商业银行金融创新培训.ppt
《商业银行金融创新培训.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《商业银行金融创新培训.ppt(100页珍藏版)》请在三一办公上搜索。
1、商业银行金融创新培训,2023/10/10,商业银行金融创新培训,商业银行金融创新培训,2023/10/10,商业银行金融创新培训,学习目标:在各类金融机构中,商业银行是历史最为悠久,业务范围最为广泛,对社会经济生活影响最大的一类。因此,商业银行是金融机构体系中的主体,对国家经济的发展起着重要作用。通过本章的学习,我们要了解商业银行的产生、发展、基本的组织形式及现代商业银行的发展趋势;掌握商业银行的基本业务;掌握商业银行的管理原则、理论和方法;了解商业银行的金融创新发展;理解商业银行存款的扩张与收缩。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,学习安排,第一节 商业银行的产生、发展及组织形式
2、第二节 商业银行的经营业务第三节 商业银行经营管理第四节 商业银行的金融创新第五节 商业银行存款的扩张与收缩,商业银行金融创新培训,2023/10/10,第一节 商业银行的产生、发展及组织形式,一、商业银行的产生和发展二、商业银行的组织形式三、现代商业银行的发展趋势,商业银行金融创新培训,2023/10/10,商业银行的产生,商业银行的产生贸易范围的扩大 货币兑换业 货币经营业 银行 1171年威尼斯银行、1407年热那亚银行1609年阿姆斯特丹、1619、1621在汉堡和纽伦堡、1635年在鹿特丹建立银行,商业银行金融创新培训,2023/10/10,商业银行的发展,现代商业银行形成的两条途径
3、:由原有的高利贷性质的旧式银行逐渐演变成资本主义银行建立股份制商业银行1694年的英格兰银行的建立。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,二、商业银行的组织形式,总分行制:又称分支银行制,是法律上允许在总行之下,在国内外各地普遍设立分支机构,形成以总行为中心的,庞大的银行系统和网络。总行制总管理处制,商业银行金融创新培训,2023/10/10,优点:分散风险服务全面,规模经济实力雄厚,适应经济发展需要高度专业化分工,提高工作效率便于进行金融监管,缺点管理难度加大,成本上升人员调动问题分支机构与地方经济发展问题容易形成金融垄断,商业银行金融创新培训,2023/10/10,单一银行制又称独
4、家银行制,是一种不设分支机构或限设分支机构的商业银行组织形式。优点:可以防止金融权力过分集中而形成垄断。由于没有分支行,在经营决策上自主性强,灵活性大,能够根据市场环境的变化及时改变经营策略。由于不设置上下级系统,不存在资金调拨,能够将吸收的资金限制在区域内融通,比较容易适应本地区经济发展。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,缺点:银行规模小,不易取得规模效益,不利于更广泛地进行交流、沟通和经济发展。银行业务限制在某个地区,使银行更多地受该地区经济发展状况和规模的影响,不易分散风险。由于资金余缺调剂限制在某一地区,使资金无法实现更大范围的有效配置。,商业银行金融创新培训,2023/1
5、0/10,银行持股公司制:又称集团银行制(share holding banking system),它是由一个或多个经济法人发起组织成立一家持股公司,再由该股权公司控制或收购一家或两家以上银行所形成的一种银行组织形式。根据一家银行控股公司控制银行数量的多少,又将其分为单一银行控股公司和多银行控股公司,商业银行金融创新培训,2023/10/10,优点:可以绕过法规的限制扩展业务。能以其他方式筹集资金,并提供多种金融服务,扩大影响,增强银行实力、从多种渠道增加收益。合理避税。通常在支付了利息和各种费用之后,母公司的应税收入为负值,这样在母公司编制合并财务报表后,负的应税收入就消减了政府的税基。资
6、金力量雄厚,有利于提高抵御风险和竞争的能力,弥补单一银行制的不足。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,银行控股公司(“母公司”),银行附属机构,以控制银行的数量多少来分,单一银行控股公司,多银行控股公司,非银行附属机构,金融公司抵押银行代理业务租赁数据处理资产管理保险特设目的主体(SPV),商业银行金融创新培训,2023/10/10,连锁银行制:又称联合制(chains banking system),是由某一自然人或某个法人购买若干独立银行的多种股票,从而实现对这些银行控制的一种银行组织形式。被控股的银行在法律上是独立的,但实际上其业务经营权则掌握在某一自然人或某个法人手中。,商业
