财政与金融课件-第九章金融机构及金融业务.ppt

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1、第九章 金融机构体系与金融业务,金融机构体系与金融业务,第一节 金融机构体系概述第二节 中央银行第三节 商业银行第四节 政策性银行第五节 非银行金融机构第六节 外资金融机构,第一节 金融机构体系概述,金融机构是指以货币资金为经营对象，从事货币信用、资金融通、金融交易以及相关业务的组织机构。金融机构体系一般是指由各种金融机构组成的组织体系，它是商品经济发展到一定阶段的产物。随着经济的不断发展，金融体系也会发生变化并逐步健全和完善。,第一节 金融机构体系概述,一、金融机构的分类 银行类金融机构与非银行类金融机构 金融机构通常分为银行与非银行金融机构两大类。银行金融机构分为中央银行、商业银行、专业银

2、行和政策性银行,第二节 中央银行,一。中央银行的概念 中央银行，是一种特殊的银行组织，是货币信用制度与国家职能相结合的产物。中央银行是对国民经济进行攻关调控，对金融机构和金融业进行监督管理的机关。,第二节 中央银行,二、中央银行的性质和职能（一）中央银行的性质 1.从业务特点来看，是为商业银行和政府提供金融服务 2.从发挥的作用来看，是制定和实施货币政策、监管管理金融业和规范金融稳定的宏观管理部门。,第二节 中央银行,中央银行的特殊性质决定了其基本特征：1、中央银行是一国金融体系的核心2、中央银行不以赢利为目的3、中央银行不经营普通金融机构的业务4、中央银行不在国外设立分支机构,第二节 中央银

3、行,（二）中央银行的职能1、中央银行是发行的银行 中央银行垄断了货币的发行权，是一个国家唯一的货币发行机构，这对调节货币流通、保持币值稳定具有重要意义。,第二节 中央银行,（二）中央银行的职能2、中央银行是银行的银行具体表现：中央银行是商业银行的现金准备中心目的：保证流动性、调控货币供应量 中央银行充当最后贷款者 中央银行是全国的清算中心,第二节 中央银行,（二）中央银行的职能3、中央银行是国家的银行 中央银行代表国家制定并执行金融政策，代为管理国家财政收支，并为国家提供各种金融服务。,第二节 中央银行,三、中央银行的组织形式（一）单一的中央银行制度 这一类型是指国家单独建立中央银行机构，使之

4、全面、纯粹行使中央银行职能并领导全部金融事业的制度。特点是：权力集中、职能齐全、在全国各地的分支机构多。,第二节 中央银行,1、一元式 这种体制是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设置一般采取总分行制。目前，世界上绝大多数国家的中央银行都实行这一体制。,第二节 中央银行,2、二元式 这种体制是在一国内建立中央和地方两级相对独立的中央银行机构。地方级中央银行虽也要受中央级中央银行的监督管理并执行统一的金融政策，但它们在各自所辖地区内有较大独立性。德国等国实行这种体制。,第二节 中央银行,3、多元式 即在一个国家内建立较多的中央银行机构执行中央银行职能。美国将全国划分为12个联邦储备区，每

5、个区设立一家联邦储备银行为该地区的中央银行，它有权发行联邦储备券并根据本地区实际情况执行中央银行的特殊业务。在各区联邦储备委员会之上设国家联邦储备委员会，进行领导和管理。国家联邦储备委员会是整个体系的最高决策机构，实际上是美国的中央银行总行，直接对国会负责。,第二节 中央银行,（二）复合的中央银行制度 这一类型是指一个国家没设专司中央银行职能的银行，而是由一家大银行集中央银行职能和商业银行职能于一身的银行体制。我国1983年前就属这种中央银行类型。,第二节 中央银行,（三）跨国的中央银行制度 这种类型是由参加某一货币联盟的所有成员国联合组成的中央银行制度，跨国的中央银行不属于任何一个国家所独有

