《内控合规管理》课件.ppt

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1、内控合规管理,A大家上午好！,第一部分,内部控制与合规管理,2023/9/20,2,本次培训的相关依据文件,银监会商业银行内部控制评价试行办法，商业银行内部控制指引，商业银行合规风险管理指引，商业银行操作风险管理指引；巴塞尔委员会银行合规和合规部门，增强银行的公司治理，操作风险管理和监管的稳健做法；财政部：企业内部控制基本规范国资委：中央企业全面风险管理指引,2023/9/20,4,合规的定义,合规是银行的经营与法律、法规和规则相一致。银监会商业银行合规风险管理指引合规是使一家公司的活动与法律、法规（外规）和内部规则（内规）相一致。瑞士银行家协会2002年内部审计指导 核心词：活动/流程、外规

2、、内规、一致 流程/过程：一组将输入转化为输出的相互关联或相互作用的活动。,2023/9/20,5,内部控制的定义,内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。摘自商业银行内部控制指引第二条 内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。摘自财政部等五部委联合颁发的企业内部控制基本规范第三条,2023/9/20,6,商业银行内部控制体系,商业银行内

3、部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对（市场、信用、操作以及合规等各类）风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制。摘自商业银行内部控制评价试行办法第三条,2023/9/20,7,巴塞尔协议“三大风险”,信用风险：合同的一方不履行义务的可能性，包括贷款、掉期、期权及在结算过程中的交易对手违约带来损失的风险。市场风险：因市场波动而使得投资者不能获得预期收益的风险，包括价格或利率、汇率因经济原因而产生的不利波动。操作风险:由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。,2023/9/20,8,合规风险的定义,

4、合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。摘自商业银行合规风险管理指引第三条 1：合规风险是产生银行其他风险的一个重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因之一。2：银行的合规风险是没有经济资本补偿机制的。,合规风险与三大风险的区别,信用、市场、操作风险可以用资本去覆盖，而合规风险无法用资本覆盖。信用、市场、操作风险可以设定各自的容忍度，而合规风险的容忍度是零。合规风险强调银行自身行为的主导原因；而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而造成的风险或损失，在很大程度上受制于外部环境因素的偶然性和异动特征

5、。,2023/9/20,9,2023/9/20,10,合规与内控,合规是内部控制和风险管理的基础；合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。摘自商业银行合规风险管理指引第四条合规是“活动/流程”与“规”一致内部控制是通过控制以实现目标,2023/9/20,11,控制活动要素,控制活动是指确保管理层的要求得以实施的政策及程序。企业根据风险评估结果，通过这些政策和程序确保采取必要的措施以应对影响企业目标实现的风险，将风险控制在可承受度之内。控制活动在整个企业内部的各个级别、各个职能展开。

6、控制活动可包括一系列内容，如审批、授权、核查、协调、经营业绩审查、财产保全和责任划分等。,2023/9/20,12,控制活动要素评价原则,原则一 控制活动应成为企业日常运作中不可缺少的一部分。高级管理层必须建立适当的控制结构，以确保有效的内部控制，并对各级业务部门的控制活动进行界定。这些内部控制活动包括：最高管理层的审查、对各个部门的活动进行适当控制，实物控制，对符合承受风险限度情况进行定期检查，审批和授权系统，核对和对账系统。高级管理层必须定期审查以确保企业的所有活动符合已制定的政策和程序。,2023/9/20,13,控制活动要素评价原则（续）,原则二 高级管理层应确保责任划分明确，避免让同

7、一工作人员承担相互冲突的职责。应识别出存在潜在利益冲突的情况，并使其冲突最小化并进行严密监管。,2023/9/20,14,控制活动要素评价要点,内部控制活动包括一系列政策及相关实施程序，它有助于确保管理层命令得以实施。同时，控制活动还有助于保证为应付影响企业目标实现的风险而采取的行动得以实施。是否为企业的每一次经营活动都制定相应政策及实施程序 风险评估过程应确认企业重大经营活动的适用目标及相关风险。对一般经营活动提供说明性目标、风险以及“行动和控制活动要点”，可以帮助管理层确定采取何种措施以应付风险。,2023/9/20,15,控制活动要素评价要点（续）,现有控制活动是否得到充分实施 例如，考