7、银行金融创新培训,2023/10/10,它是与集团银行制相类似的一种银行制度。其相同之处在于,都是通过购买银行股票,获得多数股权来达到控制银行的目的;都是为了在连锁的范围内发挥分行制的作用。其区别在于,连锁银行制没有股权公司的存在形式,无须成立控股公司。这两种组织形式既有单一银行制的外在形式,又具有分支行制的经营管理方面的实质内容,它们可称为是单一银行制向分支行银行制转化的一种中介形式。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,三、现代商业银行的发展趋势,银行业务的全能化:商业银行逐渐突破了与其他商业银行分工的界限,商业银行业以各种形式的金融创新和改头换面的新商业银行形式冲破制度束缚,逐步
8、全方式、全能化地发展银行业务。商业银行业务全能化主要表现业务经营出现了证券化趋势。商业银行通过金融创新开发出许多新的中间业务和表外业务,以获取手续费收入,非利差收入在银行业占比的大幅增加 随着金融自由化的发展,商业银行已经通过各种途径渗透到证券、保险等各个行业,金融业之间的界限日益模糊。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,银行资本集中化:商业银行在经济发展过程中,通过种种措施扩大规模,以提高其在市场中的地位,增强其市场竞争力,扩大市场份额,获得最大化的利润。动机 扩大规模。通过合并扩大资产规模,提高市场占有率,增强竞争力。并购成了银行扩大自身规模的最有效途径。降低成本,实现规模效益。
9、特别是随着日益增长的IT投入,合并可以充分利用相互之间的网点,建立统一的信息和业绩评定体系,有效降低成本并实现资源的优化配置。优势互补、实现协同效益,包括区域互补、业务互补和交叉互补。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,银行公司治理现代化:商业银行都建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排,以建立科学、高效的决策、激励和约束机制。建立制衡的股权结构与董事会结构。盛行矩阵式的内部管理框架。实施价值管理与量化合算。推行多样化的中长期激励机制与偏向保守的薪酬文化,商业银行金融创新培训,2023/10/10,商业银行的全球化:商
10、业银行的全球化和国际化趋势既是世界经济一体化的直接结果,也是世界经济一体化的直接推动力 全球化趋势的表现形式股东全球化,商业银行可以在国际证券市场上市,发行股票,充分吸引世界各地的投资者,从而造成其股东来自世界各地。另外,商业银行的跨国并购,也导致了其股东的全球化。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,机构全球化,为适应国际经济一体化和全球化的发展,随着国际贸易的迅速发展和规模的不断扩大;加之资本流动扩大化,跨国公司不断涌现。需要有全球化的商业银行与其业务发展相适应。从而导致商业银行不断在世界各地设置分支机构,出现机构全球化。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,客户全球化,在
11、全球范围内吸引客户的存款,并为世界各地的符合要求的资金需求者提供款项,进行投资和提供金融服务。业务全球化利润来源全球化雇员全球化管理模式的全球化,商业银行金融创新培训,2023/10/10,银行电子化、网络化 网络化扩大了商业银行的市场覆盖范围。网络化扩展了商业银行的市场业务领域。网络化优化了商业银行的市场组织机构体系 网络化强化了业务市场的经营与监管。网络化创新了商业银行市场经营的支付工具产品。网络化扩大了商业银行的客户群体,改善了对客户的服务,降低了服务成本。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,第二节 商业银行的经营业务,一、商业银行的资产负债表二、商业银行的负债业务三、商业银行
12、的资产业务四、商业银行的中间业务,商业银行金融创新培训,2023/10/10,一、商业银行的资产负债表,资产负债表是综合、概括地反映商业银行资产、负债业务的财务报表。它包括资产、负债和所有者权益三大项内容,其平衡关系式是:资产=负债+所有者权益,商业银行金融创新培训,2023/10/10,二、商业银行的负债业务,各项存款活期存款:客户可以随时开出支票对收款人进行支付而无须事先通知开户银行的一种存款形式。定期存款。定期存款是存款客户与银行事先约定期限,并支付较高利息的存款形式,这种存款要求到期才能支取本金和利息。定期存款一般采用记名、存单方式存取。储蓄存款。储蓄存款主要是针对个人积蓄货币和取得利
