会计电算化辅导课件-第六章.ppt

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1、第六章 会计软件的初始化,通过本章学习：理解会计软件初始化的涵义与任务，熟练掌握初始化设置中各项工作的操作。,基本内容框架,ERPU8系统概述,用友软件成立于1988年,应用软件括:ERP（企业资源计划）；SCM（供应链管理）；CRM（客户关系管理）；HR（人力资源管理）；EAM（企业资产管理）；OA（办公自动化）。,用友U8财务软件的登陆方式：,1、登陆“系统管理”窗口(只能是:admin/账套主管)“开始”菜单“程序”“用友ERPU8”“系统服务”“系统管理”；2、登陆“企业门户”窗口；(可以是:账套主管/操作员)“开始”菜单“程序”“用友ERPU8”“企业门户”；3、登陆“某子系统”窗口

2、；(可以是:账套主管/操作员)“开始”菜单“程序”“用友ERPU8”“财务会计”“总账子系统”。,财务软件的时间术语：,1、账套的启用日期；（建账日期）2、计 算 机 的系统日期；（计算机日期）3、财务软件的业务日期；（登陆日期）（默认为系统时间）注意：启用日期=业务日期=系统日期）,由于商品化会计软件具有通用性的特点使得各单位在开始使用软件时，首先要针对本单位的业务性质及会计核算与财务管理的具体要求对它进行具体设置，这种工作称为系统初始化。初始化包括两个部分：系统管理和基础设置。,第一次初始化的业务流程：,新建账套,以系统管理员Admin身份登录,增加用户、角色,启用各相关系统,启动系统管理

3、,设置角色、用户权限,新用户操作流程,老用户初始化的业务流程：,建立下一年度账,以账套主管注册登录,结转上年数据,进行新年度操作,启动系统管理,启用各相关系统,老用户操作流程,系统管理功能,通过系统管理对整个系统的公共任务进行统一管理，是其他子系统运行基础。一、系统管理功能（一）账套管理：建立账套、修改账套、引入账套、输出账套/删除账套 账套：是指一套相互关联的、完整的账簿体系放到 一起，就称为一个账套。一个独立核算的单位就要求设置一个账套；一个财务软件内可以存在若干个账套，三位代码。,系统管理功能,（二）年度账管理：建立年度账、清空年度数据、引入/输出、结转上年数据；年度账：将企业账套数据按

4、年度进行划分。每一个账套中可以包含若干个年度账；年度账可以作为系统操作的基本单位；对年度账的管理只能由账套主管进行。,系统管理功能:,（三）权限管理：设置角色；增加/修改操作员；分配操作权限；（四）安全机制管理：系统运行监控；注销当前操作员；清除系统异常；操作日志。,系统管理的使用者：,系统只允许以两种身份注册进入“系统管理”系统管理员和账套主管。（一）系统管理员admin：负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理所有的账套。功能范围：1、账套管理:建立、引入、输出账套;2、权限管理:设置角色、用户、权限;3、安全机制管理：监控系统运行、清除异常任务等。,系统管理的使用者：,（二）账套主管：

5、账套主管负责所管账套的维护工作,自动拥有所管账套所有模块的操作权限。功能范围：1、账套管理：只能修改账套；2、年度账管理：年度账的全部;3、权限管理：只能分配权限；,建立账套的步骤：,1、以系统管理员admin身份注册进入系统管理;2、执行“账套”“建立”，打开“创建账套”窗口3、根据建账向导，依次输入账套信息、单位信息、核算类型、基础信息，点击“下一步”按钮，点击“完成”按钮；4、弹出提示信息：”开始创建吗？”,点击“是”；5、弹出“编码方案”窗口,修改设置后点击“保存”;6、弹出“数据精度定义”窗口,设置后点击“确认”;7、弹出提示信息:”启动子系统吗？”,点击“否”。,增加操作员的步骤：

6、,1、打开财务软件的“系统管理”窗口；2、以系统管理员admin的身份注册进入;3、执行“权限”“用户”命令，打开“用户管理”窗口；4、点击工具栏中“增加”按钮，打开“增加用户”对话框；5、输入操作员的编号、姓名、口令等信息，点击“增加”按钮，保存操作员；6、点击“退出”按钮，关闭“用户管理”窗口。,切换操作员的步骤：,1、执行“系统”“注册”，以系统管理员admin身份注册进入系统管理;2、执行“账套”“建立”，建好账套；3、增加三个操作员，指定了账套主管；4、执行“系统”“注销”，admin退出；5、执行“系统”“注册”，以账套主管身份进入系统管理；6、分配其他二个操作员的操作权限。,权限