8、虑：政策手册这描述的控制活动是否确实得到实施，是否按照所要求的方式实施。对于例外情况和需要后续措施的信息，是否采取恰当、及时的行动。主管人员是否评估控制活动的效果。,2023/9/20,16,控制活动要素实施要点,控制措施企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。,2023/9/20,17,控制活动要素实施要点（续）,控制措施一般包括：不相容职务分离控制授权审批控制会计控制财产控制运营控制信息控制绩效控制应急控制,2023/9/20,18,内部监督要素,内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，

9、评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。内部控制体系必须受到监督，这是一个随时评估内部控制体系运行情况的过程。监督通过连续的监督活动，专项评估或两者同时采用来实现。连续的监督是经营过程的一部分，包括日常管理和监督活动，以及员工在履行职责过程中从事的其他活动。专项评估的范围和频率主要取决于风险评估及连续的监督程序的有效性。内部控制中的缺陷应向上报告，重大问题要报告给最高管理层和董事会。,2023/9/20,19,巴塞尔银行合规和合规职能的十大原则解读,原则一：银行董事会负责监督银行的合规风险管理。董事会应该核准银行的合规政策，包括一份组建常设和有效的合规部门的正式文件。董事会或

10、董事会下设的委员会应该每年至少一次评估银行有效管理合规风险的程度。原则二：银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理,2023/9/20,20,巴塞尔银行合规和合规职能的十大原则解读（续）,原则三：银行高级管理层负责制定和传达合规政策，确保该合规政策得以遵守，并就银行合规风险管理向董事会报告。原则四：作为银行合规政策的组成部分，高级管理层负责组建一个常设和有效的银行内部合规部门原则五：独立性。银行的合规部门应该是独立的。,2023/9/20,21,巴塞尔银行合规和合规职能的十大原则解读（续）,原则六：资源。银行合规部门应该配备能有效履行职责的资源。原则七：合规部门职责。银行合规部门的职责应该是协

11、助高级管理层有效管理银行面临的合规风险。银行合规部门的具体职责如下所述。如果其中的某些职责是由不同部门的职员履行，那么每个部门的职责应该界定清楚。原则八：与内部审计的关系。合规部门的工作范围和广度应受到内部审计部门的定期复查,2023/9/20,22,巴塞尔银行合规和合规职能的十大原则解读（续）,原则九：跨境问题。银行应该遵守所有开展业务所在国家或地区的适用法律和监管规定，合规部门的组织方式和结构以及合规部门的职责应符合当地的法律和监管要求。原则十:外包。合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活动。合规部门的具体工作可能被外包，但外包仍必须受到合规负责人的适当监督。,2023/9/20,23,

12、合规是银行内部的一项核心风险管理活动,法律法规、企业内部制度的立法过程是立法机构通过立法的方式对各类已识别的风险进行防范的过程；合规风险是三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因；三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于管控；合规是防范其他风险的底线。,2023/9/20,24,合规环境与文化的现状,合规现状分析合规容忍度方面：结果导向立规方面：尚未形成良规体系违规方面：违规成本低合规文化方面：合规职能权威尚未确立,2023/9/20,25,国家立法精神的转变,我国公司法、证券法、刑法、物权法等相继制订、修改、完善，彰显着法律从“效益优先”回归到“公平正义”的立法精神变化刑法的修改最大限

