证券业反洗钱业务知识讲座.ppt

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1、证券业反洗钱业务知识讲座,银行中心支行,主要内容我国反洗钱监管工作情况介绍证券业机构如何有效履行反洗钱义务反洗钱非现场监管报表报送问题,我国反洗钱监管工作情况介绍,反洗钱法制建设取得重要进展反洗钱工作机制进一步完善反洗钱监管有效性不断提高反洗钱案件调查和协查工作成效显著反洗钱国际合作迈上新台阶,反洗钱法制建设取得重要进展1988年联合国禁毒公约生效后全国人大常委会于1990年12月颁布关于禁毒的决定，规定了“掩饰、隐瞒毒赃性质和来源罪”。1994年，人民银行发布银行帐户管理办法。1997年新刑法第191条规定洗钱罪，上游犯罪包括“毒品犯罪”、“黑社会性质的组织犯罪”和“走私犯罪”。1997年人

2、民银行和外汇局发布境内外汇帐户管理规定和境外外汇帐户管理规定。2001年刑法修正案（三）将“恐怖活动犯罪”列为洗钱罪的上游犯罪。2000年，国务院颁布个人存款账户实名制规定。2003年4月，人民银行发布人民币银行结算帐户管理办法。,2003年3月，中国人民银行颁布“一个规定，两个办法”，即金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法、金融机构大额和可疑外汇资金交易报告办理办法。2003年12月，新修订的中国人民银行法明确人民银行负责“指导、部署金融业的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测”。并对金融机构执行反洗钱规定的行为进行监督检查。2006年6月，刑法修正案（六）将“贪污贿赂犯罪”、

3、“金融诈骗犯罪”、“破坏金融管理秩序犯罪”列为洗钱罪的上游犯罪。由此，洗钱罪的上游犯罪增加到7类。,2006年10月，第十届全国人大常委会第二十四次会议审议通过反洗钱法，并于2007年1月1日正式施行。2006年11月，中国人民银行颁布金融机构反洗钱规定、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法，同时废止2003年颁布的“一个规定，两个办法”。2007年6月，中国人民银行颁布金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法。2007年6月，“一行三会”颁布金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法。2007年5、6、7月，中国人民银行还先后下发了中国人民银行反洗钱调查实施细则、反洗钱现场

4、检查管理办法（试行）、反洗钱非现场监管办法（试行）等3个规范性文件。,2009年2月，刑法修正案（七）在第312条中增加单位犯罪规定，同时在第225条将“非法从事资金支付结算业务”行为列为犯罪，加大了对“非法结算型”地下钱庄的打击力度。2009年5月，国务院发布彩票管理条例，规定了识别彩票中奖者身份、保存交易记录等具有反洗钱功效的监管制度，并以法律的形式明确了彩票行业的反洗钱报告义务。2009年9月，出台了支付清算组织反洗钱和反恐怖融资指引，启动了支付清算行业反洗钱监管工作。2009年10月，中国反洗钱战略（20082012年）对外公布。2009年11月，最高法关于审理洗钱等刑事案件具体应用法

5、律若干规定的解释。,反洗钱工作机制进一步完善 2002年5月，公安部牵头建立反洗钱工作部际联席会议，成员单位16家。2003年5月，人民银行接替公安部成为牵头部门，成员增加到23家。2004年4月，人民银行牵头建立金融监管部门反洗钱协调机制。2004年8月，召开第一次联席会议，通过反洗钱工作部际联席会议制度。,2005年3月，公安部和人民银行联合发布关于可疑交易线索核查工作的合作规定，建立反洗钱情报会商机制。12月，公安部向人民银行派驻联络员。2005年9月，召开第二次联席会议，通过接受金融行动特别工作组评估准备工作方案。2006年7月，实现反洗钱本外币的合并监管。2006年11月，召开第三次

6、联席会议，增加民政部为成员单位。2007年11月，召开第四次联席会议，审议中国改进反洗钱/反恐融资体系行动计划。,反洗钱监管有效性不断提高反洗钱资金监测范围不断扩大，形成了覆盖全国银行业的监测网络，2007年11月1日起，全国银行、证券期货、保险业金融机构全部要通过“总对总”报送数据。2009年，对支付清算组织实行反洗钱监管。自2007年至2009年，人民银行连续三年滚动式地对证券期货业金融机构开展了反洗钱现场检查。2009年全年，各级人民银行共对3364家金融机构进行了反洗钱现场检查，并依法对282家违规金融机构进行了行政处罚，同时对108名违规金融从业人员进行了处罚。其中检查证券机构164