7、的管理层次,1、功能权限管理：对各功能模块相关业务的查看和分配权限;2、金额权限管理：对内部金额控制,实现对具体金额数量控制;（即限制操作员制单时可以使用的金额数量）3、数据权限管理：两方面：字段级权限控制和记录级权限控制。（即限制使用的会计科目,凭证类别,经办人等）,分配功能权限的步骤：,1、执行“权限”“权限”命令，打开“操作员权限”窗口；2、在左边窗口，选择授权用户：操作员姓名；3、右上角窗口，选择授权账套：账套代码；4、点击工具栏中“修改”按钮，打开“增加和调整权限”对话框；5、勾对要分配的功能模块，点击“确定”按钮，保存分配的权限；6、点击“退出”按钮，关闭“操作员权限”窗口。,分配

8、金额权限的步骤,1.以账套主管注册进入“企业门户”；2.打开“设置”“基础信息”“数据权限”“金额权限分配”，进入“金额权限设置”窗口；3.点击工具栏“级别”按钮,进入“金额级别设置”窗口;4.点击工具栏“增加”按钮,设置限制科目和金额等级;5.点击“保存”按钮,保存设置信息,点击“退出”按钮；6.回到“金额权限设置”窗口，点击工具栏中“增加”按钮,选择需进行限制的用户、限制金额的级别；7.点击“保存”按钮，保存设置信息，点击“退出”按钮，关闭“金额权限设置”窗口。,分配数据权限的步骤,1.以账套主管注册进入“企业门户”；2.打开“设置”“基础信息”“数据权限”“数据权限控制设置”,进入“数据

9、权限控制设置”窗口；3.选择需要进行权限控制的字段、记录;4.点击“确定”按钮,保存已设置的控制内容;5.点击“取消”按钮,退出“数据权限控制设置”窗口；6.打开“基础信息”“数据权限”“数据权限设置”,进入“权限浏览”窗口；7.选择需要进行权限分配的用户、记录、字段；8.点击“授权”按钮，打开“记录权限设置”窗口，选择分配权限内容，点击“保存”按钮，“退出”“记录权限设置”窗口。,(一)设置账套信息 设置账套信息包括录入账套号、账套名称、账套路径及启用会计期。注意：账套号、启用日期建立后，不能再修改！（二）输入单位信息 输入单位信息包括输入单位名称、单位简称、单位地址及法人代表等相关信息。（

10、三）确定核算类型 确定核算类型包括本币代码、本币名称、企业类型行业性质及账套主管。注意：行业性质：2007年新会计制度！,（四）确定分类信息 如果用户的存货、客户、供应商相对较多，可以对它们进行分类核算。（五）确定编码方案 确定编码方案是指设置编码的级次和各级的长度。级次：编码规则中有几个数字，分几级管理；级长：每级编码的数字大小，就是本级代码位数。例：22223 说明分5级，第一级2位代码；第二级2+2=4位 第五级2+2+2+2+3=11位代码。（六）确定数据精度 数据精度是指定义数据的小数位数。由于各单位对数量、单价的核算精度要求不一致，为了适应不同的需求，系统提供自定义数据精度的功能。

11、,二、修改账套 经过一段时间运行，如果发现账套的某些信息需要修改或补充，可以通过修改账套功能来完成。此功能还可帮助查看某个账套的信息。（一）注册 若当前操作员不是有权修改账套的账套主管，则应在“系统管理”中更换操作员。,（二）修改账套 以要修改账套的账套主管的身份注册后，单击“账套”菜单中的“修改”选项，进入“修改账套”对话框。修改完成后，如果确认已修改的内容，应单击“完成”按钮，否则单击“放弃”按钮，放弃已经进行的修改操作。,三、删除账套 在账套输出时，选择删除账套，在“删除当前输出账套”前的方框单击打勾。只有系统管理员才有权进行账套输出。,四、年度账管理 每个账套中一般存放不同年度的会计数

12、据，为方便管理，不同年度的数据存放在不同的数据 表中，称为年度账。年度账套的管理是由账套主管来完成的。对不同核算单位、不同时期的数据需要设置 相应的系统路径。年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。,【提示】账套和年度账的区别？账套是年度账的上一级，账套是由年度账组成。首先有账套然后才有年度账，一个账套可以拥有多个年度的年度账。对于拥有多个核算单位的公司，可以拥有多个账套(最多可以拥有999个账套)。,账套数据备份及恢复,账套数据备份 会计数据备份即账套输出，是将财务软件所产生的数据备份到硬盘、软盘或光盘中保存起来。其目的是长期保存，防备意外事故造成的硬盘数据丢失、非法篡改

