网上申报纳税人操作培训教程.ppt

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1、网上申报纳税人操作培训,本月税（费）款申报,目录,正式申报、划款,离线客户端申报,代扣代缴、委托代征申报,个人所得税全员全额明细导入,概述,纳税人发行、登陆,概述,版本改进的主要内容,1 页面展现修改2 相关报表逻辑关系校验完善3 对纳税人使用的申报表进行有效管理4 按照申报表内容，生成综合申报表5 增加补充申报功能6 扩大自主缴款范围7 增加离线申报表填写,概述,运行前需要做的工作事项,省局：省局将试点市局网上申报的纳税人在旧系统中屏蔽掉，不允许纳税人登陆旧系统同时在新系统中创建用户，原登陆密码、纳税人类型不变根据纳税人前期申报附表的情况，在后台进行税种及其应申报附表核定工作,基层分局：试点

2、单位税务人员使用网上申报发行系统“纳税人发行信息维护”功能，进行抽样核对。对有共性的缺失部分报省局征管处，由开发公司进行调整运行时，请纳税人首先检查所需申报的税费种以及所填写的申报表是否有缺失，若有缺失请与县区分局的综合一科网上申报发行人员联系。个别纳税人有缺失的可以通过网上申报发行系统在“纳税人发行信息维护”中进行维护，大批量有共性的缺失请与省局征管处联系，由开发公司进行调整,纳税人发行、登陆,本月税（费）款申报,目录,正式申报、划款,离线客户端申报,代扣代缴、委托代征申报,个人所得税全员全额明细导入,纳税人发行、登陆,税务局发行：,纳税人携带相关资料到纳税人所在分局指定窗口办理网上申报纳税

3、人发行相关事项，办理完成后，纳税人将得到网上申报登陆的初始密码。纳税人利用纳税人识别号、初始密码即可登陆辽宁省地方税务局的网上办税平台，进行纳税申报工作。如要进行网上划款缴税（费）工作，则需到辽宁省数字证书发行中心办理数字证书（CA）、签署三方协议，才可以进行网上划款缴纳（税费）事项。,三方协议的签署：纳税人如需进行网上划款缴费业务需要跟银行、税务局办理完成三方协议后才可以进行网上划款业务。,发行,数字证书（CA）发行：携带相关材料到辽宁省数字证书发行中心办理数字证书（CA），数字证书的数字签名、数字信封等技术，可以保证网上应用的身份真实性、交易不可抵赖性以及数据传输的机密性和完整性。在使用安

4、全证书时应遵守有关协议，并对证书进行严格管理。,纳税人发行、登陆,管理员发行,登陆地址：http:/136.16.16.191:7009/manager,纳税人发行、登陆,纳税人发行,注意事项：与原发行方式相同,纳税人发行、登陆,纳税人发行信息维护,录入纳税人识别号后，点查询按钮,纳税人事项确认中的核定新增自动带出，默认为全部选择，不可修改,操作人员需要填写纳税人需要填写的附表信息,登陆,纳税人发行、登陆,登陆地址：或是通过辽宁省地方税务局网中的网上办税快速通道然后选择“测试系统登录”进入,纳税人类型：普通用户、CA用户,纳税人识别号：企业的纳税人识别号,纳税人密码：纳税人自己设定的登陆 密码

5、,注意事项：1、CA用户第一次登陆时需要下载安装CA组件，以便CA可以正常工作。2、CA用户第每次登陆前需将CA插入电脑USB接口处。,登陆主页面,纳税人发行、登陆,注意事项：1、第一次登陆后请在“修改密码”中对初始化秘密进行修改,菜单区,纳税人基础信息,税务局通知公告信息,应申报信息,纳税人发行、登陆,修改密码,注意事项：1、密码需要妥善保存，谨防他人窃取；如一旦以往请到税务局重新进行发行,点此进入修改密码页面,输入原始密码,两次输入新的密码,纳税人发行、登陆,通知信息,点登陆主页面中通知信息下的“更多”按钮则进入通知书信息页面，可以查看以往税务局发布个各项通知信息。,点击主题可以查询相关通

6、知书内容。,本月税（费）款申报,正式申报、划款,离线客户端申报,代扣代缴、委托代征申报,纳税人发行、登陆,目录,个人所得税全员全额明细导入,本月税（费）申报,操作流程,本月税（费）申报,当期申报页面,注意事项：1、必须按导航顺序填写申报表，纳税期限为“年”或“次”的则可以不填写，否则无法生成申报表2、离线申报表导入：进入离线申报导入页面3、个税全员全额明细申报：进入全员全额明细导入页面（使用离线客户端生成的文件）,导航区：提示应填写那些报表，红色代表当前应填写的申报表,点击表名进入对应的附表录入页面,填写完成的申报表，可以点击表名进行查看、修改、删除,无附表申报填写,只有按年申报或是按月申报的