13、息收入而开办的一种存款形式。银行办理储蓄业务必须遵循“存款自愿,取款自由,存款有息,为储户保密”的原则。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,活期储蓄存款:一元起存,多存不限,由银行发给存折,凭折存取,开户后可随时存取,灵活方便,每年 6月30日结计一次利息并记入本金。整存整取定期储蓄存款:五十元起存,多存不限,一次存入,约定期限,由银行发给存单,存期分三个月、半年、一年、二年、三年和五年,本金一次存入,到期凭单支取本息,存期越长,利率越高,适应于居民手中长期不用的结余款项的存储。零存整取储蓄存款:每月固定存入一定金额,一般五元起存,存期分一年、三年、五年,存款金额由储户自定,每月存入
14、一次,中途如有漏存,应在次月补齐。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,存本取息储蓄存款:金一次存入,一般五千元起存。存期分一年、三年、五年,由银行发给存款凭证,到期一次支取本金,利息凭存单分期支取,可以一个月或几个月取息一次,具体次数由储户与银行协商确定。如到取息月未取息,以后可随时取息。定活两便储蓄存款:一般五十元起存,存单分为记名、不记名两种。记名式可挂失,不记名式不挂失。计息起点:储蓄存款利息计算时,本金以“元”为起息点,元以下的角、分不计息,利息的金额算至分位,分位以下四舍五入。分段计息算至厘位,合计利息后分以下四舍五入。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,不计复息
15、:各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将利息转入本金生息外,其它各种储蓄不论存期如何,一律于支取时利随本清,不计复息。存期计算规定算头不算尾,计算利息时,存款天数一律算头不算尾,即从存入日起算至取款前一天止;不论闰年、平年,不分月大、月小,全年按360天,每月均按30天计算;对年、对月、对日计算,各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年,存入日至下月同一日为对月;定期储蓄到期日,如遇例行假日不办公,可以提前一日支取,视同到期计算利息,手续同提前支取办理。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,2009年利息表,商业银行金融创新培训,2023/10/1
16、0,借款业务:商业银行通过借款业务吸收外来资金,并成为一种持久的增加资金来源的手段。短期借入资金还能使银行保持较高比例的流动性。向中央银行借款再贴现直接借款同业借款银行同业拆借抵押借款转贴现借款回购协议,商业银行金融创新培训,2023/10/10,发行资本债券。国际金融市场借款 商业银行在其为客户办理结算、汇兑等中间业务过程中短期占用客户的资金,在银行同业间票据清算过程中占用同业的资金等,都可构成银行的资金来源 银行的自有资本:银行的自有资本也就使银行的所有者权益,它代表着对商业银行的所有权,商业银行金融创新培训,2023/10/10,股本。是商业银行最原始的资金来源,是筹建银行时所发行股票面
17、值的合计金额。资本盈余(资本溢价)。它是银行发行股票时发行价超过其面值部分。未分配利润。它是商业银行在向股东支付股息和红利之后剩余的营业收益部分,它仍属于股东所有。公积金。它是商业银行按法定比例提留的那部分营业收益,是商业银行追加新资本的重要渠道。风险准备金(补偿性准备金)资本充足程度是银行管理当局要求银行在一定资产规模条件下,必须持有的资本数量。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,巴塞尔协议,规定了国际通用的资本标准。巴塞尔协议将资本划分为核心资本和附属资本两部分,并规定核心资本在总资本中不得低于50%使用五个风险权数,即0%、10%、20%、50%、100%,来判断资产的信用风险
18、 银行资产按以上权数加权计算后即为风险资产总额,并要求在1992年末,总资本占风险资产的比重应达到8%。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,国际通用资本标准,商业银行金融创新培训,2023/10/10,信用风险权数表,商业银行金融创新培训,2023/10/10,新资本协议的几个方面有创新,除最低资本充足率8的数量规定以外,新协议提出了监管部门监督检查和信息披露两方面要求,从而构成了新资本协议的三大支柱;除计算信用风险的标准法外,新协议允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率;在计算信用风险的标准法中,采用评级公司的评级结果确定风险权重把操作风险纳入资本监管。,商
