存货核算主流程介绍.ppt

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1、存货核算系统主流程介绍,演讲人：向华 时间：2009.03,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价

2、单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,调拨金额确定,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务背景,应用背景对本期发生的所有出入库业务进行处

3、理对采购单据、销售单据、仓存单据进行成本确定，并进行凭证处理，完成出入库业务金额传递到总账。假设前提保证业务财务一体化的前提条件核算主体：存货核算以实仓仓库为单位进行核算；核算期间：基于会计分期的要求，建议使用与财务一致的期间划分标准；数量金额核算：账套数量、金额,同时存在是正确进行核算的基本前提；核算对象：K/3系统以核算项目来体现，其他信息作为辅助资源。,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目

4、 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估

5、,综合报表分析,基础设置,基础资料准备物料计价方法的选择系统参数的含义与设定用户与权限设定初始余额的录入,参数设置暂估类关账类单价类规则类,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本

6、调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,期初处理-期初余额调整,查看期初仓库余额（默认显示所有仓库）,点击仓库可以显示本仓库余额,与总账对账,调整界面调整余额后自动生成成本调整单,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制

7、入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,期初处理-异常余额报表,期初仓存异常余额汇报表期初有数量

8、为0金额不为0的余额进行调整点击“出单”自动生成成本调整单,出库核算异常余额汇报表出库核算结果出现：数量为0金额不为0的余额、数量不为0金额为0的余额、出现负单价余额进行调整点击“出单”自动生成成本调整单,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭

9、证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,期初处理-成本调整单,按物料对库存余额进行调整，因只调整余额所以没有数量只有金额 分为“入库成本成本调整单”和“出库成本调整单”入库成本调整单调整入库类业务余额出库成本调整单调整出库类业务余额,单据来源手工录入（与总账对账有差异、对前期出库业务的成本进行调整）期初余额调整时自动生成期初仓存异常余额汇报表上自动生成出库核算异常余额汇报表上自定生成入库核算生成（采购发票不含税金额与入库

10、单金额差异，实际是暂估补差单，参与核算与成本调整单相同性质，所以算作成本调整单）外购入库核算费用分配生成（采购费用发票不含税金额不能够分配到发票上时生成，金额等于费用发票不含税金额（本位币）,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,

11、入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-外购入库核算,采购入库单,采购发票,费用发票,暂估入库核算,外购入库核算,暂估入帐,外购凭证,三方钩稽,发票已到,发票未到,补充勾稽,暂估冲回凭

12、证,外购入库核算处理流程标准模式,（2）入库核算,（1）费用分配,本次培训按生成暂估凭证账套处理,入库核算-外购入库核算,前提：外购入库单与发票已经钩稽钩稽期间在本期以前期间的钩稽业务本期补充钩稽费用发票结果：分配把费用发票(运费等）不含税金额（本位币）分配到采购发票上核算把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（本位币）汇总反写到外购入库单采购发票已记账无法分配到费用金额生成成本调整单外购入库单已经记账无法反写金额时按差额生成外购入库暂估补差单,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,

13、系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-暂估入库核算,本期外购入库单发票没有到来，不能有外购入库核算来确定成本时需要做暂估业务外购入库单序时簿状态(显示所有本期未钩

14、稽外购入库单）暂估方式：手工录入单价/金额（只能修改本期未钩稽、未记账的外购入库单）用无单价更新功能确定单价,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,

15、无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-自制入库核算,确定所有产品入库单的入库成本按物料汇总显示启用成本模块直接引入成本计算结果,没有启用成本模块时：从外部报表引入数据手工录入单位成本、金额用无单价更新功能确定单价,盘盈入库单的入库成本也由此功能确定,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据

16、录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-委外加工入库核算-核销,委外加工核销与委外加工出库单核销，建立核销关系有四种核销方式、五种核销依据核销委外加工出库单成本自动反写到委外加工入库单“材料费”字段,入库核算-委外加工入库核算-核算,委外加工核算核算确定委外加工入库单加工成本在

17、委外系统做外购入库单、采购发票、采购费用发票的钩稽钩稽组内，采购发票确定加工费、费用发票是运输费用等采购费用分配把费用发票不含税金额（本位币）分配到采购发票上“应计成本费用（本位币）”字段核算把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（本位币）汇总反写到委外加工入库单“加工费”字段钩稽、凭证委外加工入库单不支持部分钩稽入库单于发票差异只能生成暂估补差单,委外加工业务来说：核销确定材料成本核算确定加工费、采购费用,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算

18、,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-委外工序接收核算,委外工序接收核算核算确定委外工序接收单金额在采购系统做委外工序接收单、采购发票、采购费用发票的钩稽钩稽组内，采购发票确定加工费、费用发票是运费等

19、采购费用分配把费用发票不含税金额（本位币）分配到采购发票上“应计成本费用（本位币）”字段核算把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（本位币）汇总反写到委外工序接收单“金额”字段,委外工序接收核算结果委外工序接收单已记账时与发票差额生成委外工序接收暂估补差单对以前期间的钩稽组补充钩稽费用发票，分配生成委外工序接收调整单（委外工序接收不更新库存，只是计算加工费）,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库