7、可以删除,所需申报全部申报完成才可生成综合申报表,无附表申报的提交,本月税（费）申报,附表录入,点击“当期申报页面”中的未填写栏中点相应的附表名称即可进入需要填写的附表页面,保存草稿：不对标间进行校验，不算提交申报报，仍显示当期申报的“未填写”栏中。,提交：对表内及其表间关系进行校验，完成后显示在当期申报的“已填写”栏中。,本月税（费）申报,附表修改,点击“当期申报页面”的已填写栏中相应的附表名称即可进入原先已经填写但未正式申报的页面，可在此对申报表进行修改，然后再次提交，也可以删除申报表，删除申报表后该申报表将退回到当期申报未填写栏中,删除后，申报表状态变为“未填写”,本月税（费）申报,无附

8、表录入,核定了但无需填写申报报的税（费）种将在当期申报页面中的“无附表录入”中显示出来，纳税人在此直接填写相应栏次的数据。,只有按年申报或是按月申报的可以删除,征收项目、征收品目属期不允许修改,提交无附表申报,注意事项：1、如发现税（费）核定不正确，请纳税人到税务机关重新核定2、征收项目、征收品目、属期为不可更改项3、删除此行只是用于按“年”或“次”核定的税种4、核定按季度申报的将会在每年的1、4、7、10月份带出相应的申报表，其他月份则不显示，不进行申报,本月税（费）申报,无附表修改,提交完成无附表申报后再回到当期申报页面，将会在无附表申报录入栏中查看到上次提交的数据，这时可以对此数据进行修

9、改、删除等操作。,提交后再次进入则增加了删除按钮,提交过的数据将会显示并允许修改,本月税（费）申报,生成申报表,所有附表包括无附表申报录入提交完成后，点击当期申报页面下的“生成申报表”按钮，系统校验通过后将根据纳税人填写的附表信息自动生成综合申报表。,注意事项：1、城建税、教育附加、地方教育，三个税种会根据营业税的税额自动计算出来，因此不会在前期的申报表中体现，只在综合申报表中体现，增值税纳税人会根据城建税自动计算带出教育附记与地方教育两个税种。2、综合申报表不允许对生成的数据进行修改，若发现错误，请返回到当期申报页面找到对应的附表，对附表数据 进行修改，修改正确后再重新生成综合申报表3、存在

10、减免税额的，务必在综合申报表中的减免性质栏中输入减免原因代码，多项减免原因用“,”号分隔。,根据所填写的附表生成综合申报表的数据，此处无法修改,允许多次提交，以最后一次提交为最终结果,本月税（费）申报,沈阳地区填写,注意事项：导入完成后请返回到此页，经行正式导入，否则仍未“未导入”状态。,前两项必须选择,只有沈阳地区对此操作必须操作，否则无法生成综合申报表,正式申报、划款,本月税（费）款申报,离线客户端申报,代扣代缴、委托代征申报,纳税人发行、登陆,目录,个人所得税全员全额明细导入,正式申报、划款,当期或补缴正式申报,“当期或补缴正式申报”模块是在纳税人在填写完当期申报或补缴申报后，需要向税务

11、局提交最终的申报表的操作。只有完成此项操作后，才算完成整个申报过程。,全部选择，不可修改，一次提交所有报表,正式申报完成后会变为“已申报”,正式申报成功后提示页面：,正式申报、划款,当期或补缴正式申报删除,当正式申报完成后，还没有进行划款操作时，如发现申报表申报错误，可以通过“当期或补缴正式申报删除”模块，将提交到局端的税务申报相关表进行删除，网上申报的报表变为“未申报”状态，可以在原申报表中修改后，再次生成综合申报表，再进行正式申报。,默认带出当期月的申报表,注意事项：1、只显示“综合申报表”，删除综合申报表同时会删除对应的附表。2、只是将提交税务局端的申报表删除，网上申报数据仍然保留，但变

12、更为“未申报”状态3、网上划款或到税务局开过税票的申报表无法删除,正式申报、划款,网上划缴税费款,进入“网上划缴税费款”页面，系统会自动带出本期申报跟以往形成的应征带未缴款的全部应缴信息。,所有待缴税款,预估将产生的滞纳金，将按实际入库时间计算，入库后形成新的缴款信息,目录,离线客户端申报,本月税（费）款申报,代扣代缴、委托代征申报,纳税人发行、登陆,正式申报、划款,个人所得税全员全额明细导入,离线客户端申报,离线客户端及其模板下载,纳税人若采用离线客户端填写申报表，首先需要登录“离线客户端及其模板下载”页面，下载“离线客户端安装程序”与”离线客户端配置文件”。,纳税人自身的配置文件，记录纳税

13、人该申报的相关信息,客户端的安装程序,个税明细申报的三个模板下载,离线客户端申报,离线客户端安装,下载完客户端安装程序到本地后，点击安装“离线客户端安装程序”文件，按照操作提示顺序点击“下一步”安装即可。,离线客户端申报,离线客端的进入与配置,安装完成后会在桌面生成这个图标：,点此图标即可进入离线申报客户端软件,第一次安装完成需要对纳税人信息进行导入，需要将从网上下载下来的配置文件导入进来。,下载的纳税人配置文件，以纳税人识别号命名的cfg文件,点此处导入纳税人配置信息,一个客户端可以对多个纳税人的信息进行导入，选择不同的纳税人会带出选择的纳税人的相关信息。,离线客户端申报,离线客端申报表录入