13、度的体现了这种立法精神的变化：刑法不仅是惩治犯罪的工具，也体现了国家价值取向,2023/9/20,26,刑法修正案（六）的价值取向,我国现行刑法于1997年3月由第八届全国人民代表大会第五次会议进行修订，在此之后，全国人大常委会又先后六次对刑法进行修订，其中2006年6月29日的第六次修正案（以下简称“刑法修正案（六）”）是1997年以来规模最大的一次修改。,2023/9/20,27,刑法修正案（六）的价值取向（续）,刑法修正案（六）修改、补充了破坏金融管理秩序、商业贿赂、洗钱等犯罪的规定，降低了违法发放贷款罪、违规出具金融票证罪等犯罪的构成要件，增加了虚假破产罪、骗取贷款、票据承兑、金融票证

14、罪等，加大了对侵害银行权益不法行为的打击力度，为银行抵制犯罪提供了法律武器。这些一方面表明了国家维护金融稳定和安全、保障金融环境健康发展的决心，另一方面也对本行全面合规办理各项业务、提高合规管理水平提出了更高的要求。,2023/9/20,28,法律标准与合规要求,刑法修正案（六）第十三条规定：银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，构成违法发放贷款罪。重大变化：1、把“违反法律和行政法规”改成了“违反国家规定”；2、原刑法规定构成违法发放贷款罪的要件是“造成较大损失”，现在修改为“发放贷款数额巨大或者造成重大损失”。,2023/9/20,29,合规风险管

15、理的内涵,合规的基础：流程立规 合规的依据：外部法律法规合规的载体：内部制度及与“外规”的映射关系合规风险管理机制：合规风险的识别与管理合规职能：内控的第二道防线（三道防线：条线、合规与审计）合规三项制度：激励考评、问责、诚信举报全面合规风险管理体系：基于流程的合规/风险/内控/岗责/绩效的系统整合,2023/9/20,30,风险管理的三道防线,具备条件的企业可建立风险管理（内部控制）的三道防线，即：（1）各有关职能部门和业务单位为第一道防线；（2）风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会为第二道防线；（3）内部审计部门和董事会下设的审计委员会为第三道防线（摘自中央企业全面风险管理指引第十

16、条）,2023/9/20,31,全面风险管理的第一道防线,商业银行全面风险管理第一道防线建设要点：（一）明确管理职能，清晰管理工作流程。（二）清晰业务条线流程：*前台接单加强服务；*中台审单统一授权；*后台下单集中处理。,2023/9/20,32,全面风险管理的第一道防线（续）,（三）建立完善风险的自我评估机制、清晰报告路线。风险管理第一道防线的风险控制目标：*以流程为基础识别风险；*以遵循作业岗责要求避免风险；*以自我评估为机制控制风险*“小我”评估：操作者的自我评估*“中我”评估：条线组织的自我评估*以风险事件为引擎报告风险,2023/9/20,33,风险管理第二道防线的“三大招数”,1.

17、合规与内部控制（管理改进）2.风险精算与对冲机制 3.资本覆盖及持续经营计划,2023/9/20,34,风险管理第三道防线,企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。摘自企业内部控制基本规范（财会2008 7号）第十五条,2023/9/20,35,商业银行风险管理的外部防线,第四道防线：外部审计第五道防线：外部监管,第二部分,内控评价与合规

18、政策,2023/9/20,36,2023/9/20,37,内控评价的定义,内部控制评价（简称“内控评价”），是根据内部控制的理想模式，对现行内部控制制度的恰当性和有效性，进行分析及价值的评定工作，其实质是评价内部控制制度的设计与执行情况。分支机构内部控制评价是对分支机构内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展调查、测试、分析，形成评价结论，出具评价报告的过程。,2023/9/20,38,内控评价的组织方式,合规部门是履行内部控制评价职能，是从事测定、评价内部控制的专门机构。内部控制评价由总行统一安排，总行内控合规部门直接组织实施一级分行内部控制评价，一级分行内控合规部门负责组织实施二级分行和县