6、，而是成员国共同的中央银行，对所有的成员国发行共同的货币，制定和执行统一的货币政策，开展金融宏观调控等。第二次世界大战后相继成立的西非货币联盟、中非货币联盟、东加勒比海货币区等都属于跨国中央银行的组织形式。此外，1998年6月1日成立的欧洲中央银行亦是一个典型的跨国式中央银行。,第二节 中央银行,（四）准中央银行制 准中央银行是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构，或政府授权某个或某几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。新加坡和我国的香港就是这种体制。,第二节 中央银行,第二节 中央银行,四、中央银行业务（一）中央银行负债业务1、货币发行业务2、存款准备金业务3、代理国库业务4、对国际

7、金融机构负债业务,第二节 中央银行,四、中央银行业务（一）中央银行负债业务1、货币发行业务 货币发行业务是指中央银行向流通领域投入货币的业务，主要是通过对商业银行及其他金融机构提供贷款、接受票据的再贴现、在公开市场上购买有价证券以及收兑黄金、白银、外汇等方式将货币投入流通。,第二节 中央银行,2、存款准备金业务 中央银行的存款准备金是中央银行资金来源地重要组成部分，是由商业银行和其他金融机构在中央银行的存款构成。(1)我国的存款准备金制度：一是法定存款准备金；二是超额存款准备金(2)存款准备金制度的构成第一准备：银行为了应付客户提存现象的出现而准备的随时可以兑换的资产，主要包括库存现金、存款和

8、在中央银行的法定存款准备金。第二准备：指银行最容易变现而不致遭受重大损失的资产，主要是有价证券及其他流动资产。,第二节 中央银行,3、代理国库业务 国库是专门负责办理国家预算资金的收纳和支出机关。政府一般情况下赋予中央银行代理国库的职责，财政预算的收入和支出都由中央银行代理。中央银行在代理国库中形成的财政金库存款，是其重要的资金来源，并且这种存款通常是没有利息的。,第二节 中央银行,4、对国际金融机构负债业务 指中央银行作为“政府的银行”代表国家向国际货币基金组织、世界银行、亚洲开发银行等国际性、区域性金融机构借款而形成的负债。,第二节 中央银行,（二）中央银行资产业务1、中央银行贷款业务2、

9、再贴现业务3、公开市场业务4、经营国际储备资产5、其他资产业务,第二节 中央银行,（二）中央银行资产业务1、中央银行贷款业务 短期贷款为主 不以盈利为目的 控制对财政的拨款 一般不对工商企业和个人发放贷款,第二节 中央银行,（二）中央银行资产业务2、再贴现业务 再贴现：也叫“重贴现”，是指商业银行为弥补营运资金的不足，将其持有的通过贴现取得的商业票据卖给中央银行，中央银行在扣除再贴现利息后，按照票面金额向其支付货币资金。,第二节 中央银行,3、公开市场业务 是中央银行重要的货币政策工具之一，是指中央银行通过在公开市场上买卖有价证券来发放和回笼货币，以此来调节和控制货币供给量，从而调节宏观经济的

10、行为。4、经营国际储备资产 国际储备：是一国货币当局为平衡本国国际收支、稳定本币汇率而持有的国际普遍接受的结算工具，主要包括金银储备、外汇储备、特别提款权和在国际货币基金组织的储备头寸等。,第二节 中央银行,5、其他资产业务 包括中央银行投资在营运设备、办公大楼等固定资产上的资金占用等。,第二节 中央银行,（三）中间业务支付清算业务1、办理票据交换 商业银行或其他金融机构之间的票据交换通常在票据交换所进行，中央银行专门设立票据交换机构，进行同城或异地银行或金融机构之间的往来票据交换工作。2、办理资金的转移和清算 中央银行的业务之一，是指各商业银行及其他金融机构都在中央银行开立存款准备金账户，相

11、互之间发生的资金往来和债权债务关系都由中央银行办理。,二、“玩钱赚钱”的机构商业银行,商业银行：以追求利润为目的，主要从事吸收存款、发放贷款和办理结算业务的综合性、多功能的金融企业。,交通银行总部,第三节 商业银行,第三节 商业银行,一、商业银行的概念 现代商业银行是以获取利润为经营目标，以金融资产和负债为主要经营对象，业务广泛、综合性、多功能的货币经营企业。这里包括三层含义：1、商业银行是企业2、商业银行是经营货币的特殊企业3、商业银行是金融体系的主体,第三节 商业银行,二、商业银行的职能1、信用中介职能 商业银行的基本职能。2、支付中介职能 在账户之间划转存款、货币收付、转账结算3、信用创

