国际结算及融资.ppt

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1、国际结算及融资产品介绍,浦发银行淄博支行国际业务部2023年10月28日,国际结算产品目录,一、票据业务二、汇款及其融资业务三、信用证及其融资业务四、托收及其融资业务五、对外担保业务六、保理及其融资业务七、进口代付八、离岸业务,票据类产品,1.票据业务 光票托收2.票据业务 买入票据3.票据业务 旅行支票,票据业务 光票托收,1、定义：是指不附带任何商业单据的金融票据托收业务。2、目前我行纳入可做托收业务的票据种类：银行本票、汇票；私人支票；公司支票；旅行支票；国际限额汇票；列入托收范围的退出流通的或残破的外钞。3、可办理托收业务的票据须符合以下条件：（1）票据的持票人为票据受款人(抬头人及合

2、格受让人)或经受款人委托的代理人；（2）票据所示币种系在我国有外汇牌价者，且货币符号书写正确，大小写金额一致；（3）票据未列入挂失、止付名单；（4）票据出票期在半年以内（有特殊注明的票据及旅行支票除外）；（5）票据要素完整，无伪造及变造痕迹。,票据业务 买入票据,1、定义：系指我行买入客户持有的外币票据，扣除贴息后，余款交由客户转存或兑取人民币的业务。2、符合上述光票托收条件的票据，若同时符合满足以下条件，可叙作买入票据业务：（1）属于购买人名下的旅行支票（2）其他票据的持票人为票据抬头人本人（3）单笔金额原则上在35000美元以下，旅行支票金额不受限制,汇款及其融资业务,1.汇款业务 电汇2

3、.汇款业务 票汇3.出口发票融资 4.进口汇出款融资,出口发票融资,定义在出口TT货到付款或赊销方式项下，出口商在完成出口合同规定的交货义务后，我行凭其提供的出口发票及其他货运单据向其提供部分应收货款融资，并以出口收汇款项作为主要还款来源的融资方式。特点出口发票融资的比例一般不超过发票金额的80。出口发票融资期限根据出口合同规定的信用期加上合理的收汇时间确定。出口发票融资利率按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行，并考虑当地同业同类业务的利率水平加以调整。为减小出口发票融资业务回款的风险可以要求客户叙做出口保理融资或投保出口信用保险。,进口汇出款融资,定义采用汇款方式结算的、进口合同规定货

4、到付款的国际贸易项下进口货物到港后，根据申请人的书面申请，我行为其支付给国外出口商的部分或全部应付货款提供短期资金融通，并按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务。进口汇出款融资的期限根据进口货物的生产或销售周期来确定。融资金额一般不超过该进口合同项下货物进口报关单金额。如进口合同中有预付条款，融资金额则为扣减预付款后的金额。进口汇出款融资的利率按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行，并可考虑当地同业同类业务的利率水平进行调整。特点进口商无需以自有资金支付进口汇出款项下的款项，可从我行取得短期资金融通。我行提供最高达全部付款金额的即期融资。,进口汇出款融资,进口汇出款融资申请人资格申请人必

5、须具有法人资格和进出口经营权的企业和单位。申请人必须在我行开立本币或外币结算账户。申请人财务经营状况正常，资信情况良好。申请人与我行保持稳定的国际结算业务往来，有按期还本付息的能力。申请进口汇出款融资的基本条件进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好。必须具有真实的贸易背景，符合国家外汇管理的有关规定。申请人必须获得我行授予的进口汇出款融资授信额度，并在额度内提出融资申请。申请人必须以书面形式向我行提出申请，并签订进口汇出款融资合同。申请人必须提供融资需要的相关单证。,信用证及其融资业务,定义信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付

6、的确定承诺。承付 指：如果信用证为即期付款信用证，则即期付款。如果信用证为延期付款信用证，则承诺延期付款并在承诺到期日付款。如果信用证为承兑信用证，则承诺受益人开出的汇票并在汇票到期日付款。交单 指向开证行或指定银行提交信用证项下单据的行为，或指按此方式提交的单据。,信用证,功能开证银行的保证付款功能。信用证是银行信用，是开证行负第一性付款责任，而且其付款是有条件的。信用证保障了买卖双方的利益。对出口方而言，保证了出口方在货物出运以后，提交了符合信用证条款的单据，货款不致落空。对进口方而言，在规定期限内获得代表货权的单据以及信用证规定的各种检验证以后方开始付款。信用证保障了买卖双方的利益。融资