19、级支行内部控制评价。内部控制评价每年开展一次。,2023/9/20,39,内控评价遵循的原则,风险导向原则。评价应当以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对控制目标造成的影响程度来确定需要评价的重点业务、重要的业务领域或环节。一致性原则。评价应当采用统一的方法和标准，保证评价结果的可比性。公正性原则。评价结果应有相应的证据支持，应以事实为基础，以法律法规、监管要求和规章制度为准则，做到客观公正，实事求是。,2023/9/20,40,内控评价遵循的原则（续）,分支机构内部控制评价应从内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性四个方面进行，重点是对风险控制力和政策制度执行力的评价。,2023/9/

20、20,41,内控评价评价体系和内容,分支机构内部控制评价设置管理行和经营行两套评价操作规程。管理行评价操作规程适用于一级分行和二级分行。经营行评价操作规程适用于一级分行直管的支行和县级支行等。,2023/9/20,42,内控评价评价体系和内容（续）,管理行评价包括管理行本部评价、所辖分支机构评价和内部控制结果评价三部分。其中：管理行本部评价，包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督5个内部控制要素评价系统。,2023/9/20,43,内控评价评价体系和内容（续）,经营行评价包括过程评价和内部控制结果评价两部分。其中：经营行评价包括过程评价，也包括内部环境、风险评估、控制活动、信息

21、与沟通、内部监督5个内部控制要素评价系统。,2023/9/20,44,评价计分,每个评价点定性评级分为“完善”、“较强”、“一般”、“较弱”和“失控”5个档次，分别对应该评价点设定分值的100%、75%、50%、25%和0。,2023/9/20,45,评价等级,一类行：综合评分90分以上（含）二类行：综合评分80（含）以上90分以下三类行：综合评分70（含）以上80分以下四类行：综合评分60（含）以上70分以下五类行：综合评分60分以下,评价结果的利用-四类行,下发中国农业银行内部控制警示通知书，监督其采取措施改进内部控制状况加大内部检查监督力度和频率取消当年行领导班子的评先资格视具体情况对领

22、导班子进行诫免谈话连续两年被评为“四类行”，将按照“五类行”处理,2023/9/20,46,评价结果的利用-五类行,加大内部检查监督力度和频率降低相关业务授权或责令暂停办理相关业务取消当年行领导班子的评先资格和奖励视具体情况对行长和负有直接责任的领导班子采取责令停职、免职、引咎辞职的措施，并对行领导班子进行重组。,2023/9/20,47,2023/9/20,48,农业银行的合规政策,中国农业银行合规政策（中国农业银行员工行为守则）中国农业银行内控合规管理工作三、五、十年发展规划中国农业银行2010年合规文化建设实施方案 中国农业银行2010年2012年合规文化建设规划,2023/9/20,4

23、9,农行内控合规现状,1、内控合规管理基础薄弱。2、规章制度执行力普遍偏弱。3、上级行对基层行的控制力相对较弱。,内控合规水平不高的原因分析,1、合规文化缺失。2、规章制度缺漏。3、内控手段缺乏。4、内控机制缺位。,2023/9/20,51,内控合规的3510发展规划,三年规划到2010年，力争用3年左右的时间，基本建成与现代商业银行公司治理结构和流程银行管理框架相适应的内控合规管理体系，内控合规的各项指标达到监管要求，控制措施介入业务流程，全行确立合规文化基调，合规管理和内部控制能力显著提高，达到并保持国内大型商业银行中等以上水平，一级分行中内控评价一类行的占比提高至30%，二级分行中内控评

24、价一类行的占比提高至35%，县级支行中内控评价一类行的占比提高至40%。,2023/9/20,52,内控合规的3510发展规划,五年规划到2012年，力争用5年左右的时间，内控合规管理体系基本完备，内控合规的各项指标进一步优化，控制措施全面嵌入业务流程，全行初步形成合规文化，合规管理和内部控制能力达到国内同业先进水平，一级分行中内控评价一类行的占比提高至40%，二级分行中内控评价一类行的占比提高至50%，县级支行中内控评价一类行的占比提高至60%。,2023/9/20,53,内控合规的3510发展规划,十年规划到2017年，力争用10年左右的时间，内控合规管理体系保持在同业主流地位，内控合规的