12、造职能 一国的中央银行只能提供基础货币，而商业银行则是通过发放贷款，由基础货币创造派生货币（也即存款货币）的唯一金融机构。,第三节 商业银行,如果一国中央银行要求的准备金率是10%，发放了100元的基础货币，全部存入了A银行，A银行拥有的存款总额就是100元。这时，A银行必须将100元中的10%存入央行帐户，并且央行的这些帐户中的存款是不得用于贷款的，因此，A银行可以将余下的90元贷给客户甲，客户甲将90元存入了B银行，这时，该国的银行存款总额是190元，相应的，M2就为190元，经过无限的存贷款过程（详细过程见表1），该国的银行存款总额会达到1000元，也就是说，广义货币供给达到了1000元

13、，商业银行创造了900元的存款货币。,第三节 商业银行,该国最终的广义货币供给 M=100+100（1-10%）+100（1-10%）2+100（1-10%）3+=1000（元）,第三节 商业银行,4、金融服务的职能 商业银行能向客户提供包括信贷、代理收付、保管、信息咨询、结算、租赁等全方位的金融服务。,第三节 商业银行,三、商业银行的类型和外部组织形式（一）商业银行的类型1、职能分工型商业银行 实施分离型商业银行制度最为典型的国家是美国和英国。在美、英等国，商业银行按照分业经营原则，按照立法不得经营信托和证券业务，商业银行除了经营传统的信贷业务，政府债券以及有限制经营某些股票和债券之外，不得

14、经营证券投资业务，或不能设立从事证券投资的子公司。在20世纪90年代，随着世界各国混业经营趋势的确立和各类金融机构之间兼并浪潮的发生，美国银行业在世界金融界地位迅速滑坡，这促使美国日渐意识到废止确立分业经营制度的格拉斯斯蒂格尔法的必要性。1999年11月，美国通过金融服务现代化法案，在法律上正式废止了分业经营制度，这也标志着全球金融业告别了分业经营重新进入混业经营时代。,第三节 商业银行,三、商业银行的类型和外部组织形式（一）商业银行的类型2、全能型商业银行 实施典型的综合型银行制度的国家主要有德国、瑞士、荷兰、比利时等。根据混业经营原则，综合型银行可以全面经营包括信贷业务、证券投资业务、信托

15、业务、租赁业务、保险业务在内的所有业务。至于各家银行具体选择何种主要业务则取决于各家银行自身，国家在法律层面上没有明确规定。,第三节 商业银行,（二）商业银行的外部组织形式1、单一银行制度 这是美国银行采用的组织结构之一。单一制也叫单元制，是不设任何分支机构的银行制度。2、总分行制度 总分行制是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。3、银行控股公司制度 控股公司是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。4、连锁银行制 连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。

16、,第三节 商业银行,四、商业银行的业务（一）商业银行的负债业务1、一般存款业务 活期存款：也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支付使用的存款。定期存款：是指存款客户与存款银行事先约定取款期限，并获得一定利息的存款。原则上不准提前支取，具有相对稳定性，是商业银行获取中长期信贷资金的重要渠道。储蓄存款：是指居民个人和家庭为积蓄货币、取得利息收益而存入的款项。经营此项业务的金融机构资格要求较严，一般由商业银行的储蓄部门或专门的储蓄机构来经营。,第三节 商业银行,四、商业银行的业务（一）商业银行的负债业务2、创新型存款业务 大额可转让定期存单（Negotiable Certificate

17、of Deposit）是指存款人将款项按某一固定利率和期限存入银行，并可以在市场上转让买卖的存单式凭证。其基本特点是：不记名，可以自由转让；存单面额大，金额固定。大额可转让定期存单集中定期存款和有价证券的优点：对于银行来说是定期存款，可用于放款和投资；对于存款人来说既有较高利息、又能转让出售；是一种理想的金融工具。,第三节 商业银行,可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOW账户）是一种可使用支付命令进行支付和提现的储蓄存款账户。其基本特点是：一是以支付命令书代替支票，转账次数没有限制；二是存款人可以依据存款平均余额获取利息收入；三