7、功能。出口商在收到信用证以后可向我行申请打包贷款。出口商备齐单据后可申请出口押汇。开证行开证时可以授予进口商一定比例的免保开证授信额度，避免了进口商资金的占用。在开证行履行付款责任以后，进口商在筹措资金上如有困难，可以用进口押汇方式给进口商融资。,信用证,特点开证行对信用证负第一性的付款责任。信用证时一份独立的自足文件。银行只处理单据。,信用证,我行在信用证项下可为客户提供的服务出口信用证通知出口信用证交单（收妥结汇）打包贷款出口押汇（出口议付）同业授信额度下的出口押汇客户出口押汇授信额度下的出口押汇福费廷开立信用证进口押汇提货担保,信用证,适用客户信用证的受益人适用所有具有法人资格和进出口经

8、营权的企业或单位。开立进口信用证还需审查开证人的付汇资格。审查开证人在外管局公布的进口付汇名录进口付汇核销黑名单和进口付汇等级分类表（如有）上的情况。遵循惯例2007年7月1日适用国际商会ICC跟单信用证统一惯例(UCP600),打包贷款,定义：出口商以进口商银行开来的正本信用证向银行抵押而申请的贷款，该贷款专项用于出口信用证项下备货、备料、生产和装运等出口前用途，信用证收汇后即归还贷款。特点：-支持企业出口贸易的融资-专款专用、收汇还贷-期限短、流转快（原则上不超过6个月）方式：信用、担保,出口押汇,定义：出口业务中，信用证的受益人（一般为出口商）向我行提交正本信用证及其项下要求的全套单据，

9、经我行审核通过后，将全套单据质押给我行，由我行向受益人提供短期融资并保留对受益人追索权的一种出口融资产品。出口押汇按其占用授信额度品种的不同分为客户授信出口押汇和同业授信出口押汇。出口商单据相符，开证行信誉良好，在我行有同业授信额度，则客户可以叙做不占用客户授信的同业授信下的出口押汇。如单据不符，或开证行在我行没有同业授信额度，则只能叙做占用客户授信下的出口押汇。,出口押汇,特点出口押汇的期限较短。出口押汇的期限根据收汇情况,参照下述期限确定：即期:近洋8-12天;远洋15-20天；远期:相应即期天数加远期期限。最长不超过180天。出口押汇的利率按照按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行，

10、并可根据当地同业出口押汇利率水平加以调整。币种多样。币种有人民币、美元、欧元、日元、英镑、港元、澳元等。出口押汇结汇无须到外汇局审批。,福费廷,福费廷（FORFAITING）又称票据包买或买断。是指一家银行或金融机构对经其他银行或金融机构承诺付款或担保付款的出口商的远期债权（远期/延期付款信用证、远期商业本票、远期银行本票、远期汇票）进行无追索权的贴现，使出口商得以提前取得现款的一种出口融资方式。换言之，福费廷是指出口商将自己未来应收的远期票据转让给买断行，以换取现金。票据买断后，若发生票据到期而无法兑现，买断行无权向出口商追索。其实质是出口商将因远期收汇而可能发生的风险全部转嫁给买断行，同时

11、获得买断行的即期付款。,福费廷业务特点,是一种出口融资工具远期信用证下的经银行承兑的汇票是合格的债务工具和担保无追索权与商业风险无关，欺诈例外债权转让行为,福费廷业务优点,完全的风险防范。帮助出口商消除远期债权下的债务人信用风险、国家风险、汇率风险和利率风险。无需占用银行授信额度。与传统贸易融资方式相比，福费廷不会占用出口商在交通银行的授信额度,出口商可以通过办理福费廷业务即能获得出口融资，从而降低了出口商的交易成本。改善资产负债表:以现金收入取代应收账款，可改善出口商的现金流以及资产负债表质量。高达100的无追索权融资。我行可根据合约面值向出口商提供高达百分之百的融资，且对出口商无追索权。提