7、家，被处罚证券业金融机构10家，罚款总额共计131万元。,反洗钱案件调查和协查工作成效显著 2007年9月起，在全国范围内开展代号为“天网行动”和“雷霆行动”两个反洗钱专项行动。截至2007年12月，协助侦查机关破获各类案件60余起，涉及金额折合人民币约221.3亿元。“天网行动”中，上海潘儒民等人洗钱案、镇江谭彤等人走私洗钱案均成功以洗钱罪宣判；在“雷霆行动”中，协助公安机关破获地下钱庄案件17起，涉案金额折合人民币约84.2亿元。2008年，人民银行在重点地区开展“平安奥运”反恐融资专项工作，建立地方反恐融资合作机制，配合国家反恐怖部门开展专项资金监测分析。2009年，人民银行开展了为期半

8、年的“护航2009”反恐融资专项行动。发现和调查涉恐线索178个，报案17起，协查涉恐案件32起，有力地保障了新中国成立60周年大庆的顺利进行。,反洗钱案件调查和协查工作成效显著（续）2009年，中国人民银行共发现和接收可疑交易线索10317起，其中各级金融机构报告重点可疑交易报告9518份，占总数的92.3%。经过分析和筛选，中国人民银行对其中1082个重点可疑交易线索实施反洗钱调查3149次；向侦查机关报案654起，涉及金额折合人民币3711.7亿元；各地侦查机关据此立案侦查119起（其中以洗钱罪立案侦查22起），占人民银行分支行报案数的24.8%。协助侦查机关调查涉嫌洗钱案件970起，协

9、助调查2914次，涉及金额折合人民币3012.3亿元；协助侦查机关破获涉嫌洗钱案件195起，涉案金额折合人民币418.8亿元。,反洗钱国际合作迈上新台阶 1988年12月签署了联合国禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约（禁毒公约维也纳公约）。2000年12月签署了联合国打击跨国有组织犯罪公约（巴勒莫公约）。2001年11月签署了联合国禁止向恐怖主义提供资助的国际公约（反恐公约）。2003年12月签署了联合国反腐败公约。2004年10月成为欧亚反洗钱与反恐融资工作组（EAG）的创始会员国。2005年1月成为金融行动特别工作组（FATF）观察员。2007年6月28日成为FATF正式成员。2009年7月

10、正式恢复在亚太反洗钱组织(APG)的活动。,证券业机构如何有效履行反洗钱义务,金融机构是反洗钱的主力军金融机构是洗钱的最主要通道反洗钱主管部门分析、识别洗钱线索的信息 主要来源于金融机构。最了解客户身份及客户资金交易特点的是金融机构，最了解金融产品特点的也是金融机构，而不是金融监管部门或反洗钱主管部门。就发现洗钱线索及预防犯罪而言，金融机构是事前或事中的，反洗钱主管部门及监测分析中心则是事后的。,我国金融机构反洗钱工作存在的主要问题 受各种主客观条件的限制，金融机构反洗钱的主观能动性相对较差，有些机构甚至存在表面上积极、实质上形式主义的错误做法。对开展反洗钱工作的认识存在偏差，重制度建设轻制度

11、执行。组织机构不健全，人力资源配备不足。技术支持手段仍较落后。主观识别可疑交易的能力仍较低，“防御性报送”现象大量存在。,金融机构应当履行的主要义务建立并执行反洗钱内部控制制度的义务；建立并执行客户身份识别制度的义务；建立并执行客户身份资料和交易记录保存制度的义务；建立并执行大额交易和可疑交易报告制度的义务；反洗钱培训和宣传的义务；配合反洗钱现场检查和行政调查的义务；反洗钱信息保密义务；报告反洗钱信息资料的义务；法律法规规章规定的其他义务。,法律法规依据：1、反洗钱法2、金融机构反洗钱规定3、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法4、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法5、金融机构客户身

12、份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法,监管政策：1、中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知（银发2008391号）2、中国人民银行关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知（银发2009123号）3、中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知（银发201048号）,客户身份识别制度,报告大额和可疑交易制度,保存客户身份资料和交易记录制度,反洗钱工作保密制度,内部审计和稽核制度,宣传培训制度,风险评估制度,风险控制制度,健全的组织机构,合理有效的制度规范,职责明确的操作流程,反洗钱内部控制制度,金融机构负责人对反洗钱内部控制制度的有效实施负责,反洗钱内控制度

13、：细化反洗钱操作规程，健全反洗钱内控制度。在高级管理层中明确专人负责反洗钱合规管理工作，确保反洗钱合规管理人员及各业务条线上反洗钱相关人员能够及时获得所需信息及其他资源。加强反洗钱方面的审计，并根据反洗钱工作需要，及时完善反洗钱内部操作规程，进一步整合和优化内部业务流程，落实反洗钱相关法律规定的各项要求。加强对金融从业人员在反洗钱和反恐怖融资方面的宣传、引导和培训，及时传达反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定、监管政策和内控要求。,证券机构客户身份识别的基本要求：应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有

14、效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。,客户尽职调查：开展持续的客户尽职调查，有效预防洗钱风险。建立从“身份核实”到“持续尽职调查”的工作机制重点：从“账户”转移到“客户”，从“部门”转换到“流程”,持续的客户身份识别：尽职调查关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，