18、是账户开立人限定为个人和非盈利机构，盈利机构不得开设。这种账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。,第三节 商业银行,（3）货币市场存款账户（Money Market Deposit Account，MMDA）也称货币市场存款基金账户，是一种计息并且允许转账的存款账户。该账户的存款可以付息，并且不限定开户对象。在规定限额以上，可以按较高的市场利率计息。,第三节 商业银行,（4）自动转账服务账户（Automatic Transfer Service Account，ATS）自动转账服务账户，与电话转账服务相类似，客户可以在银行开立两个账户，一个是储蓄存款账户，一个是活期存款账户，并同时保证在活期存款

19、账户上的余额在一美元或以上。存款客户平日将款项存在储蓄存款账户上，而当客户开出支票准备提现或转账时，银行自动将必要的数额从储蓄存款账户转到活期存款账户上以进行付款。,第三节 商业银行,2、同业拆借 是指商业银行与中央银行以外的其他金融机构间的临时性借款，用于银行资金周转、弥补暂时头寸短缺。（1）期限一般较短，最短的被称为“日拆”。通常是通过银行间的资金拆借系统完成。（2）参与双方必须都是金融机构（3）同业拆借利率较低,第三节 商业银行,3、向中央银行借款1）再贷款 是指商业银行从中央银行获得贷款，我国央行再贷款主要针对国有商业银行发放。2）再贴现 是指商业银行把已经贴现但尚未到期的票据交给中央

20、银行，要求中央银行给予再贴现。这是市场经济条件下，商业银行向中央银行取得资金的最主要途径。同时，再贴现率作为基准利率，也是中央银行的主要货币政策工具之一。,第三节 商业银行,4、从国际金融市场借款 商业银行可以通过从国际金融市场借款来弥补资金的不足。国际借款都是外汇借款，利息以外币支付。,第三节 商业银行,4、其他负债业务 证券回购协议 证券回购是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。其实质内容是：证券的持有方（融资方）以持有的证券作抵押，获得一定期限内的资金使用权，期满后则须归还借贷的资金，并按约定支付一定的利息；资金的贷出方（融券方）则暂时放弃相应资金的使

21、用权，从而获得融资方的证券抵押权，并于回购期满时归还对方抵押的证券，收回融出资金并获得一定利息。发行金融债券 金融债券是商业银行或者其他的金融机构为筹措资金而发行的债券总称。,第三节 商业银行,（二）商业银行的资产业务1、现金 库存现金 即留存在商业银行金库中的现钞和硬币。其主要作用是应付客户提款和银行本身的日常开支。法定存款准备金 存放同业的存款 是由于银行同业间业务往来需要而形成的，包括存放在国内商业银行、国内其他存款机构和国外银行的存款余额。这部分资金的占用，为的是维系同这些银行之间的业务往来关系，包括汇兑、兑换、借贷和委托代理等。,第三节 商业银行,2、贷款 按发放贷款时有无担保品等条

22、件划分信用贷款 信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。这种贷款从理论上讲风险较大，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人或资信良好的借款人提供，对借款人的条件要求较高。,第三节 商业银行,担保贷款 担保贷款是指具有一定的财产或信用做还款保证的贷款。担保贷款由于有财产或第三者承诺作为还款的保证，所以，贷款风险相对较小，但担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物的评估、保管以及核保等费用，贷款成本比较大。,第三节 商业银行,票据贴现 票据贴现是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。票据贴现是一种特殊形式的

23、贷款。未到期票据贴现付款额的计算公式是：贴现付款额票据面额 1年贴现率（未到期天数360）,第三节 商业银行,按贷款的用途分工商业贷款不动产贷款消费贷款,第三节 商业银行,按照贷款的风险程度划分 按贷款质量分类，可以揭示出贷款内在风险，及时反映贷款价值 正常贷款：正常可以偿还的贷款 关注贷款：由于贷款人的财务状况发生了一些变化，需要银行关注和监控 次级贷款：借款人要通过重新融资的方式才能偿还的贷款 可疑贷款：借款人无法偿还足额偿还本息，贷款人必定要遭受一定损失 损失贷款：贷款本息无法收回或只能收回极少部分,第三节 商业银行,西方商业银行的“6C”原则 西方商业银行非常重视对借款人信用情况的调查