12、前收汇和核销退税。根据外管政策，通过办理福费廷业务可提前收汇，即可办理出口收汇核销和退税手续，从而降低了出口商的实际融资成本。,福费廷与出口押汇比较,占用额度方式不同。出口押汇需要占用客户或我行银行同业授信额度。福费廷只占用银行同业授信额度，在我行没有同业授信额度时，我行还可以转卖办理福费廷。出具核销联方式不同。出口押汇时不可以出具出口收汇核销专用联。福费廷可为出口商出具出口收汇核销专用联，注明福费廷收汇。追索权不同。出口押汇保留对出口商的追索权。福费廷则是在开证行承兑票据后由买断行付款给出口商，若票据到期后开证行不付款，买断行则无权向出口商追索，贸易欺诈除外。,信用证,我行开立进口信用证注意

13、要点 开证审核。开立信用证时我行需审核企业资格和进口商品、外管政策和贸易真实性、授信额度和授信条件、开证/修改申请书的有效性和合理性、选择合适的通知行并审核受益人情况。拒付和赎单付款。我行应严格根据信用证条款和国际惯例（UCP600)进行审单。在五个工作日内完成拒付和赎单付款。,进口押汇,定义进口信用证项下，在开证申请人对外付款时向其提供的短期资金融通，并按约定的利率和期限由开证申请人还本付息的业务。特点进口商无需以自有资金支付信用证项下的款项，即可取得信用证项下的单据先行提货用于生产或销售，由此节省了资金占用成本。我行提供最高比例达100的即期融资。在进口信用证外另行提供信用证项下的融资，使

14、企业更宜安排账期和现金流。进口押汇融资的期限根据进口货物的生产或销售周期来确定，最长不超过90天，可展期一次。押汇利率按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行，并可根据当地同业进口押汇利率水平调整。,进口押汇,申请进口押汇的条件申请人必须获得我行的进口押汇授信额度，并在授信额度内提出申请。进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好。,提货担保,定义在进口信用证项下货物先于提单或其他物权凭证到达的情况下，我行根据开证申请人的申请，向船公司出具出面担保用于提货，承诺日后补交正本提单换回提货担保，并由申请人保证承担船公司所收一切费用和赔偿由此可能遭受的一切损失的业务。特点即使物权凭证迟

15、于货物到港，客户也可凭提货担保先行提货，避免了滞港费和仓储费。适用于信用证项下代表货权的未达提单或其他物权凭证。企业办理提货担保后，即使单证不符，也无权拒付。,提货担保,申请提货担保的基本条件申请人必须获得我行的提货担保授信额度，并在授信额度内提出申请。申请人没有额度或额度不足的，必须将所需资金全额到位，存入我行保证金专户。信用证要求全套正本物权凭证申请人必须提交到港货物的物权凭证副本、发票副本或传真件。申请人必须提交书面申请，明确保证以下事项：即使单据存在不符点，申请人绝不提出拒付；正本物权凭证到达后7个工作日内，凭正本物权凭证向船公司赎回我行的提货担保，并将担保书交还我行完全负责赔偿我行因

16、出具提货担保而可能遭受的一切损失。办理提货担保时，由于发票金额有不确定的风险，应严格审核申请人的资信情况，防止进口商联合出口商诈骗银行出具提货担保。,跟单托收,定义托收是指银行根据收到的指示对附有或不附有金融单据（汇票、本票等）的商业单据（发票、提单等）进行处理，以求获得付款或承兑或凭其他条件交单。种类付款交单：Documents against Payment简称D/P承兑交单：Documents against Acceptance简称 D/A,跟单托收,我行可以提供的托收项下的服务出口托收进口代收出口托收融资进口代收融资,出口托收,出口跟单托收是指我行根据出口商的委托将附带/不附带汇票的

17、出口商业单据通过代收行向付款人提示单据并收取款项的一种结算方式。特点与信用证方式相比,是商业信用，风险比信用证大。与信用证方式相比，操作简单，方便易行。银行费用较低，有利于企业节约费用、控制成本。进口商只有承兑或付款后才能提取货物，与赊销方式相比，出口企业承担的风险较小。,进口代收,进口代收是指我行收到托收行寄来的托收单据（和汇票）后，根据托收行的指示通知付款人，凭付款人的付款或承兑交单并予以付汇的业务。特点以简便且低成本的办法向出口商支付货款流动资金充足，可采用付款交单（D/P）方式流动资金不足，需要出口商给予远期付款的融资便利，且与出口商有良好的合作关系，可采用承兑交单（D/A）方式；,出