25、各项指标达到国际标准，业务流程中的各个环节都能被有效控制，全行形成成熟的合规文化，合规管理和内部控制能力达到国际先进银行水平，分支机构内控评价一类行的占比全部达到98%以上。,2023/9/20,54,中国农业银行合规政策,五章三十六条。第一章总则；第二章合规管理组织框架；第三章合规管理程序；第四章合规资源保障；第五章附则。,2023/9/20,55,第一章总则,第一条，明确制定政策的目的和依据。第二条、第三条，界定合规、合规风险、合规管理等概念。第四条、第五条，明确管理高层在合规管理中的职责。,2023/9/20,56,第二章合规管理组织框架,1、总行层面合规管理组织框架 第六条，经营决策机

26、构。第七条，高级管理层。第八条，监事会。第九条，合规负责人和合规管理部门。第十条，总行合规管理部门的职责。,2023/9/20,57,第二章合规管理组织框架（续）,2、分支机构合规管理组织框架 第十一条，总体设置。第十二条，分行合规管理部门职责。第十三条，支行合规管理岗位职责。,2023/9/20,58,第二章合规管理组织框架（续）,3、合规管理部门与其他部门之间的关系 第十四条，与风险管理部门关系。第十五条，与审计部门关系。第十六、十七条，各业务部门在合规管理中的职责。,2023/9/20,59,第三章合规管理程序,第十八条，制定合规风险管理年度计划。第十九条，规章制度管理。第二十条，合规管

27、理手册。第二十一条，员工行为守则。第二十二条，合规性审核。,2023/9/20,60,第三章合规管理程序（续）,第二十三条，合规检查和评价制度。第二十四条，合规风险监控、报告制度。第二十五条，违规整改制度。第二十六条，关联交易管理制度。,2023/9/20,61,第三章合规管理程序（续）,第二十七条，反洗钱制度。第二十八条，合规绩效考核制度。第二十九条，合规问责制度。第三十条，诚信举报制度。第三十一条，监管沟通制度。,2023/9/20,62,第四章合规资源保障,第三十二条，独立性保障。第三十三条，资源保障。第三十四条，权力保障。,2023/9/20,63,第五章附则,第三十五条，本政策由总行

28、负责解释。第三十六条，本政策自公布之日起施行。,反洗钱业务,反洗钱的新形势 机遇与挑战 上市后的反洗钱工作,2023/9/20,64,第一部分：反洗钱的新形势,一、反洗钱的定义二、反洗钱进入新的阶段三、更高标准的反洗钱要求四、反洗钱风险防控效能,2023/9/20,65,一、反洗钱的定义,什么叫洗钱？洗钱就是把所得脏款转化为合法经营收入，以“伪造交易”的办法“漂白”赃款。再把这个定义延伸一下，所谓洗钱，是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，走私犯罪，恐怖活动犯罪，贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质，使其形式合法化的行为。,2023

29、/9/20,66,二、反洗钱进入新阶段,全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值（GDP）的2%至5%，介于1.5万亿到3万亿美元之间。我国非法洗钱数额每年不少于2000亿人民币，约占我国GDP的2%左右。全世界大约有10000亿毒品美元在国际金融系统中流通，且这一数字又以每年8001000亿美元的速度递增。,2023/9/20,67,二、反洗钱进入新阶段（续）,国际上目前主要的洗钱特点：一是利用法律空隙跨国转移清洗犯罪收入，已是现代洗钱犯罪最突出的特点。二是利用便利的金融工具和支付渠道清洗资金。三是洗钱专业化。,2023/9/20,68,二、反洗钱进入新阶段（续）,案例：陈水扁家族洗钱事件