14、,导入完成纳税人信息后，系统会自动带出纳税人的基础信息与应申报信息，这时即可录入相关申报表,点此处将弹出xls格式的申报表供纳税人填写,无附表申报比较特殊，格式不是xls格式,综合申报：纳税人的当期申报填写功能,个人所得税：个税全员全额明细导入功能,往期申报查询：对往期填写的离线申报表进行查询,注意事项：1、根据纳税人的配置文件带出的应填写的申报表，如果纳税人核定税种发生了变化，请重新下载配置文件2、只填写当期申报表,离线客户端申报,离线客端申报表录入,点击不同的申报表，会弹出不同的申报表的EXCEL，操作人员在EXCEL中填写申报表。保存后会自动变成已填写，此时也可以在已填写中进入申报表进行

15、修改,离线客户端申报,离线客端校验、生成导入文件,将未填写栏中的申报表全部填写完成后，点击”校验“按钮，将对填写是申报表进行数据格式、表内及其表间数据关系校验，若校验通过将生成dat的导入文件,校验不通过，错误提示,校验通过生成的可上传文件,填写完成申报表，点“校验”按钮,离线客户端申报,离线填写报表导入,生成完离线申报导入信息文件后，登陆到网上申报系统，可以通过左侧菜单的“离线填写申报表导入”直接进入导入页面，也可以通过“当期申报填写”页面中的”离线填写申报表导入”链接到离线填写申报表导入页面进行导入,进入导入页面,选择导入的文件,本地选择导入的文件,选择文件后进行确认导入,离线客户端申报,

16、离线导入后续操作内容,离线导入完成后，只是完成申报表填写工作，纳税人仍需在“当期申报填写”页面中生成申报表，让再正式申报，划款导入完成后的数据在未正式申报前也可以通过网上申报系统的申报表进行修改，也支持重复导入，后一次的导入将覆盖前一次导入的数据,代扣代缴、委托代征申报,本月税（费）款申报,离线客户端申报,纳税人发行、登陆,正式申报、划款,目录,个人所得税全员全额明细导入,代扣代缴、委托代征申报,委托代征申报填写,签署委托代征协议，并核定委托代征税种的纳税人可以通过网上申报的“委托代征申报填写”模块对委托代征进行申报,根据委托代征的税种信息自动带出,录入完成并非正式申报，可以返回该页面进行修改

17、,代扣代缴、委托代征申报,委托代征正式申报,在委托代征申报填写页面录入完成后，需要再“委托代征正式申报”页面中进行提交操作，只有提交完成后才算是正式申报完成，否则属于已填写未申报状态。未正式申报前仍可以回录入页面进行修改。,数据不可变更,正式申报,代扣代缴、委托代征申报,代扣代缴申报填写,代扣代缴申报的纳税人可以通过“代扣代缴申报填写”模块进行填写,自行添加录入,录入完成并非正式申报，可以返回该页面进行修改,代扣代缴、委托代征申报,代扣代正式申报,在代扣代缴申报填写页面录入完成后，需要再“代扣代缴正式申报”页面中进行提交操作，只有提交完成后才算是正式申报完成，否则属于已填写未申报状态。未正式申

18、报前仍可以回录入页面进行修改。,数据不可变更,正式申报,目录,个人所得税全员全额明细导入,本月税（费）款申报,离线客户端申报,纳税人发行、登陆,正式申报、划款,代扣代缴、委托代征申报,个人所得税全员全额明细导入,概述,1、模板变更：填写的“职工基础信息模板”、“职工收入明细模板”、“扣缴个人所得税报告表模板”都发生了变更，纳税人需重新下载相关模板，进行填写。模板可以在“离线客户端及其及其模板下载”页面中下载3个模板。2、个税明细导提供了两种数据格式的导入页面，分别为“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”与“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”。dat文件的导入是导入离线客户端生成的

19、文件，而Excel文件的导入是直接导入Excel模板文件。3、离线客户端的个税明细导入也需要先填写Excel文件的三个模板，然后导入到客户端，客户端对填写的格式，数据校验通过后生成dat文件，纳税可以见此文件导入到网上申报系统。,个人所得税全员全额明细导入,离线填写个税明细报表导入（Excel文件）,导入Excel文件,个人所得税全员全额明细导入,离线填写个税,导入3个下载的Excel模板,个人所得税全员全额明细导入,离线填写校验生成个税导入明细文件,模板导入完成后，点“校验”，通过则提示导入结果,点保存按钮生成dat文件,个人所得税全员全额明细导入,离线填写个税明细报表导入（dat文件）,导入客户端生成的dat文件,Thanks,