18、口托收融资,定义D/P项下：指在出口托收付款交单方式下，出口商在委托我行代向进口商收取货款的同时，以提交的汇票及随附单据作质押品，由我行提供部分应收货款融资，并保留对出口商的追索权，待出口托收款项收妥后即归还我行借款的融资方式。D/A项下：指在出口托收承兑交单方式下，出口商委托我行寄出远期汇票和随附单据向进口商托收，在收到进口商承兑的远期汇票或代收行发来的承兑电（函）后，由我行叙作部分贴现并保留追索权的融资方式。,出口托收融资,特点期限较短。出口托收融资能使企业在进口商付款前先行从托收银行处获得融资用于原材料的采购和再生产，属于临时性的资金借入，因此押汇的期限较短。出口托收融资期限根据出口合同

19、规定的信用期加上托收单据的传递和处理时间确定。即期托收为520天，远期托收加上相应的远期期限。利率较低。出口托收融资利率按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行，并考虑当地同业同类业务的利率水平加以调整。手续简便。从托收融资款的发放、回收，到逾期融资本息的清收，都无需到外汇局进行审批，节省了客户宝贵的时间，为客户获得正常的外汇资金融通提供了一条便捷的通道。币种选择自由。币种有美元、欧元、日元、英镑、港元、澳元等。客户办理托收融资，既可以现汇入账，也可以结汇成人民币入账，无须到外汇局审批。,进口代收融资,定义即期付款交单（D/P）项下我行在申请人对外付款时向其提供的短期资金融通，并按约定的利率

20、和期限由申请人还本付息的业务。特点进口商无需以自有资金支付进口代收项下的款项，即可取得代收项下的单据先行提货用于生产或销售。我行提供高达付款金额100的即期融资。进口代收融资的期限根据进口货物的生产或销售周期来确定。进口代收融资的利率按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行，并可考虑当地同业同类业务的利率水平进行调整。,进口代收融资,申请进口代收融资的条件进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好。进口代收融资纳入我行对申请人的综合授信管理。申请人必须获得我行授予的授信额度，并在授信额度内提出申请。申请人必须以书面形式向我行提出申请，并与我行签订进口代收融资合同。,对外担保,对外

21、担保业务，是指我行作为担保人，应某基础交易的一方当事人（申请人）的要求，向交易的另一方（受益人）为担保该基础交易项下某种责任或义务的履行而作出的具有一定期限和金额、承担某种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。我行开立对外担保的性质应为独立性见索即付的，与买卖双方基础合同无关；索偿条件应做到单据化，而不能单凭事实条件的描述。其形式有保函、备用信用证,常见对外担保业务的种类,投标担保履约担保预付款担保借款担保,保理,保理(factroing)保理的实质是保理商（银行）对赊销（Open Account 或D/A）项下应收帐款提供的服务组合。保理商的服务有：信用风险评估、控制与坏账担保应收帐款融

22、资应收账款催收给出口商定期寄送应收帐款帐单，建立销售分户帐,保理服务特点,出口信用风险担保保理可以给企业的应收帐款提供100的信用风险担保，出口信用保险公司一般是90出口融资由于保理商给应收帐款提供了坏帐担保，因此客户经理在叙做保理项下的融资可以适当放宽对企业的授信条件要求。有效的催款进口保理商在帐款到期日以前就采取电话、信函催收、上面拜访、法律手段等一系列有效的措施，免除了出口商在其他国际地区催收货款的不便。提前收汇和核销退税根据国家政策，无追索权项下的保理融资银行可提前出具收汇核销联，注明“出口保理融资收汇”。,保理服务特点,保理费率保理费率与出口信用保险费率相比各有优势。从趋势来看，国外

23、进口保理商的费率呈现下降趋势，不包括我行费率，美国、英国、德国等一般为发票金额的0.45，意大利稍高为，南美地区为0.8左右。业务量大还可以和进口保理商商洽更低的费率。出口信用保险一般要求统保，并且费率并不比保理业务有优势。国家、地区保理业务和出口信用保险公司覆盖的地区即交叉又互补。从我行出口保理业务的情况来看，在一些客户信誉一般，资信不透明的国家和地区如阿根廷、俄国、哥伦比亚、土耳其等，客户的出口保理需求较大。银行中间业务收入由于国外保理费率的下降趋势，在给客户的总报价不变的情况下，我行保理费有更多的中间业务收入。我行费率一般收取发票金额的0.15-0.5。,保理业务给贸易双方带来哪些好处？