30、门据报道，陈水扁洗钱转移到瑞士的资产就达到30多亿新台币，他洗钱的方式共有以下几种：第一个渠道是，通过台湾当地的兑换店或地下钱庄。第二个渠道是珠宝买卖。国际金融行动特别工作组正在制定的非金融行业反洗钱特别指引中，珠宝买卖首当其冲。渠道之三是注册一个用于洗钱的空壳公司，虚构业务，虚报纳税，完成洗钱。另外，就是通过海外的代理人，如“扁友会”“挺扁组织”等方式进行洗钱也是途径之一。此外，通过人头户洗钱也被陈水扁运用得淋漓尽致。,2023/9/20,69,二、反洗钱进入新阶段（续）,我国大陆的洗钱特点 第一、职务犯罪洗钱较为突出。我国公职人员贪污、受贿或者挪用公款利用各种渠道洗钱的现象十分严重，与腐败

31、相关联的洗钱活动可能大大超过毒品、走私、恐怖活动和黑社会组织的洗钱活动。目前，我国的“资本外逃”数额已经排世界第4位，仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷 第二，在我国用现金结算习惯还很普遍，容易被利用洗钱。,2023/9/20,70,二、反洗钱进入新阶段（续）,重庆打黑案揭出了8个洗钱手法：1、以他人名义投资办厂洗钱。2、通过他人银行账户转移黑钱；3、通过虚构交易掩盖黑钱来源；4、通过亲属窝藏赃款；5、通过金融投资洗钱；6、通过放高利贷边洗钱边赚钱；7、通过购买房地产掩饰非法所得；8、通过出国旅游、留学洗钱。,2023/9/20,71,三、更高标准的反洗钱要求,监管力度逐渐增大 2004年美国当局

32、对3家违反反洗钱规定的银行进行了严厉处罚。其中，有2家银行分别被处以1亿美元和2500万美元罚款，中行纽约分行也被处罚1000万美元。2010年美联银行因为反洗钱问题被罚款1.6亿美元。我省2009年和2010年，分别有一家二级分行因漏报反洗钱可疑交易情况等，被人民银行行政处罚20万元。我省的其他金融机构也因为存在较为客户身份识别及可疑交易报告报送等方面的问题被处罚。,2023/9/20,72,三、更高标准的反洗钱要求（续）,我国反洗钱法律规章日臻完善 法律:中华人民共和国反洗钱法 规章:1、金融机构反洗钱规定 2、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 3、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易

33、管理办法 4、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法金融机构反洗钱任务更复杂、繁重,2023/9/20,73,四、反洗钱风险防控效能,明知而协助犯罪分子进行洗钱。华盛顿邮报报道，2004年，里格斯银行高层管理人涉嫌隐瞒了皮诺切特银行账户，并命令雇员为该账户的真实户主保密，必要时可以用假名字，后被处以2500万美元的罚款。最终PNC宾西法尼亚金融服务集团以价值7亿7千9百万美元的股票和现金购买丑闻缠身的里格斯银行。根据该收购协议，里格斯银行退出现在的业务市场，转向为华盛顿地区的小企业提供金融服务。里格斯旗下的50个分支机构全部更名为PNC。,2023/9/20,74,四、反洗钱

34、风险防控效能（续）,日本金融服务厅（FSA）2004年9月30日关闭了花旗银行在日本的私人银行运作部门。因为内部控制措施不到位，对有些交易未能有效监制。,2023/9/20,75,第二部分：机遇与挑战,一、农业银行发展中的反洗钱工作二、反洗钱实践中的难点和问题,2023/9/20,76,一、农业银行发展中的反洗钱工作,（一）组织架构基本确立（二）制度框架趋于完善（三）队伍建设不断加强（四）培训教育取得成效（五）检查力度不断加大（六）反洗钱技术处理能力不断增强（七）反洗钱数据报告质量稳步提升（八）逐步推进客户风险等级分类,一、农业银行发展中的反洗钱工作（续）,取得成果（一）风险防范取得成效（二）