24、，并逐步形成一套衡量标准。如美国商业银行对借款人进行信用分析的六大要素原则：品德（Character）。品德指借款人（无论是个人或企业法人）的工作作风、生活方式、诚信等品德。此外了解借款人以前履行偿债条款的记录，对其品德判断有着重要意义。银行不同品德有问题的人打交道，以免违约情况发生。才能（Capability）。指个人或企业负责人的才干、判断能力、业务素质等方面，考察其综合能力。贷款给没有才干的借款人，极易导致经营的失败和破产，给贷款造成风险。资本（Capital）。借款人必须有一定的资本，这是衡量其经济实力的一个重要方面。,第三节 商业银行,担保品（Collateral）。指借款人提供作为

25、偿还贷款的抵押物。无论何种类别的贷款，都为抵押贷款，尤其是中长期贷款，没有担保品作抵押，银行通常不予贷款。而且商业银行要认真审查抵押物的价值和变现难易程度。经营状况（Condition）。指借款人所处的行业在整个经济中的经营趋势，如经营特点、技术状况、经营方式及经营外部环境等。银行以此判断借款人的市场应变能力。发展前景（Continuity）。指对借款人企业持续经营前景的审查。通过预测企业生命周期和市场份额，考察企业的市场前景是否具有持续发展性。如果企业能适应经济形势及市场行情变化，企业未来预期收益才能成为银行贷款偿还保证。,第三节 商业银行,3、投资 证券投资业务是商业银行的一项主要资产业务

26、，商业银行证券投资，是指商业银行在金融市场上购买债券、股票等有价证券及其衍生品，获得盈利的经济行为。4、固定资产,第三节 商业银行,（三）商业银行的中间业务和表外业务1、中间业务 中间业务是指，商业银行不需要动用自己的资金，而以中间人的身份为客户代办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。结算业务 结算业务是指商业银行通过提供结算工具，代客户清偿债权债务，完成货币支付及转账划拨的业务。对商业银行来说，这是一项业务量大、收益稳定的典型的中间业务。结算分为现金和转账结算两类。办理结算的凭证有：汇票、支票、本票等。,第三节 商业银行,代理业务 委托代理业务是指商业银行授受政府、单位和个人的委托，

27、代理客户办理经济事务的业务。在代理业务中，银行不使用自己的资产，不为客户垫款，不参与收入分配，只收取代理手续费。代理债券的发行和兑付业务 代理收付款业务 咨询业务 保管业务,第三节 商业银行,（3）租赁业务 租赁是指出租人将自己的财物按契约规定出租给承租人使用，承租人按期交纳租金的经济行为。商业银行的租赁业务是融资性租赁，即由银行出资金购买承租人选定设备，再出租给承租人使用，并定期收取租金的业务。,第三节 商业银行,（4）银行承兑业务 银行承兑业务是银行为客户开出的汇票或票据签字承诺，保证到期一定付款的业务。当票据到期前，客户应将款交由银行或自己办理兑付。如到期无力付款，则该承兑银行必须承担付

28、款责任。由于票据的兑付一般不需银行投入自己的资金，而是用客户资金办理。银行实际上是以自己的信用来加强客户信用，因此银行要收取一笔手续费。,第三节 商业银行,（5）信托业务 信托即信用委托的意思，是指接受他人委托，代为管理、经营和处理财产等经济事务的行为。经营信托业务一般只收取手续费，而营运中获得收入则归委托人或其指定受益人所有。同时，银行承办这项业务，可以占用一部分信托资金，利于其扩大业务。,第三节 商业银行,2、表外业务 表外业务是由商业银行从事的不列入资产负债表内而且不影响银行资产与负债总额的业务。表外业务的特点是服务与提供资金的分离，是银行提供的非资金服务，在多数情况下，银行只是充当中介

29、人，为客户提供保证。,第三节 商业银行,表外业务从广义上来说也属中间业务，但它与其他中间业务的主要区别在于承担的风险不同。表外业务在一定条件下可以转化为表内业务，因而承担一定的风险。而其他中间业务则一般没有资产负债方面的风险，主要是中间人的地位或者是服务者地位。表外业务可划分为传统的表外业务，包括贷款承诺、担保业务，以及新兴的表外业务。,第三节 商业银行,（1）担保业务 担保业务指受合同双方当事人（即委托人）请求，受托人以担保人的身份向合同受益人出具书面保证，保证对委托人的债务或应履行的合同义务等，承担违约时的赔偿责任。担保目的是由银行向交易活动中第三者的现有债务提供保证，并且承担连带风险。,