19、业银行金融创新培训,2023/10/10,新协定是通过以下两个方面促使银行加强风险管理的。一方面是对高级风险计量方法提供监管资本激励,促使银行采用对风险更加敏感的高级风险计量方法。另一方面,与这种监管资本激励机制相伴随的制度安排规定了银行为从监管当局获得采用较高级风险量化方法的资格而必须达到的更高技术标准和制度标准,从而迫使银行在追求具有资本激励的高级计量方法的过程中全面提高风险管理水平。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,三、商业银行的资产业务,现金资产库存现金 法定存款准备金。票据业务 票据贴现 贴现付款额=票据面额(1-年贴率未到期天数/360天),商业银行金融创新培训,202
20、3/10/10,票据抵押放款 二者的区别票据的所有权转移问题信贷额度的多少两者利息支付时间放款业务:又称贷款,是银行将其所吸收的资金,按一定的利率贷放给客户,并约期归还的业务。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,放款业务的种类 按照贷款的保证程度可以分为抵押贷款、担保贷款和信用贷款。按贷款用途可以分为工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、投资贷款。按贷款的偿还方式可以分为一次还清贷款和分期偿还贷款。我国商业银行传统体制和传统习惯设置的贷款种类有:流动资金贷款、固定资金贷款、外汇贷款。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,放款的原则 品德(Character),是指借款人的偿债意
21、愿。能力(Capacity),是指借款人广泛利用其才能和对其新借资金合理使用获取利润的能力。资本(Capital),是指借款人的财富状况 担保品(Collateral),是指借款人能否提供用做还款保证的抵押品。经营状况(Condition of Business),是指企业外部经营环境和自身的经营情况。事业的连续性(Continuity),是指借款人能否在日益竞争的环境中生存与发展。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,放款的一般程序借款申请对借款人信用等级评估贷款调查贷款审批签订借款合同贷款发放贷后检查贷款归还,商业银行金融创新培训,2023/10/10,贷款风险五级分类,正常类。借
22、款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿付本息。关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。可疑类。借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。损失类。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。特点是:根据所能获得的全部信息,包括贷款风险的信息,判断扣除风险损失后的贷款当前价值。风险贷款价值和账面价值的差额,就是银行所面对的信用风险的度量。,商业银行金融创新培训,2023/10/10,证券投资业务:是指商业银
23、行在公开市场上购进有价证券而形成的商业银行资金运用业务 证券投资主要功能:获取收益分散风险 保持流动性 合理避税,商业银行金融创新培训,2023/10/10,证券投资的特点证券投资业务具有较强的流动性 证券价格受市场供求关系影响较大,银行很难控制 银行为了保证证券投资的安全性,大多选择投资于政府债券或信誉良好的公司债券,而这些债券的利率一般比贷款利率要低 投资不具备创造派生存款功能,商业银行金融创新培训,2023/10/10,四、商业银行的中间业务,商业银行金融创新培训,2023/10/10,结算业务,结算是“货币结算”或“资金结算”的简称,指商业银行通过提供结算工具,为收付双方完成货币收付、
24、划账行为的业务。我国现行的结算方式:银行汇票商业汇票银行本票银行支票汇兑委托收款异地托收承付,商业银行金融创新培训,2023/10/10,信用卡,信用卡是银行或专门的发行公司发给消费者使用的一种信用凭证,是一种把支付与信贷两项银行基本功能融为一体的业务。起源于1915年,美国1952年,美国加州富兰克林国民银行做为金融机构首先进入信用卡领域信用卡的功能转账结算储蓄汇兑消费信贷,商业银行金融创新培训,2023/10/10,信用卡的种类按照信用卡的材质分类:磁条卡和IC卡按信用卡的性质与功能:借记卡和贷记卡按发卡对象:主卡、附属卡、个人卡和公司卡按持卡人信誉和社会经济地位:白金卡、金卡、银卡、普通
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 金融 创新 培训
![提示](https://www.31ppt.com/images/bang_tan.gif)
链接地址:https://www.31ppt.com/p-6253434.html