融机构对规定金额以上的资金交易依法向中国反洗钱监测分析中心报告,包括大额现金交易报告和大额转账交易报告。大额交易报告标准(见下表),二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务大额交易报告,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务大额交易报告,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务大额交易报告,大额交易报告的豁免(06年2号令第十条)1、定期存款到期后,不直接提取或者划转,而是本金或者本金加 全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的 另一账户。2、活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在
20、同一金融 机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。11、商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。12、中国人民银行确定的其他情形。,可疑交易是指涉嫌洗钱和涉嫌恐怖融资的交易。可疑交易报告标准 A、涉嫌洗钱的可疑交易报告标准(十八条标准)B、涉嫌恐怖融资应当报告的可疑交易或情形,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,涉嫌洗钱的可疑交易报告标准 1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出,与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。2、短期内相同收
21、付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准。17、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后,要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款,其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。除以上规定情形外,金融机构发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形,经分析认为涉嫌洗钱的,应当提交可疑交易报告。,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,可疑交易报告的程序,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,问题:我国反洗钱交易数据报送的
22、数量大、质量低,严重影响反洗钱工作的有效性。澳门地区金融机构每月上报可疑交易报告大约20份;香港地区金融机构每月上报的可疑交易报告大约100份;中国大陆金融机构每天上报到监测分析中心的可疑交易报告就有4.5万份,约600万笔交易。这个数据比除中国外全球其他国家上报可疑交易的全部总量还多!,如何做好可疑交易识别,提高可疑交易报告质量?(1)做好客户身份识别工作。包括完善客户信息、持 续开展客户风险等级分类工作、建立黑名单库等;(2)做好各项业务风险点的警示工作。包括完善业务 条线反洗钱操作规程、发布反洗钱风险提示书;(3)日常注意搜集相关信息;(4)加强培训,提高可疑交易识别、认定水平。,二、银
23、行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,可疑交易数据模型(账户特征),二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,可疑交易数据模型(账户特征),案例分析:“XX木业”案,2006年初,中国反洗钱监测分析中心分析人员对XX木业的资金交易进行监测分析,发现其资金交易特征涉嫌非法集资和传销。,二、银行业金融机构与反洗钱(三)法定反洗钱义务可疑交易报告,认识洗钱,1,银行业金融机构与反洗钱,2,我行反洗钱工作实践,3,1、组织机构建设2、反洗钱制度3、培训与宣传,三、我行反洗钱工作实践(一)我行反洗钱工作现状,二
24、、银行业金融机构与反洗钱,58,三、我行反洗钱工作实践(二)我行反洗钱制度精解,“1+2+8”的反洗钱工作制度体系 1、我行“一规两办法”,2.八项配套制度,3.六个工作指引,全行报送反洗钱工作信息一览表,加强客户身份识别,了解真正的实际控制人或受益人,“了解你的客户”,身份信息,财务信息,职务信息,开户审核,家庭成员调查,客户身份识别指引和技巧,加强客户身份识别,了解真正的实际控制人或受益人,了解你的客户,搜索引擎:如谷歌、百度,可以搜公开信息。手机归属查询:可以查询客户手机号所在地区。身份证查询:可以查询到该身份证的发证地、性别、生日、照片等信息。IP地址查询:通过输入网上交易的IP地址,
25、查询该IP所属的区域。企业工商登记信息查询:在各地工商行政管理部门的网站上可以查到当地企业的工商登记信息。专业问题查询:如爱问搜索,可以将问题发到网上,有很多专业人士会进行解答。,客户身份识别指引和技巧,加强客户身份识别,了解真正的实际控制人或受益人,了解你的客户,个人账户开户资料 姓名+地址:亲属关系 身份证号:联网核查、出生地、异地开户 地址:是否一致,重点地区 电话:是否一致,与地址关系 代理人:是否一致单位账户开户资料 注册资本:经营规模 经营范围:资金交易方式和规模 地址:是否真实存在,空壳公司 法定代表人信息:类似个人账户,其他特点职务,客户身份识别指引和技巧,客户洗钱风险等级划分
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