30、第三节 商业银行,（2）承诺业务 承诺是法律上的一种契约。它是指银行向客户许诺，对未来交易承担某种信用责任。承诺与担保不同，担保是银行承担现行风险，承诺是银行在未来某个时候面临的风险。,第三节 商业银行,承诺的类型有：贷款承诺 贷款承诺是法律上的一种约束，即银行按商定金融利率在未来一定时期内对客户履行贷款的承诺。根据贷款承诺协议，银行向客户只收取佣金。贷款承诺伴随相应风险：一是银行流动性风险，即银行无力按承诺契约所规定的各项内容提供贷款；二是企业信用风险，由于主客观原因，企业信用等级降低，财务状况恶化，不需要贷款，使贷款承诺无法履行。,第三节 商业银行,承诺的类型有：票据发行便利 票据发行便利

31、是一种具有法律约束力的约定，银行允诺在一定时间内，为其客户票据融资提供各种便利条件。其形式主要有循环包销票据发行便利和非循环包销票据发行便利。循环包销便利方式下，承销银行必须用自己的资金，购买售不出去的票据，即提供信用支持；而非包销便利下，银行可将剩余未卖的票据退还给客户。,第三节 商业银行,五、我国的商业银行1、国有商业银行2、股份制商业银行3、城市商业银行4、外资商业银行,第三节 商业银行,六、商业银行的经营原则 商业银行的经营原则是：盈利性、流动性、安全性。（1）盈利性原则 在市场经济体制下，追求盈利是商业银行最基本的经营目标。盈利性是指商业银行通过从事业务活动，获取利润的能力。商业银行

32、作为独立的经济实体，必须进行经济核算和讲求经济效益。效益是商业银行生存发展的物质基础与内在动力。获利程度越高，竞争力越强。,第三节 商业银行,（2）流动性原则 流动性原则，是指银行能够随时满足客户提取存款及申请贷款要求的能力或者说清偿力。（3）安全性原则 安全性是指商业银行资产免除损失的可靠程度。商业银行经营与一般工商企业不同，其自有资本所占比重很小，银行经营主要依靠吸收客户存款和对外借款用于贷款或投资。,第四节 政策性银行,一、政策性银行的概念及特征（一）概念及特征 政策性银行，一般是指政府出资或参股设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为目的，不以盈利为目标，在特定的业务领域内从事融资活动

33、的金融机构。它与商业银行最根本的区别在于不以盈利为目的。,第四节 政策性银行,政策性银行具有以下基本特征：1、资金来源与运用体现明显的政府行为2、经营活动不以盈利为目标3、具有特定的业务领域和服务对象4、具有特殊的融资原则,第四节 政策性银行,二、我国的政策性银行1、国家开发银行 国家开发银行于 1994 年 3 月 17 日正式挂牌成立。国家开发银行的业务范围 为了更有效地集中资金保证国家重点建设投资,增强国家对固定资产的宏观调控能力，进一步深化投融资体制改革，根据国务院关于金融体制改革的决定 的规定，国家开发银行是负责筹措和引导社会资金，对国家基础设施、基础产业和支柱产业的大中型基本建设和

34、技术改造项目，办理政策性金融业务的银行。,第四节 政策性银行,二、我国的政策性银行2、中国进出口银行 中国进出口银行成立于 1994 年 7 月 1日，是执行国家产业政策和外贸政策，为机电产品和成套设备等资本性货物进出口办理政策性金融业务的银行。中国进出口银行的资金来源是财政拨付，此外它还可以发行政策性金融债券，也可以从国际金融市场上筹集资金。中国进出口银行的成立，有利于扩大和支持进出口，尤其是本国产品出口，特别是机电产品和大型成套设备的出口及大型工程项目的投资，有利于增加本国外汇收入，提高支付能力，实现国际收支平衡等目的。,第四节 政策性银行,二、我国的政策性银行3、中国农业发展银行 中国农

