法人保证担保基本操作流程.ppt

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1、法人保证担保基本操作流程,学习目的,理解保证人的资格与评价了解保证贷款的风险因素，掌握保证贷款风险防范的方法,什么是保证,所谓保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人必须按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。在成立保证担保的情况下，如果债务人不履行债务，由保证人代为履行或承担连带责任，以满足债权人的清偿要求。,保证的方式有哪些,一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒

2、绝承担保证责任。连带责任保证。当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。注：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证 承担保证责任,保证人资格与评价,（一）保证人资格担保法对保证人资格的规定：只有那些具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民才能作保证人。首先，作为保证人必须是具有民事行为能力的人，只有具有行为能力的人所从事的法律行为才有效。其次是保证人必须具有代为履行主债务的资历。（二）保证人评价信贷人员应对

3、保证人进行严格调查、评价。对保证人的评价包括确认保证人的主体资格、评价保证人的代偿能力和保证限额分析等几个方面。,审查保证人的主体资格,开封新东方村镇银行信贷业务担保管理办法规定：具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或者自然人，可作为保证人。,境内法人和其他组织(信用担保机构除外)为保证人,依法成立，从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和新东方村镇银行行业信贷政策。收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力，愿接受新东方村镇银行的信贷监督。信用等级在A级以上（含A级）。无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了新东方村镇银行认可的偿还或代偿计划；未

4、涉及可能导致重大损失的经济纠纷。,信用担保机构为保证人的，应同时具备下列基本条件,依法成立，从事的经营活动合法合规。实缴到位的资本金在1000万元以上（仅为个人生产经营融资提供担保的担保机构可放宽到500万元以上，仅为个人消费融资提供担保的担保机构可放宽到300万元以上，政府承担担保损失的政策性担保机构可放宽到100万元以上）。治理结构完善，运作规范，建立了严格的审保制度和风险补偿机制，按规定提取责任保证金和风险准备金；原则上应有一定数额的担保基金或担保保证金存在新东方村镇银行并专户管理，担保基金或保证金金额一般不低于法人融资担保余额的10%及个人生产经营融资担保余额的5%。,自然人为保证人的

5、，应同时具备下列基本条件,具有完全民事行为能力，拥有中华人民共和国国籍。在境内有固定居所。有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代 偿能力，愿意接受新东方村镇银行信贷监督。信用等级在A级以上（含）。遵纪守法，无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了新东方村镇银行认可的偿还或代偿计划。,我行不接受下列情形的法人、其他组织的保证担保,国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。担保法规定国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。以公益为目的的事业单位、社会团体：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电视台等。担保

6、法规定医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人；规定医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效，并且，提供保证的医院、学校等以公益为目的的事业单位或社会团体等还要就提供保证的过错承担相应的民事责任。无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构或企业法人的职能部门。担保法规定企业法人的分支机构或职能部门不能作保证人，企业法人的分支机构有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。新东方村镇银行信贷政策禁止介入的法人、其他组织。法律法规禁止的其他情形。,我行不接受下列情形的自然人保证担保,有逃废银行债务行为的。担任有逃废债

7、务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的。有刑事犯罪记录的，但过失犯罪除外。有嗜赌、吸毒等不良行为的。法律法规禁止的其他情形。,原则上不接受境内法人、其他组织和自然人跨省（自治区、直辖市）提供的保证担保，但保证人为中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上信用等级的客户、总行级优质房地产客户、全国百强房地产企业、全国性商业银行的除外，其他跨省提供保证担保的保证人应经一级分批准同意。原则上不接受境外法人、其他组织和自然人跨境提供的保证担保。,开封新东方村镇银行信贷业务担保管理办法 规定保证人应提交的材料,保证人为法人

8、、其他组织的，应提交下列材料：经年检的营业执照或事业法人登记证、组织机构代码证、税务登记证等；特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书。法定代表人（负责人）身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本。行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程。保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应有有权授权人的授权书或有权审批机关的审批证明。近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告。或有负债清单及情况说明。新东方村镇银行认为需要提交的其他材料