15、金融机构应中止为客户办理业务。,持续的客户身份识别：风险管理 应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于其他国家（地区）的客户。按风险等级定期审核，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。,高风险客户的一般特征：1、高风险地域2、高风险行业3、高风险产品4、高风险人物,高风险地域客户或帐户来源于：毒品生产国、转运国、消耗国秘密

16、政权辖区及避税港被金融犯罪执法网络(FinCEN)/金融行动特别工作组(FATF)评定为不合作国家、地区的辖区走私、贪污极为普遍的国家恐怖活动频发的国家或地区,高风险行业非银行体系的金融个体，如从事汇兑业务的机构赌场/博彩机构 离岸子公司，及设于避税港/或秘密政权辖区的银行车/船/飞机的特许经销商废旧物品回收/销售/利用商旅行社珠宝、玉石、贵金属经销商(备注:根据 各国毒品管制1998年度报告指出黄金及钻石尤其容易受利用),高度使用现金的行业(便利店、收费停车场等)娱乐业（卡拉OK厅、舞厅、迪巴等）律师事务所、会计师事务所、经纪公司等 艺术品及古董经销商房地产经纪/中介机构典当行拍卖行慈善机构

17、外商投资企业,高风险产品任何一种容许客户迅速把现金转换成金融工具的产品。任何一种容许客户迅速地把金额，由一辖区转移到另一辖区，并且能隐藏资金来源的产品或服务。,高风险人物外国政要恐怖组织或恐怖分子政府、司法、执法机关、国际组织等发布的黑名单上的人物或组织,可疑交易报告全面开展可疑交易报告工作异常交易的合理处理风险较高业务的监测完善名单监控工作,反洗钱非现场监管报表报送问题,反洗钱非现场监管：含义：中国人民银行及其分支机构依法收集金融机构报送的反洗钱信息，分析评估其执行反洗钱法律制度的状况，根据评估结果采取相应的风险预警、限期整改等监管措施的行为。依据：反洗钱非现场监管办法（试行）,报送内容（1

18、）年度报表：金融机构反洗钱内控制度建设情况 金融机构反洗钱机构和岗位设立情况 金融机构反洗钱宣传活动情况 金融机构反洗钱培训活动情况 金融机构反洗钱工作内部审计情况,报送内容（2）季度报表：金融机构客户身份识别情况（识别客户）金融机构客户身份识别情况(重新识别客户)金融机构客户身份识别情况(涉及可疑交易识别情况)金融机构可疑交易报告情况统计表金融机构协助公安机关、其他机关打击洗钱活动情况,金融机构客户身份识别情况（识别客户）“新客户”原则上以与金融机构新建立业务的自然人、法人、其他组织和个体工商户为单位进行统计后填报。“通过代理行识别数”指“通过境内外建立代理关系的金融机构识别数”。因此，此项

19、数据应反映的是跨境业务客户身份识别情况。这个代理行必须符合金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第六条规定。“通过第三方识别数”指通过金融机构以外的机构和个人识别的客户数”。保险公司通过自已聘用人员识别的客户数，不计入“通过第三方识别”的客户数；保险公司通过非本公司聘用的且不在金融机构任职的人员识别的客户数，计入“通过第三方识别”的客户数。,金融机构客户身份识别情况（识别客户）“受益人数”，保险业和信托公司分别填写法定继承人以外的指定受益人和信托合同受益人的相关情况，其他金融机构填写实际控制客户的自然人和交易的实际受益人数。“一次性交易”只由银行业金融机构填写，具体是指金融机

20、构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第七条规定的交易。,金融机构客户身份识别情况（识别客户）“与离岸中心有关的”指有关离岸业务“离岸中心”指境外避税型离岸金融中心。避税型金融中心的特点是：大量离岸公司出于避税、规避管制等方面的需要，在离岸金融中心注册，但并不在注册地开展实际经营活动，注册地监管当局对在当地注册的离岸公司不实施或者很少实施监管。常见的境外避税型离岸金融中心有英属维尔京群岛、开曼群岛等。各金融机构应根据境外避税型离岸金融中心的特点，对有关国家和地区的情况进行分析，确定其是否属于境外避税型离岸金融中心，以确保非现场监管信息准确。,金融机构客户身份识别情况（重新识别客户）

21、“变更重要信息”项，指变更金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第三十三条规定的客户身份基本信息。金融机构客户身份识别情况（涉及可疑交易识别情况）“客户身份可疑数”与“客户交易行为可疑数”如有重复，可以同时填写。,金融机构可疑交易报告统计情况 金额应以“万元”为单位，外汇可疑交易以“美元”为计价标准。金融机构协助公安机关、其他机关打击洗钱活动情况 如果金融机构不能确定其协助配合有关部门开展的工作是否涉及反洗钱，可不将有关情况填入此表。,以金融机构反洗钱规定、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法等反洗钱规定为依据，结合报表填报说明认真填写报表，如实反映自身反洗钱工作开展情况，并对报表数据的真实性、准确性负责。,谢谢!,再见！,