13、和破坏。还可以实现删除当前输出账套的功能。,账套数据恢复 会计数据恢复即账套引入，是指把软盘上或硬盘上的备份数据恢复到硬盘上指定目录下。系统还允许将系统外某账套数据引入本系统中，从而有利于集团公司的操作。,操作员管理,一、用户与角色（一）角色管理 角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，可以是由拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。如：实际工作中最常见的会计和出纳两个角色。角色管理包括账套中角色的增加、删除、修改等维护工作。,（二）用户管理 主要完成本账套用户的增加、删除、修改等维护工作。思考：用户和角色有何区别？（1）用户和角色设置不分先后顺序，用户可以根据自己的

14、需要先后设置。但对于自动传递权限来说，应该首先设定角色，然后分配权限，最后进行用户的设置。这样在设置用户的时候，如果选择其归属那一个角色，则其自动具有该角色的权限。,思考：用户和角色有何区别？（2）一个角色可以拥有多个用户，一个用户也可以分属于多个不同的角色。（3）若角色已经在用户设置中被选择过，系统则会 将这些用户名称自动显示在角色设置中的所属用户名称的列表中。（4）只有系统管理员有权限进行本功能的设置。,二、财务分工 财务分工在财务软件中主要体现在两个功能上：系统管理中的操作员权限设置；总账模块中的明细权限设置。操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进行赋权。只有系统管理员和该账套的主管

15、有权进行权限设置。明细权限设置功能是用于对总账模块中各操作员的凭证审核、科目制单及明细账查询打印权限进行设定。,增加操作员权限 由于操作员权限是指某一操作员拥有某一账套的某些功能的操作权限，因此，在设置操作员和建立该核算账套之后，可以在操作员权限设置功能中对非账套主管的操作员进行操作员权限的设置。,（二）修改操作员权限 修改操作员权限包括设置或取消账套主管及删除操作员权限。1、设定或取消账套主管 账套主管的设立首先在建立账套时指定，修改时由系统管理员进行账套主管的设定与放弃的操作，首先在“操作员权限”左边窗口中选择欲设定或放弃账套主管资格的操作员，然后在界面右上角选择账套，最后选中旁边的“账套

16、主管”复选框。,2、删除操作员权限 系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员已拥有的权限进行删除。,1.启用总账子系统：,(1)以Admin身份注册进入“程序用友ERP-U8系统服务系统管理”功能，执行【账套/建立】时，启用子系统；(2)以账套主管，注册进入“程序用友ERP-U8企业门户”功能，打开【基础信息/基本信息/系统启用】窗口，补充启用子系统。,2.设置总账控制参数,执行【设置】、【选项】命令，打开【选项】对话框。分别打开【凭证】、【账簿】、【会计日历】、【其他】选项卡，按照单位实际的要求进行相应的设置。,3设置基础数据,部门档案职员档案客户档案供应商档案项目档案,基础设置,1、部

17、门档案设置 部门档案是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称，以及要进行个人核算的往来个人所属的部门。部门档案需按照已定义好的部门编码级次原则输入包括部门编码、名称、负责人、部门属性等信息。,2、职员档案设置 职员档案主要用于设置要进行个人核算的往来个人的名称以及其它模块所涉及的职员名称，即记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性。,3、往来单位设置 客户档案 企业如果需要进行往来管理，那么必须进行将 企业中客户的详细信息录入客户档案中。建立客户 档案直接关系到对客户数据的统计、汇总和查询等 分类处理。在销售管理等业务中需要处理的客户的档案 资料，应先行在本功能中设

18、定，平时如有变动应 及时在此进行调整。客户档案卡片包括“基本”、“联系”、“信用”、“其他”四张选项卡。,注意：,（1）客户档案必须在最末级客户分类下增加。（2）客户分类编码必须唯一。（3）客户分类编码必须与所设定的编码级次结构相符。（4）客户编码、名称和简称必须输入，其余可以忽略。“联系”选项卡内容可以为空。（5）销售管理系统或应收账款核算系统启用后，“信用”选项卡中的应收余额由系统自动维护。（6）输入各项内容后，必须单击“保存”按钮，否则表示放弃。,供应商档案 企业如果需要进行往来管理，那么必须将企业中供应商的详细信息录入供应商档案中。建立供应商档案直接关系到对供应商数据的统计、汇总和查询