9、。保证人为自然人的，应提交下列材料：保证人的有效身份证件。保证人固定居所证明。保证人财产或收入状况证明。保证人同意提供担保的书面材料。新东方村镇银行认为需要提交的其他材料。,评价保证人的代偿能力,对符合主体资格要求的保证人应进行代偿能力评价。对保证人代偿能力的评价，包括代偿能力现实状况评价和代偿能力变动趋势分析。按照规定程序审定保证人的信用等级，测算保证担保额度。,保证担保额度核定,新东方村镇银行综合考虑保证人的发展前景、经营期内可用于代偿债务的现金流量、或有负债的风险状况等因素，合理核定保证人的担保额度。法人或其他组织（信用担保机构、银行、信用社、保险公司、境外金融机构除外）法律法规或企业章

10、程（合伙协议）对保证人对外担保总额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的10%，最高不超过15%。其他法人或组织对单个用信人的保证担保余额超过保证人净资产的50%时，应从严控制。法律法规或企业章程（合伙协议）对保证人对外单笔担保金额或单个用信人担保金额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。对集团内部成员单位或关联单位间的相互担保、其他保证人之间的相互担保或循环担保，应严格控制。采用集团内关联企业保证的，应由集团本部（母公司）、核心企业或集团财务公司提供担保；由集团公司本部（母公司）提供担保的，核算保证能力时，应使

11、用集团公司本部（母公司）未经合并的财务报表。,保证担保额度计算公式,保证担保额度=N*有效担保净资产已为他人提供的各类担保余额N为保证人信用等级调整系数，其中保证人信用等级在AAA级以上的为3、AA+级、AA级为2.5、A+级以下的为2。有效担保净资产所有者权益无形资产（建设用地使用权除外）待摊费用待处理资产损失递延资产合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债,信用担保机构的保证担保额度计算公式,保证担保额度=N*（所有者权益合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债）已为他人提供的各类担保余额 保证担保额度=N*资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各

12、类担保余额 N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30。高安全性和高流动性金融资产主要指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他一级分行认可的金融资产，但应剔除信用担保机构转存的用信人的保证金。上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。银行、信用社、保险公司在新东方村镇银行核定的授信额度内提供担保。,自然人的保证担保额度计算公式,保证担保额度=3*（年正常税后收入年债务性支出年生活保障支出）-已为他人提供的各类担保余额保证担保额度=1*净资产已为他人提供的各类担保余额,贷款保证风险分析,贷

13、款保证存在的主要风险因素贷款保证的风险防范,贷款保证存在的主要风险因素,保证人不具备担保资格 保证人不能为国家机关、以公益为目的的事业单位或企业法人的职能机构。保证人不具备担保能力 如果保证人没有能够代为清偿借款人的财产，或者有财务但不具有处分权，或者有处分权但无法变相清偿，这样的担保形同虚设。虚假担保人 借款人以不同名称的公司向同一家银行的多个基层单位借款，而且相互提供担保，借款人和担保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任的。这样的贷款具有较大的风险性。公司互保 甲公司在申请借款时因银行要求，不得不寻找业务关系较为密切的乙公司作为其担保人。但乙公司或者自身借款需要或者担心自己被卷入担保纠纷而

14、遭受经济损失，故而反过来也要求甲公司为其向银行借款时作担保。这样就形成了甲乙公司之间的互保。这种行为在法律上并没有被禁止，但银行也必须小心对待。因为互保企业，只要其中一方出现问题被其他银行追诉，另一方可能由于承担保证责任而出现问题。,保证手续不完备，保证合同产生法律风险 办理一笔保证贷款通常需要保证人出具保证函，与贷款银行签订保证合同。这些法律性文件都必须有法定代表人签字并加盖公章才能生效，银行方面需要核对签字或印章。但在操作中，可能出现有公章但未有法定代表人签字，或者是有法定代表人签字单位加盖公章，或者是未对上述签字盖章的真实性进行验证等重大遗漏。保证合同条款约定不明确，不符合法律法规的要求

15、等一系列问题。这些都将使保证合同产生重大隐患，甚至导致合同无效。超过诉讼失效，贷款丧失胜诉权民法通则第一百三十五条明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为2年，法律另有规定的除外。民法通则第一百三十七条明确规定：诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。因此，就一笔保证贷款而言，如果预期时间超过2年，2年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权。同样，就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约定，应依约定。如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在上述规定的时期内债权人

