反洗钱-维护金融秩序 遏制洗钱犯罪.ppt

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1、维护金融秩序 遏制洗钱犯罪,合规与风险管理部,二一年十月,内容提要一、洗钱的来源二、洗钱的渠道与危害三、反洗钱的定义四、反洗钱组织架构五、检查处罚情况六、人民银行检查的主要内容七、大额和可疑交易标准八、各级机构的反洗钱义务九、各级机构未依法履行反洗钱义务应承担的法律责任十、案例介绍十一、保险业反洗钱的对策及建议十二、反洗钱系统及报表介绍,洗钱活动最早出现于20世纪20年代，当时美国芝加哥以黑手党成员鲁西诺为首的庞大犯罪组织开设了一家洗衣店，为了逃避美国现金交易报告制度的限制，合理解释大量现金的来源，他在每晚计算当天的洗衣收入时，把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部

2、门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入，这就是“洗钱”一词的来源。,一、洗钱的来源,（一）洗钱的渠道 为了达到隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质的目的，不法分子利用银行、证券、保险等金融机构利用地下钱庄等非法金融主体利用进出口贸易利用互联网利用拍卖行、珠宝商等特定非金融机构利用“博彩”洗钱通过现金交易，通过投资等渠道进行洗钱。,二、洗钱的渠道与危害,（二）洗钱危害洗钱对我国经济造成了深层次的危害；由于洗钱使黑钱进入了正常的流通领域，造成货币流通领域 中货币供应量增加的假象，使经济统计数据发生误差，甚至 造成客观经济决策的失误；大量“黑钱漂白”后的转移，对利率和汇率也会产生冲击，

3、甚 至造成金融动荡，其危害不可小视；洗钱还将导致国家税收的大量丢失，如赖昌星之流将大量的 资本外逃，严重地损害了国家利益；洗钱活动对国际金融体系的安全，对国际政治经济秩序的危 害也是极大的。,中华人民共和国反洗钱法第条规定：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪黑社会性质的组织犯罪恐怖活动犯罪走私犯罪贪污贿赂犯罪破坏金融管理秩序犯罪金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。,三、反洗钱的定义,国家反洗钱主管部门是指中国人民银行，主要负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金

4、融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作等。在国家层面，有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民检察院、银监会、证监会、保监会等个部门参与的反洗钱工作部际联席会议。,四、反洗钱组织架构,自2007年10月至2009年10月，人民银行对我司各级分支机构的检查共计82家次，有13家分支机构受到当地人民银行的处罚，罚款金额共计73.3万元。,五、检查处罚情况,1、内控制度建设情况 2、组织架构建设情况 3、大额交易报送情况 4、可疑交易报送情况 5、客户身份信息留存情况 6、客户身份证件留存情况 7、代理合同中有无反洗钱内容 8、客户风险等级划分情况 9、宣传培训情况,六、人民银行检查的

5、主要内容,大额交易：1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上 2、交易范围包括新保、续保、退保、给付、理赔等 3、交易类型为现金交易 4、大额取数方式目前都为后台数据自动取数,七、大额和可疑交易标准,可疑交易：1、短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释。关键词：10天期间，次数5次2、频繁投保、退保、变换险种或者保险金额的交易。关键词：3天累计3次以上3、大额发票丢失，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的。关键词：10天工作日，累计金额20万4、大额保费保单犹豫期撤保、保险合同生效日后短期内退保或者提取现金价 值并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的。

6、关键词：10天内，累计金额20万,5、不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理 解释退保原因的。关键词：累计金额达20万6、法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的。7、没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的。关键词：现金累计达20万。8、保险公司支付赔偿金、给付保险金、退保时，客户要求将资金汇往 被保险人、受益人以外的第三人。,可疑客户哪些需要手工补录？1、对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资收益。2、发现所获得

7、的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或者财务状况等信息不真实的。3、购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其 工作人员解释后，仍坚持购买的。4、以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的。,5、法人、其他组织首期保费或者趸交保费从非本单位账户支付或者从境 外银行账户支付。6、通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、被 保险人和受益人关系的。7、与洗钱高风险国家和地区有业务联系的。国内：东部和南部沿海地区 区，东北和西南的边境口岸及个别内陆省份，尤其以广东省和浙江省 为重点。,建立健全反洗钱内控制度，要有专门人员负责此项工作；严格履行客户身份

8、识制度：包括客户、代理人、实际受益人等交易 主体的身份识别受理保全、理赔业务时必须通过身份验证议对 客户身份资料的真伪进行验证；做好客户身资料和交易记录保存工作；执行大额和可疑交易报告制度向所属中支报告；按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作；其他义务，如保密义务等。,八、各级机构的反洗钱义务,（一）未建立内控制度等的处罚反洗钱法第31条 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或其授权的设区的市一级以上的派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员给予纪律处分：未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

9、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；未按照规定对员工进行反洗钱培训的。,九、各级机构未依法履行反洗钱义务 应承担的法律责任,（二）未履行反洗钱三项基本制度的处罚反洗钱法第32条 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或其授权的设区的市一级以上的派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员，处一万元以上五万元以下的罚款：未按照规定履行客户身份识别义务的；未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；未按照规定报送大额交易报告和可疑交易报告的；与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名帐户、假名帐

10、户的；违法保密规定，泄露有关信息的；杜绝、阻碍反洗钱检查、调查的；拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。,（三）金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五佰万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员处五万元以上五十万元以下的罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。（四）对前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构纪律处分，或者建议依法取消任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。,（一）案情介绍1999年11月2日，