19、等分类处理。在采购管理等业务中需要处理的供应商户的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。,注意：（1）供应商档案必须在最末级供应商分类下增加。（2）若无供应商分类，则将供应商归入无供应商分类。（3）关于设置供应商档案的详细内容请参照设置客户档案的操作步骤。,4、会计科目设置 设置会计科目就是将会计科目逐一地按系统要求描述给系统。您可根据系统特点，充分利用计算机处理的优势，对原有手工科目进行优化组合。软件事先给您预设了一级会计科目，只需要进一步设定其他低级科目即可。,财务软件中所采用的一级会计科目，必须 符合国家会计制度的规定；而明细科目，各使用单位则可根据实际情况，在

20、满足核算和管理要求以及报表数据来源的基础上，自行设定。具体设置原则如下：第一：会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据，需要从总系统中取数的，必须设立相应的科目。第二：会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。不能只有下级科目，而没有上级科目；既要设置总账科目又要设置明细科目，用来提供总括和详细的会计核算资料。,第三：会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除；如使用不能增设下一级明细科目。会计科目名称的设置，一级会计科目名称按国家会计制度的规定，明细科目的名称要通俗易懂，具有普遍的适用性。第四：设置会计科目要考虑到与子系统的衔接。在总账系统中，只有末级会计科目才

21、允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据，因此，要 将各个子系统中的核算科目设置为末级科目。,建立会计科目,（1）建立账套时，根据企业的行业性质：“2007年新会计制度科目”，预置好了一级科目；（2）根据企业的会计核算和明细管理的要求，可自行增加需要进行核算的明细科目；（3）修改会计科目的属性，可以依据会计科目 的核算要求：增加外币核算、数量核算、辅助核算、日记账核算等内容；（4）指定现金科目、银行科目(由出纳专管)；（5）删除多余不用的会计科目;,增加明细会计科目,(1)执行【设置】、【会计科目】命令，进入【会计科目】窗口，显示系统提供预置的科目；(2)单击“增加”按钮，进入“会计科目-新

22、增科目”窗口：(3)输入明细科目相关内容：设置科目编码：“100201”、科目名称：“工行存款”，单击“确定”按钮。(4)继续单击“增加”按钮，输入案例资料中需要增加的其他明细科目的相关内容。(5)全部输入完后，单击“关闭”按钮。,增加科目的要求：,必须依照会计科目的级次，先增加上级科目，再增加下级明细科目；增加明细科目的编码必须是全编码：全编码=上级科目编码+本级明细序号；增加明细科目的名称可以为本级明细名称；已使用的会计科目，只能增加同一级的明细科目,不能增加下级明细科目(已视为末级科目处理)，必须取消使用后，才能增加下一级明细科目。,修改会计科目,(1)在“设置”/“会计科目”窗口中，查

23、询需要进行修改的会计科目名称；(2)单击【“修改”】按钮或者【双击】该科目,进入“会计科目-修改”窗口。(3)单击窗口右下角的【“修改”】按钮，按照案例资料内容修改科目的属性，修改完成后，单击“确认”按钮。,修改科目的要求：,非末级科目，不能直接修改科目编码，删除下级科目后，才能进行修改；已经使用的会计科目，不能再修改科目编码；应先将该科目及下一级明细科目的余额清零后，才能进行修改；已封存的会计科目，在制单时不可以再使用。,删除会计科目,(1)在“设置”/“会计科目”窗口中，查找并选择要删除的会计科目。(2)单击“删除”按钮，弹出提示对话框：“记录删除后不能修复!真的删除此记录吗?”。(3)单

24、击“确定”按钮，即可删除该科目。注意：如果科目已制单或已录入期初余额，则不能删除。被指定为现金银行科目的会计科目不能删除，如果想删除必须先取消指定。不能直接删除非末级科目，先删除下级科目，再删除上级科目。,指定会计科目,(1)在“会计科目”窗口中，执行【编辑】、【指定科目】命令，进入“指定科目”窗口。(2)单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入己选科目。(3)单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入己选科目。(4)单击“确认”按钮。,指定会计科目 指定会计科目是指定出纳的专管科目。库存现金科目设为现金总账科目；银行存款科目设为银行总账科目。【提

25、示】只有设置成指定科目，才能执行出纳签字功能，只有设置成指定科目，才能查看库存现金和 银行存款日记账。,注意：选择左边的总账科目类型！,（五）设置辅助核算标记：一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。主要有五种辅助核算：部门核算；个人往来；客户往来；供应商往来；项目核算。,注意：,（1）“管理费用”部门核算；（2）“生产成本”项目核算；（3）“应收账款”客户往来核算；（4）“应付账款”供应商往来核算；（5）“其他应收款”个人往来核算。辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可以其上级和末级科目上 同时设置辅助账类。,五、项目档案设置 为了满足企业的

