保险公司反洗钱基础知识.ppt
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1、反洗钱基础知识,反洗钱基本概念及案例反洗钱与保险反洗钱监管要求 如何进行反洗钱工作,目 录,反洗钱基本概念及案例,洗钱由来(非法合法)“洗钱”一词起源于20世纪20年代,当时美国芝加哥黑手党的一个金融专家开了一个洗衣店,他在每天晚上计算当天的洗衣收入时,把其他非法所得加入其中,然后再向税务申报纳税。在扣除其应缴的税款外,剩下的非法得来就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。反洗钱定义 预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。目前,常见的洗钱途径广泛涉及银行、保险
2、、证券、房地产等各种领域。,洗钱案例 2014年12月,某超市通过兼业代理机构向保险公司投保终身寿险,趸交保费320万元,保险约定被保险人1000多人。保险金额保费分配原则为“平均”。2015年1月23日,该超市向保险公司申请全体退保。2015年1月25日,保险公司将304万元退保金转至该超市开在银行的内部账户,资金入账后,银行根据保险公司客户经理电子邮件中的划款指令,将304万元转至该超市人力资源部C某的个人账户,C某于次日将304万元提现。,案例分析 上述案例,是一起典型的利用保险业进行洗钱的案件,即通人寿团体保险提前退保,实施侵占国有资产等违规违法活动。放置阶段:投保团体保险,将资金注入
3、金融机构,操作手法主要包括:1、编造虚假客户信息;2、与寿险公司签订保险合同之外的特别协议。离析阶段:短期内退保,并通过一定的资金划转程序达到隐瞒资金性质和来源的目的。融合阶段:由保险公司委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入个人储蓄账户,最终完成对公司资金的侵占。,洗钱的危害1.在洗钱泛滥的国家,政府声誉必然受到影响;2.严重威胁社会稳定;3.洗钱扭曲了社会资源配置,扰乱了正常的市场经济秩序;4.洗钱严重损害社会公平,助长和滋生腐败。,反洗钱与保险,保险产品被利用来洗钱的原因,保险产品本身的多样性、复杂性。如,投保人、被保险人、受益人可以不同,犯罪分子可以在不同关系人中转移资金达到洗钱目的
4、。保险产品资金流动复杂。如,投入资金,可以期缴、趸缴、额外交费;撤除资金,可以退保、犹豫期退保、获得赔付、满期给付等形式。资金进出多种方式并存,在隐藏资金来源和性质上较为灵活,特别是新型寿险产品,现金价值较高,可被用于洗钱。,寿险业常见的洗钱方式,团险业务 如,公司为少数职员购买高额保单,然后个人退保并将款项转至个人账户,达到少数人侵占公司财产等情形。行贿保单 行贿者为受贿者或其利益关系者购买保单,被保险人(受贿者)采用退保、满期给付等方式取得受贿资金。地下保单 一般是香港、澳门的保险公司推销人员在内地销售,由境外保险公司签发的,承保内地居民人寿保险的保单。,反洗钱监管要求,监管要求(1/4)
5、,行政主管部门:中国人民银行报告部门:中国人民银行下设中国反洗钱监测分析中心,专门负责接收大额交易和可疑交易报告。,监管要求(2/4),中华人民共和国反洗钱法金融机构反洗钱规定金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存 管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法反洗钱现场检查管理办法(试行)反洗钱非现场监管办法(试行),监管要求(3/4),需要明确:金融机构的反洗钱义务 建立反洗钱内部控制制度和机构,并配备人员 客户身份登记和审查客户身份,保存客户资料和交易记录 向有关部门进行大额和可疑交易报告,向公安机关报告涉嫌犯罪线索 反洗钱保密和宣传培
6、训、审计工作等 违反反洗钱规定的,将受到处罚!,监管要求(4/4),行政处罚中华人民共和国反洗钱法规定中国人民银行直接处罚责令限期改正、处20万元以上50万元以下的罚款,造成洗钱后果的处50万元以上500万元以下罚款。并对高管予以高额罚款。人行建议银监会、证监会或者保监会处罚:1、责令金融机构停业整顿 2、吊销其经营许可证 3、取消高管人员任职资格、禁止从事金融行业 4、对高管人员给予纪律处分,如何进行反洗钱工作,客户身份识别及交易记录保存大额交易判断及报告可疑交易判断及报告反洗钱宣传与培训非现场监管报告及报表报送,五个方面,客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存工作,客户身份识别标准:投保
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