35、协查工作取得成果,二、反洗钱实践中的难点和问题,（一）客户身份识别制度执行存在问题（二）大额交易报告质量有待提高（三）可疑交易报告人工识别缺位,第三部分：农业银行上市后的反洗钱工作,一、新的反洗钱监管导向和要求二、反洗钱下一步工作安排,一、新的反洗钱监管导向和要求,风险为本的反洗钱监管导向构建国家反恐怖融资网络全面提高可疑交易报告质量强化客户风险等级管理,一、新的反洗钱监管导向和要求（续）,风险为本的反洗钱监管导向 在开展风险评估基础上，推行风险为本的监管模式，提升金融机构对洗钱风险的认识程度，指导金融机构确立和执行风险为本的反洗钱制度，切实提高反洗钱的有效性。,一、新的反洗钱监管导向和要求（

36、续）,构建国家反恐怖融资网络 1、完善反恐怖融资相关司法解释，打击为恐怖活动募集资金的行为。2、建立涉恐资产冻结机制。3、加强涉恐资金监测，建立全国性预防恐怖融资网络。4、研究跟踪恐怖组织和恐怖分子的活动特点，提升对涉嫌恐怖融资可疑交易报告的监测分析水平，逐步形成符合中国国情的反恐怖融资监测指标和分析模型。5、加强对金融机构、非营利性组织有关跨境恐怖融资的监督检查，提高金融机构及全社会对反恐怖融资的认识，遏制和截断恐怖组织和恐怖分子的融资渠道。,一、新的反洗钱监管导向和要求（续）,全面提高可疑交易报告质量 逐步减少可疑交易的客观标准，强化金融机构的自主识别能力。指导金融机构在客观指标基础上充分

37、发挥主观能动性，逐步实现以主观分析为主，辅以客观指标的可疑交易报告形成方法，提高可疑交易报告的情报价值。,一、新的反洗钱监管导向和要求（续）,强化客户风险等级分类 金融机构应按照定性分析与定量分析相结合的原则建立客户风险等级划分标准。对于2007年第 2 号令所确定的各项风险要素，金融机构应进一步分解出风险子项，并合理确定每一项风险要素及其风险子项的风险权重和赋值。,二、下一步工作,严格的客户身份识别和风险等级分类制度持续提高大额交易报告水平和可疑交易报告质量加强反洗钱风险监测高质量的反洗钱培训强化反洗钱监督检查,二、下一步工作（续）,严格的客户身份识别和风险等级分类制度 进一步加强客户身份识

38、别制度的管理，强化营业机构执行客户身份识别的自觉性，严格落实客户身份识别的有关制度，采取措施，解决执行客户身份识别制度中的困难和问题，提高柜员对客户身份证件的识别能力。真正做到真实、完整、有效、勤勉尽责。,二、下一步工作（续）,持续提高大额交易报告水平和可疑交易报告质量 强化可疑交易再分析，应在反洗钱监测报告系统筛选的基础上，通过发挥临柜人员“了解你的客户”的作用和措施等，进一步对筛选出的可疑交易信息再分析，排除明显的非可疑交易信息，减少不必要的冗余数据上报，尽量杜绝“防御性报送”。从而有效地提高可疑交易的报送质量，增强反洗钱工作效果。,二、下一步工作（续）,加强反洗钱风险监测 1、有效开展反洗钱风险预警分析 预警捕捉信息的能力、判断分析能力、归纳总结 信息的能力 2、积极开展黑名单监测,二、下一步工作（续）,高质量的反洗钱培训 根据人行的非现场监管评价办法，各反洗钱主管部门每年必须组织至少一次的培训和宣传活动，而且还必须参加人行组织的培训和相关活动。,二、下一步工作（续）,强化反洗钱监督检查 检查监督实行业务部门尽职监督、内控合规部专项检查、监管部门监督的形式，运用现场检查和非现场检查相结合的方式，加强非现场检查能力，建立反洗钱检查监督的长效机制，提高检查监督效果。对现金业务、电子银行业务要重点检查，目前在这方面犯罪贩子利用较多的渠道，应该给予重点关注。,谢 谢,