35、业发展银行成立于 1994 年 11 月 8 日。中国农业发展银行是负责筹集农业政策性信贷资金、办理国家规定的农业政策性金融业务、代理财政性支农资金拨付的银行。,第五节 非银行金融机构,非银行金融机构是我国金融体系的有机组成部分。改革开放以来，这些金融机构在我国经济建设中发挥着重要作用。,第五节 非银行金融机构,一、证券机构1、证券公司2、证券交易所3、证券登记结算公司,第五节 非银行金融机构,第五节 非银行金融机构,第五节 非银行金融机构,第五节 非银行金融机构,二、保险公司 保险公司是经营保险业务的经济组织，主要经营财产、人身、责任、信用等方面的保险与再保险业务及其他金融业务。目前，我国的

36、保险公司根据出资人的不同可大致划分为三类：中资保险公司、外资保险公司分公司及中外合资保险公司。,第五节 非银行金融机构,三、信用合作社 我国的信用合作社是群众性合作金融组织，是对国家银行体系的必要补充和完善。其本质特征是：由社员入股组成，实行民主管理，主要为社员提供信用服务。目前，我国信用社按其业务活动的地域分为农村信用合作社和城市信用合作社两类。,第五节 非银行金融机构,四、金融资产管理公司 金融资产管理公司是专门从事对从国有独资商业银行剥离出来的特定不良资产进行管理和处置的国有独资金融机构。它以最大限度保全资产，减少损失为主要经营目标，依法独立承担民事责任。,第五节 非银行金融机构,我国的

37、金融资产管理公司是于1999年建立的，目前共有四家，即中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理公司，分别接收从中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行剥离出来的不良资产。,第五节 非银行金融机构,五、信托投资公司 信托投资公司是指从事信托业务，充当受托人的金融机构。信托投资公司主要业务是代理他人经营运用资金、买卖证券，管理财产。信托投资机构通过对各种信托业务的开展，可以向社会提供财产管理、专家管理、资金融通等一系列金融服务。,第五节 非银行金融机构,目前我国的信托投资公司有中国国际信托投资公司（集团）、中国光大国际信托投资公司、中国民族国际信

38、托投资公司等多家信托公司。,第五节 非银行金融机构,六、金融租赁公司 金融租赁公司是专门从事融资性租赁业务的非银行金融机构。金融租赁又称“融资性租赁”、“资本租赁”，是指金融租赁公司以融资的方式为其他企业购买设备，并将所购设备租赁给企业使用，收取租金以补偿其购买设备的成本、融资利息、经营费用、税款，并获取一定利润的金融业务活动。,第五节 非银行金融机构,我国金融租赁业务起步较晚，1979年10月，中国国际信托投资公司在北京成立后，开办了国际租赁业务，中国的金融租赁业务才逐步开展起来。,第五节 非银行金融机构,七、财务公司 财务公司是一种在规定范围内经营部分银行业务的金融机构。财务公司起源于西方

39、，世界上最早的财务公司是1716年在法国创办的。后来在英、美等国相继成立了财务公司。由于各国的金融制度不同，各国财务公司的性质、业务范围也有所不同。在我国，财务公司都是依托于大型企业集团而成立的，主要是为了企业集团成员单位的技术改造、新产品开发和产品销售提供服务。,第五节 非银行金融机构,八、投资基金管理公司 投资基金是将许多中小投资人的货币资金聚集在一起，交由专业经理人运作，为投资人获取收益的一种金融组织形式。投资基金由若干法人发起设立，以发行基金受益凭证方式募集资金后，设立基金管理公司（即专业经理人）进行运营。,第五节 非银行金融机构,九、汽车金融公司 汽车金融公司是从事汽车消费信贷业务并

40、提供相关金融服务的专业机构，在西方发达国家，这类专业机构已有近百年的历史。汽车金融公司最初是汽车工业集团一个部门，为汽车商提供汽车销售配套服务的，以后逐渐演变成为专门为汽车消费者提供汽车消费信贷服务的专业机构。,第五节 非银行金融机构,目前，在我国获准设立的汽车金融公司有上汽通用汽车金融有限责任公司、丰田汽车金融（中国）有限公司和大众汽车金融（中国）有限公司。这是汽车金融公司管理办法及汽车金融公司管理办法实施细则颁布后，首批获准筹建的汽车金融公司。,第五节 非银行金融机构,十、典当 典当亦称“当铺”或“押店”，是以收取动产或不动产作为抵押，对提供抵押物品的一方进行融资的金融机构。典当行注册资本