20、核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-委外工序暂估,本期发票没有到来委外工序接收单，不能由委外工序接收核算来确定成本时需要做暂估业务委外工序接收单序时簿状态(显示所有本期未钩稽委外工序接收单）暂估方式：手工录入单价/金额,存货核算业务流程图,红字出库

21、核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,入库核算-其他入库

22、核算,非组装单核算非由组装单审核生成的其他入库单入库成本确定其他入库单序时簿状态显示（本期所有其他入库单）手工录入单价/成本（只能修改未记账单据）用无单价更新功能确定单价,组装核算由组装单审核生成的其他入库单入库成本确定核算把对应由组装单生成其他出库单成本、组装单“实际费用”汇总反写到其他入库单完整组装核算：出库核算（计算其他出库单成本）-组装核算,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货

23、核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表

24、分析,出库核算-材料出库核算、产成品出库核算,计算方法：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算加权平均法移动平均法先进先出法后进先出法分批认定法（批内移动平均法）分批认定法（批内先进先出法）计划成本法,出库核算时，依据物料计价方法计算出出库单价，确定出库成本,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货

25、跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,出库核算-红字出库核算,对本期非由蓝字出库单关联生成的红字出库单的成本确定包括红字领料单、红字销售出库单、红字委外加工出库单、红字其他出库单以单据序时簿形式显示手工录入单价/成本（只能修改未记账单据）用无单价更新功能确定单价 由蓝字出库单关联生成红字出库单，出库核算过程中直接取蓝字出库单单价。,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入

26、库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,出库核算-不确定单价单据维护,

27、在本次出库核算后没有计算到单价的单据序时簿以单据序时簿形式显示手工录入单价/成本用无单价更新功能确定单价每次出库核算后覆盖上次的不确定单价单据,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,

28、成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,无单价更新,对本期无单价的单据批量维护单价功能更新无单价单据无单价单据更新序时簿式无单价单据更新按物料汇总,更新时不取分批次、辅助属性价格取数在账套范围内,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）

29、.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,核算单据查询,查询所有库存单据、核算系统单据和发票以单据序时簿形式显示库存单据手工录入单价/成本（未记账）查看采购销售发票、费用发票查看外购入库暂估补差单、委外加工入库暂估补差单、委外工序接收暂估补差单、委外工序接收调整单（不能修改，且这4种单据只有在这里能查看到）,查看本期业务,材料出库核算时查看,产成品出库核算时查看,期末结账时查看,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）

30、.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系

31、统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,计划价调价,对计划价物料的计划价格调整功能对以前期间有出入库业务的物料进行调整本期不存在计划价物料生成凭证可以做调价调整后修改物料基础资料的计划价格本期的期初余额、本期收入、本期发出、期末结存都按调整后价格以前期间的价格取调整前的调价后会导致库存上期期末余额不等于本期期初,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.

32、单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,

33、无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,凭证处理,凭证模板维护凭证生成凭证查看、修改、删除供应链所有的业务都在此处做凭证,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,

34、用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,存货跌价准备,依据会计制度规定，期末存货发生跌价应计提存货跌价准备按物料计提存货跌价准备 按物料类别计提存货跌价准备 按物料整体计提存货跌价准备

35、,计提跌价准备不影响库存余额，只是财务上的准备金处理,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇

36、总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,期末关账,期末关账本期存在未审核单据时能否审核依据参数关账后不能在新增本期单据关账后能否修改、审核、作废、删除本期单据依据系统参数关账后新增、修改、审核、作废、删除发票依据系统参数期末对账所有存货科目的库存余额与总账科目余额核对反关账,期末结账,结账包括供应链所有模块数量核算账套可以在指定模

37、块设置结账功能,反结账只有在存货核算和数量核算账套的仓存系统提供此功能,存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响,目 录,启用标准成本影响,核算参数影响影响标准成本的参数指定默认值，不可修改；不影响标准成本的参数保持启用前核算设置，不可修改；存货核算的系统参数锁定不可修改；存货核算的业务操作在标准成本模块完成。,设置核算参数方法账套设置时暂不启用；在标准成本初始化前设置好不影响标准成本的参数；在标准成本

38、初始化处启用标准成本。,存货核算业务流程图,红字出库核算,外购入库核算,暂估入库核算,自制入库核算,委外加工入库核算,材料出库核算,产成品出库核算,系统维护,基础资料,系统参数,用户管理,入库核算,出库核算,期初余额管理,期初余额调整,成本调整单,其他入库核算,计划价调价,调价单据录入,调价单据维护,无单价单据,无单价单据汇总更新单价,存货跌价管理,存货跌价维护,存货跌价准备计提表,期末处理,凭证生成,凭证模板,凭证查询,期末结帐,总帐系统,报表分析,异常余额汇报表,不确定单价单据,无单价单据按物料更新单价,无单价单据按单据更新单价,入库核算各种分析报表,出库核算各种分析报表,委外工序接收核算,委外工序接收暂估,综合报表分析,谢谢,