16、未要求保证人承担保证责任，保证人免除保证责任。什么是保证期间？保证期间是保证人承担保证责任的期限范围。一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。连带责任保证的保证人与债权人未约定担保期间的，债权人有权自主债务履行届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。,贷款保证的风险防范,核保 签订保证合同 贷后管理,核保,核保：核实保证简称“核保”，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。强制提供的保证，保证合同无效。商业银行接受企业法人为保证人的，要注意验证核实以下几点：法人和法人代表签字印鉴的真伪，在保证合同上签字的人须是有

17、权签字人或经授权的签字人，要严防假冒或伪造成的签字。企业法人出具的保证是否符合该法人章程规定的宗旨或授权范围，对已规定对外不能担保的，商业银行不能接受为保证人。股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意。未经上述机构同意的，商业银行不应接受为保证人。中外合资、合作企业的企业法人提供的保证。需要提交董事会出具的同意招保的决议及授权书，董事会成员签字的样本，同时提供由中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明。核保必须双人同去，尤其是对于初次建立信贷关系的企业，更应强调双人实地核保的制度。一人去有可能被保证人蒙骗，或与企业勾结出具假保证，而双人能起到制约

18、作用。核保人必须亲眼所见保证人在保证文件上签字盖章，并做好核保证实书，留银行备查。如有必要，也可将核保工作交由律师办理。,签订保证合同,签订保证合同：商业银行经过对保证人的调查核保，认为保证人具备保证的主体资格，同意贷款后，在签订借款合同的同时，还要签订保证合同，作为主合同的从合同。保证合同的形式 保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权力和义务。担保法规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。保证合同订立方式 保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同

19、，后者大大简化了保证手续。最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同同时需加以明确，以免因理解不同发生纠纷。保证合同的内容 应包括被保证的主债权（贷款）种类、数额，贷款期限、保证的方式、保证担保的范围、保证的期限及双方认为需要约定的其他事项。尤其是从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致。,贷后管理,银行办完保证贷款手续并发放贷款后，需注意以下容易发生问题的环节 保证人的经营状况是否变差，或其债务是否增加，包括向银行借款或又向他人提供担保。银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷

20、款，保证人不承担保证责任。另外，借款人到期不能按时还款，经协商银行同意对借款人发放一笔新贷款用于归还拖欠的旧贷款，但在签订新的贷款合同时可能写上“贷款用于购买原材料，补充流动资金不足”，这就出现与实际用途不符的情况，保证人可能会以此为由，提出不承担保证责任。其次，保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，应当取得保证人书面同意。因此，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则，保证可能由此落空。用信人没有履行到期债务时，新东方村镇银行除按照有关规定向用信人催收并按约定直接扣收保证人在新东方村镇银行的存款外，还应及时书面通知，要求保证人履行保证责任，并取得

21、回执或其他司法认可有中断诉讼时效效力的证明。债务完全清偿前，须持续催收，确保对保证人的诉讼时效不丧失。发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低、代偿能力降低或担保责任免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施：确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估。给予特别关注并跟踪事态发展。加强监管力度、增加监管频率。要求保证人停止损害新东方村镇银行利益的行为。保证人为信用担保机构或保证担保采取最高额保证担保方式的，调整担保额度或终止担保额度的继续使用。通知用信人和保证人补充符合本办法规定的担保。宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人和保证人履行债务。发律师函，提请仲裁机构仲裁或向人民法院申请财产保全、申请支付令、提请诉讼、申请强制执行等。其他合法的风险防控措施。用信人没有履行到期债务且出现下列情形之一的，新东方村镇银行应在保证期间或诉讼时效期间及时向人民法院申请对用信人和保证人采取财产保全、强制执行等司法措施或提请诉讼：保证人拒绝承认或承担保证责任。保证人有清偿能力但拒不代偿或开始转移、隐匿资产。保证人对他人有重大违约行为或被他人起诉，而足以损害新东方村镇银行债权的。通过其它手段已经不能有效保全新东方村镇银行债权的。,