24、,保理业务给贸易双方带来哪些好处？,保理,我行可以提供的保理服务 出口保理进口保理出口保理融资,保理,注意事项保理商保证进口商的信用风险，但不保证出口商的履约风险。即，对于出口商违反销售合同的交货进口商有权拒绝付款，保理商不承担保证付款的责任。应注意销售合同中一般不应有禁止发票权利转让的条款。出口保理融资和进口保理目前我行均纳入客户综合授信管理。,出口保理融资,定义出口保理融资是指出口保理业务中，我行作为出口保理商，在出 口商履行合同出运货物后，向出口商提供短期融资，并按约定的利率和期限由融资申请人偿还的业务。特点在进口保理商的保理额度下叙做的保理融资风险要小于发票融资业务的风险。因此保理融资

25、对客户的授信条件要求可以比发票融资下对客户的授信要求适当放宽。有特殊要求的我行重点客户，在总行审批后，可向客户提供无追索权的保理融资。出口保理融资的比例一般不超过发票金额的80。出口保理融资期限根据出口合同规定的信用期限加90天确定。出口发票融资利率按照LIBOR/HIBOR加点报价方式执行。,进口代付,定义在采用信用证、托收及汇款等结算方式下，开办行根据进口商的申请，安排代理付款行代理开办行先行替进口商支付货款（融资款）给境外指定收款人，在约定的融资到期日，进口商将融资本息及手续费归还给开办行，开办行再将相应款项归还代理付款行的贸易融资业务。特点企业利用代理付款行的融资，减少自身资金占用，扩

26、大自有资金使用范围和项目。有利于企业化解因人民币升值所导致的付汇压力。进口商承担的融资利息较其他进口融资产品较低。进口代付与人民币质押结合可叙做外汇理财产品。,远期结售汇,是指外汇指定银行与境内机构签订远期合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和日期，到期时按照合同约定办理结汇或售汇业务。例如，某进口企业预计3个月后将向国外进口商支付一笔美元货款，为锁定财务成本，该企业可以与银行提前签订远期售汇合同。这样，3个月后无论当时人民币对美元的汇率如何变动，该企业都可以按照事先约定的汇率用人民币从银行购买美元货款，降低了汇率风险。,离岸业务,离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，并为非居民

27、提供其他金融服务，俗称“两头在外”的银行业务。,什么是离岸公司和离岸业务?,离岸公司是指在离岸地注册而不在离岸地实际运作，不与当地居民发生任何交易的公司。离岸业务是指离岸公司、离岸信托、离岸私人基金的投资，贸易和运作相关的法律，银行，会计，财务，金融和商业服务的统称。,什么是非居民?,“非居民”是指在境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中国境外投资企业)、政府机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构。,离岸中心,目前全球已有50多个离岸中心加勒比海的巴哈马、开曼、百幕大等岛国，注册地不同，公司待遇不同。贸易型公司一

28、般注册在BVI，不能在香港上市，开曼、百慕大等地注册的公司可在香港上市离岸中心特点：-政局稳定；-资金不受任何管辖；-免征有关税费，具有世外桃圆的优势，-没有金融管制-多采用国际公司法,离岸公司特点,离岸公司特点：-税收低 与通常使用的按营业额或利润征收税款的做法不同，离岸管辖区政府一般只向离岸公司征收年度管理费，除此之外，不再征收任何税款。-股东资料保密 几乎所有的离岸管辖区均明文规定：公司的股东资料，股权比例，收益状况等，享有保密权利，如股东不愿意，可以不对外披露。-认可程度高 几乎所有的国际大银行都承认这类公司，如美国的大通银行、香港的汇丰银行、新加坡发展银行、法国的东方汇理银行等。,离岸业务的好处,通过离岸业务，企业可以-发展跨国业务，提升企业形象-方便国际贸易，避免贸易壁垒-扩展海外投资与收购或进行反向投资-境内外业务联动，提高资金清算效率，降低财务成本。-方便引资，加强海外融资能力-合理避税，降低财务，税务负担-拥有国际品牌，提高企业效益-享受高品质的服务及全球化便捷融资，同时有效获得国家政策的支持，主动参与国际竞争。,谢谢！,垂询电话：浦发银行淄博支行 3159916 3159917,