26、实际需要，在计算机账务系统中，借助于计算机处理数据的特点，设计了项目核算与管理功能模块，为企业定义了多个种类的项目核算，将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目，为了便于管理，企业还可以对这些项目进行分级管理。通过该功能模块，不仅可方便地实现对部分成本费用和收入的按项目核算，而且为这些成本费用及收人情况的管理提供了快速方便地辅助手段。因此，系统要求在建立会计科目时，先设置相关的项目核算科目，然后再定义项目目录。,（一）定义项目大类 项目大类即项目核算的分类类别。如：主营业务收入按产品项目核算，其项目大类可定义为产品核算。（二）指定核算科目 指定核算科目就是具体指

27、定需按此类项目。（三）定义项目目录 定义项目目录是将各个项目大类中的具体项目输入系统。具体输入的内容又取决于项目栏目中所定义的栏目名称或数据。,注意：,（1）必须将需进行项目核算的科目设置为项目账类后才能定义项目和目录。（2）如果使用存货核算系统，可以在此选择“使用存货目录定义项目”，即使用存货系统中已定义好的存货目录作为项目目录。（3）项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为工程项目而不是在建工程。,（4）一个项目大类可以指定多个会计科目，一个会计科目只能指定一个项目大类。（5）不能隔级录入分类编码。（6）若某项目分类下已定义项目

28、，则不能删除，也不能定义下级分类，必须先删除项目，再删除该项目分类或定义下级分类。（7）不能删除非末级项目分类。（8）标识结算后的项目将不能再使用。,凭证类别设置,在电算化方式下同手工方式下一样，可根据企业管理和核算要求，将会计凭证进行分类编制系统提供了设置凭证类型的功能，便于管理、记账和汇总。但是，无论如何分类，都不会影响记账结果。第一次使用总账系统首先应正确选择凭证类别的分类方式。,(一）选择凭证类别 在开始用计算机录入凭证之前，应在系统中设置凭证类别，如凭证、付款凭证、转账凭证。凭证类别可根据需要进行设置。系统提供了常用的分类方式，可供选中。（二）确定限制条件 选择“分类方式”后，如果所

29、使用的凭证类别有限制，可以相应地设置该种凭证的限制条件，以便 提高凭证处理的准确性。【说明】凭证类别的限制条件是指限制该凭证类别的使用范围。,收付结算设置 该功能用来建立和管理在经营活动中所涉及到的货币结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。注意：（1）必须按照结算方式编码级次的先后顺序录入。（2）结算方式的录入内容必须唯一。（3）票据管理的标志可以根据实际情况选择是否需要。（4）结算方式的编码规则已经在建立账套时设定，如果要修改，可以在系统控制台中的基础设置中进行。,常见问题,1、Admin 与账套主管操作权限有所区别？系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系

30、统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行:账套的建立、引入和输出；设置操作员和账套主管；设置和修改操作员的权限；负责系统安全机制的管理。,1、Admin 与账套主管操作权限有所区别？账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括：对所选账套进行修改；对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出 以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份设置所选账套的操作员权限。,常见问题,2、在总账处理系统中，描述会计科目的主要参数有哪些？会计科目编码；会计科目名称；科目类型；账页格式；助记码；辅助账标识等项目。,3、主要账套参数的作用：（1）账套代码：它是系统区别不同核算单位的唯一标志。（2）账套名称：它

31、是账套使用的会计主体。（3）报表路径：它指明了利用该账套数据的报表管理系统应在的路径。（4）启用日期：是指手工会计与电算化会计交接（或转换）的日期。（5）会计期间：就是划分会计月份及其每月的起始日期和结账日期。（6）编码规则：它包括分级级数和每级位长两项内容的设置。（7）记账本位币：用于确定该账套核算要采用的本位币。（8）会计主管：以便进行账套与操作员管理。,4、科目初始数据需要录入的内容：（1）年初建账时：只需要录入末级科目的年初余额（2）年中建账时：既要录入末级科目的启用月初余额 还要录入启用月前本年度各个月份的累计发生额。（3）三栏式账户：只需要录入末级科目的本位币数据。（4）复币式账户：既要录入末级科目的本位币数据，还要装入该科目有关外币初始数据。（5）数量金额式账户：既要录入末级科目的本位币初始数据，还要录入该科目有关数量的初始数据。（6）辅助核算账户：双击黄色余额栏，录入辅助核算的明细余额情况。,