41、最低限额为人民币300万元，但从事房地产抵押典当业务的，其注册资本最低限额为人民币500万元。典当行可经营质押典当业务；房地产抵押典当业务；鉴定评估及咨询服务；但不得从事吸收存款或者变相吸收存款及资金拆借，发放信用贷款。,第六节 外资金融机构,一、外资金融机构的界定 中华人民共和国外资银行管理条例已经2006年11月8日国务院第155次常务会议通过，自2006年12月11日起施行。该条例对外资金融机构、外资银行等概念进行了重新界定。外国金融机构，是指在中华人民共和国境外注册并经所在国家或者地区金融监管当局批准或者许可的金融机构。,第六节 外资金融机构,外资银行，是指依照中华人民共和国有关法律、

42、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：1家外国银行单独出资或者1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。其中前三项统称外资银行营业性机构。,第六节 外资金融机构,二、我国的外资金融机构 自改革开放的战略决策实施以来，我国已从一个封闭型经济逐步转向开放型经济。金融是为经济服务的，开放的经济必然要求开放的金融与之相适应，开放外资金融机构是金融开放的重要内容。2001年12月11日，我国成为WTO的正式成员，根据我国加入WTO的有关规定，我国将逐步取消外资银行经营外币业务、人民币业务的地

43、域和业务范围限制。,第六节 外资金融机构,目前我国外资金融机构的业务范围包括：1、外商独资银行、中外合资银行的业务范围 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理票据承兑与贴现；买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券；提供信用证服务及担保；,第六节 外资金融机构,办理国内外结算；买卖、代理买卖外汇；代理保险；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供保管箱服务；提供资信调查和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。,第六节 外资金融机构,2、外国银行分行的业务范围 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理票据承兑与贴现；买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有

44、价证券；提供信用证服务及担保；办理国内外结算；,第六节 外资金融机构,买卖、代理买卖外汇；代理保险；从事同业拆借；提供保管箱服务；提供资信调查和咨询服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。,第六节 外资金融机构,3、外国银行代表处 外国银行代表处可以从事与其代表的外国银行业务相关的联络、市场调查、咨询等非经营性活动。外国银行代表处的行为所产生的民事责任，由其所代表的外国银行承担。,复习思考题,一、单项选择题1、通过银行的负债业务，把社会上的各种闲置资金集中起来，再通过资产业务，把它投向社会经济的各个部门。以上描述属于

45、商业银行的（）职能。A.信用中介 B.信用创造 C.金融服务 D.最后贷款人2、借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常的经营收入已无法保证足额还本付息。以上贷款属于（）。A.正常贷款 B.次级贷款 C.关注贷款 D.可疑贷款,A,B,复习思考题,二、多项选择题1、单一的中央银行制度可分为（）。A.一元式 B.二元式 C.多元式 D.复合式2、商业银行的现金资产业务包括（）。A.现金 B.法定存款准备金 C.活期存款 D.同业存放,ABC,ABD,复习思考题,3、1994年，我国相继建立的政策性银行有（）。A.国家开发银行 B.中国进出口银行 C.中国农业发展银行 D.投资银行4、商业银行的中

46、间业务主要有（）。A.结算业务 B.代理业务 C.咨询业务 D.保管业务 E.存款业务,ABC,ABCD,复习思考题,三、判断并改错1、同商业银行一样，政策性银行经营也是以盈利为目的。2、商业银行在经营中要遵循安全性、盈利性、风险性三项原则。3、现金属于商业银行的负债业务。,复习思考题,5、保监会属于银行类金融机构。6、我国大陆的中央银行实行单一型、二元式的中央银行制度。7、储蓄存款是企业为了积累货币，取得利息收入而采用的一种存款方式。,复习思考题,四、实践课堂 选择所在社区居民进行如下调查并撰写调查报告：1、日常生活中选择哪一家银行办理业务？为什么？对所选择的银行有哪些意见和建议。2、随着外资银行业务范围扩大，会选择外资银行办理业务吗？为什么？,