11、以经营高档商品著称的北京世都百货有限责任公司法定代表人、执行董事、公司总经理胡镇江，在世都百货股东大会做出解除其公司职务决定的三天前，以公司名义，支票转账方式为自己和31名心腹员工在平安保险北京分公司投保“平安团体新世纪增值养老保险”，保费合计250万元，并于当日交足保费。11月3日，平安保险向世都百货开具“新契约保费”收据。11月4日，平安保险向世都百货出具保单及被保险人个人分单，保单特殊约定：“被保险人可凭身份证及个人分单可领取保险金”；同时，平安保险也接受了一份世都百货提交的证明，上面载明：“我公司同意被保险人个人办理变更、退保或委托手续并按特殊约定事项办理”，作为对特别约定的补充。,十

12、、案例介绍,11月8日，胡镇江等人投资组建的“国贸世都”隆重开业，世都百货其他20多名业务经理同时退出世都百货，加入其旗下。2000年，2月份，即投保3个多月，平安保险公司接受被保险人的申请，将250万元保费扣除20万元的手续费后，将230万元退保金分别存入31名被保险人的个人储蓄存折。其中胡镇江个人得款43万元，业务经理王杨、王琪分别得款26万、24万。而当时已上任的世都百货新一届领导层对这件事一无所知，直到公司进行财务审计时才发觉。,世都认为，胡镇江等31人的保险纯属侵占公司财产的行为，给公司造成了重大经济损失，理应受到法律制裁，世都必须讨回损失。为将250万元资产追回，世都百货公司将平安

13、保险诉至北京市西城区人民法院，请求：1、判决原被告之间的保险合同无效。2、判决被告（平安保险）向原告返还保险费250万元。3、判决被告承担本案全部诉讼费。,（二）审理结果北京西城区人民法院经审理认为：养老保险合同的根本目的是待被保险人达到法定年龄后，由保险公司向其支付相应的保险金以解决养老之需。世都百货与平安保险在签订保险合同之初已为如何退保做出约定，并在领取保单后3个多月时，32名被保险人同时退保获取保费。这种以签订保险合同为形式，实际占有保费为目的的迂回做法，不但避开法律的规定，从而也改变了该项资金的使用目的及保险合同的性质，损害了公司和国家的利益。该保险合同系虚假合同，亦为无效合同。平安

14、保险因该合同而扣留的手续费属不当利益应连同保费一并返还世都百货公司。因此，依据中华人民共和国合同法第52条第3项第58条的规定，判决世都百货公司与平安保险签订的保险合同为无效合同；平安保险返还250万元保费；案件受理费共29，280元由平安保险负担。,（三）案例点评本案是一起利用保险业进行洗钱的案件，即通过保险单的购买与退付来完成对公司资产的侵占。在放置阶段，胡镇江将公司资金以保险费的名义交给保险公司，顺利进入了保险业，为侵占公司资金和洗钱创造条件；在离析阶段，被保险人根据约定的退保特别条款申请退保，企图切断该资金与其来源的关系；在融合阶段，由平安保险委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入被

15、保险人的个人储蓄账户，最终完成对公司资金的侵占。,（一）保险业的洗钱方式行贿保单，指企业与个人给有权部门的官员或其密切关系人办理各种形式的保险，以返还和到期给付本金或分红为主的保险项目，达到行贿行为的实现。福利保单，指将公款转为福利，公司为员工办理保险，可以得到现金退保，或保单到期时，可以获得现金为主的保险。境外办保险，是指大陆人员利用出境的机会或在网上等便利渠道，在境外的外国保险公司投保，从而逃避国内的监管，达到到洗钱的目的。,十一、保险业反洗钱的对策及建议,提前退保，是指一些单位或个人只是把投保做为洗钱的一种手段，他们的目的不是参加保险而获得保险或收益，而是借助保险这一工具，顺利的把非法收

16、入和单位的资金洗出来或洗白。地下保单，是指境外机构在境内非法寻找代理人或代理机构，而国内人员为了获取高额的代理费，在国内办理保险，为黑钱出境提供了便利通道。,（二）对策及建议1、完善公司治理结构。保险公司除了被动接受监管机关的监管外，更应主动完善治理机制，完善反洗钱的内控制度，制定内部反洗钱工作操作程序，明确专人负责对大额和可疑交易进行记录、分析和报告等工作。2、完善保险产品设计。保险公司应不断完善保险产品的设计，对现有保险产品存在的可能被洗钱者利用的漏洞进行监督、预防，制定严密的防范洗钱的处理程序；完善保单条款，如在团险业务中，保险公司应要求投保人提供被保险人名单及有效证明，确认被保险人同意

17、投保团体保险事宜；投保人退保时，保险,公司应投保人提供有效证明表明被保险人知悉退保事宜，退保金通过银行转账方式支付并退至原缴款账户，并设立不同等级的解约防范措施，杜绝黑钱从保险系统流过；积极研发出更优质的，且能有效预防成为洗钱工具的新型保险产品，增强保险产品的竞争力。、建立黑名单库，加大对高风险客户的监测力度。保险公司应结合工作实际、地区、行业等因素，及时划分客户风险等级；及时建立黑名单库，并纳入公安机关所调查的犯罪嫌疑人等风险较高的人员；加大对高风险客户的监测分析，及时发现洗钱行为。,4、加强宣传和培训，提高员工反洗钱意识。保险洗钱现象较多的原因之一是保险公司的管理人员和基层工作人员更加注重业务指标的完成，对洗钱的危害和严重后果认识不足。因此保险机构自身要加大对管理人员和员工的反洗钱宣传和培训，提升员工对洗钱行为的认识和反洗钱工作的意识。,1、反洗钱系统 2、反洗钱非现场监管报表,十二、反洗钱系统及报表介绍,谢谢！,