银行贷后管理办法培训.ppt

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1、授信执行培训班,贷后管理办法 贷后管理处,2,内容提要,三、主要内容,四、案例分析,二、总体说明,一、出台背景,3,1,完善制度体系,1,改变工作局面,2,整合工作内容,3,一、出台的背景,（一）出台的必要性,4,完善制度体系,目前适用的制度依据是2003年出台的关于进一步加强贷后管理的若干规定（试行）需要出台更加全面、更加具体的管理办法审计署等四部门的审计检查报告中也提到了这个问题 工、中、建三大行都有贷后管理办法及相关制定规定,2023/8/28,（一）出台的必要性,4/540,5,改变工作局面,目前的局面：工作架构已经形成，工作基础已初步建立存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题,202

2、3/8/28,（一）出台的必要性,5/50,6,工作架构已经形成，工作基础已初步建立,客户部门是贷后管理的实施部门授信执行（信贷管理)部门是贷后管理的风险监控部门：通过CMS监测风险，检查客户部门的贷后管理行为基本的工作内容：首次跟踪检查表、定期检查表、项目贷款检查表、贷后管理检查表、风险预警信号处理表,7,存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题,2006年9月，总行组织的对15家分行的贷后管理尽职情况检查中发现，存在着资金用途监管不到位、贷后检查不尽职，风险揭示不充分、担保办理不规范、风险预警不落实、信贷业务到期处理、贷后管理责任移交、信贷档案管理不规范等涉及贷后管理方面的问题，这些问题几乎

3、涵盖了贷后管理的所有方面。总行对有关责任人给予了严肃处理。共处理典型案例14例，处理责任人46人，其中记大过6人、记过24人。,8,存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题,2007-2008年，审计署、银监会、监事会、德勤会计师事务所四部门对我行审计或检查报告中，查出的信贷经营管理问题共计 1110个，涉及贷款金额398.76亿元，其中贷后管理环节，共计发现问题314个，占比28.3%，金额78.72亿元，占比19.7%。,9,存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题,2008年11月，我们对37家分行1324户客户的贷后管理工作情况进行了在线检查。检查中发现，未按规定进行贷后首次跟踪检查的比例

4、为26.1%；未按规定进行贷后定期检查比例未34.7%；风险预警信息明显偏少。贷后管理工作质量可见一斑。,10,存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题,2009年3月，银监会对总行及16家省（区、市）分行和票据营业部进行了现场检查。检查范围包括2008年10月至2009年2月期间，由总行审批发放的贷款和票据贴现业务，涉及贷款企业60户，贷款金额328亿元。检查发现问题涉及贷款企业41户，贷款金额256亿元。检查中发现我行在贷后环节主要存在贷后资金监控不到位、贷款资金约定用途与实际用途不符、风险预警不及时、档案管理不规范等问题，涉及贷款企业15户。我行自2003年出台了关于进一步加强贷后管理的若

5、干规定以及实施了为期三年的贷后管理工程后，贷后管理质量有所提高。但从近年来几次内外检查的情况看，仍存在不少问题，仍是我行信贷管理中的薄弱环节。,11,整合工作内容,贷后管理指从贷款发放（标志着资金使用权的让渡）开始的一系列工作，需要一个全面的管理方法把各项工作内容整合起来，作出基本规定。同时明确各级行各部门在贷后管理中的职责分工，并对责任追究作出规定。需要出台更加全面、更加具体的管理办法。,（一）出台的必要性,*,12,赴多家调研听取各层次人员的意见和建议对贷后管理工作进行了在线检查研究了其他银行作法形成初稿,召开了4次座谈会罗行长亲自主持2次专题会和1次座谈会总行党委会充分吸取合理性建议，修

6、改完善集体智慧的结晶,调研 和起草,讨论 和征求意见,一、出台的背景,（二）出台的过程,*,13,1,2,二、总体说明,（一）概述,办法分12章，96条，13000字第一章 总则第二章 组织与职责第三章 资金账户监管第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析第五章 监测与预警第六章 贷后管理例会制度第七章 信贷业务到期管理第八章 潜在风险客户退出第九章 电子化手段的运用 第十章 工作移交及责任追究第十一章 考核评价第十二章 附则,14,1,五项新内容,1,两项重要改变,2,一项细化完善,3,二、总体说明,（二）与原有规定相比的新变化,15,五项新内容,1,贷后管理例会制度,关键举措以往的贷后管理搭建

7、一个集中会审客户贷后管理情况的工作平台会审客户贷后管理情况，分析风险，制定措施，执行的责任人解决报告路径单一、得不到领导重视的问题客户经理日常工作检验贷后管理工作的严肃性分行和同业已有类似做法,*,16,五项新内容,2,资金帐户监管,资金的监管是贷后管理的关键我行现有制度办法结合银监会新出台的固定资产贷款管理办法和拟出台的流动资金贷款管理办法3项工作：信贷资金的支付审核、信贷资金的用后监督、我行账户资金的定期监测2张需要填制的表格。,*,17,五项新内容,3,潜在风险客户退出,是贷后管理工作的重要组成部分为今后细化管理要求提供制度依据明确了潜在风险客户的定义，规定了制定退出计划、确定退出名单、

8、可采取的退出措施、加强监测考核等工作内容,*,18,五项新内容,4,电子化手段的运用,提高工作效率的有效途径。科技部门为贷后管理工作提供科技支持。CMS贷后管理子系统作为贷后管理操作的主要工具充分运用CMS财务分析预警软件、外部公共系统等,*,19,五项新内容,5,考核评价,调动贷后管理工作积极性和主动性对于建立考评机制、加强对客户经理和下级行贷后管理的考核、科学设定考核指标、明确考核重点进行了原则性的规定。,*,20,两项重要改变,1,修改贷后检查内容,取消首次跟踪检查细分为3项工作：现场检查、日常跟踪和定期分析,*,21,两项重要改变,2,进一步明确风险信号报告路径和处理部门,风险信号分为

9、红橙黄三级，不同级别不同处理方式明确了客户管理行的客户部门负责牵头制定和指导经营行实施风险化解措施,*,22,一项细化完善,细化贷后管理的职责分工,对经营行、管理行、客户部门、授信执行（信贷管理）部门以及相关部门的职责进一步进行了明确和细化要求将贷后管理责任逐户落实到人对于客户经理的配备数量做出规定尽职免责的规定,*,23,1.1 定义,贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为的总和，包括资金账户监管、现场检查与日常跟踪管理、担保物（人）监管、风险预警与处理、信贷资产风险分类、档案管理、不良信贷资产管理、信用收回和总结等。,独立审批人分类,工行：贷

10、后管理是从贷款发放之日起到贷款本息收回之时止的贷后管理。建行：贷后管理是指从客户实际使用银行信用后到该授信完全终止前各个环节的管理，是信贷全过程管理的重要阶段，包括贷后检查、贷款本息回收、信贷风险监管与预警、不良信贷资产管理、信贷档案管理等工作内容。中行：贷后管理指公司业务人员对银行向借款人实际发放贷款起至贷款结清或清收处置完毕止各环节进行管理的行为。,三、主要内容 第一章总则（3/6）,24,1.2 运用合同,充分运用合同约定的我行应享有的权利和借款人应承担的义务进行贷后管理。,独立审批人分类,借款合同第三条 1、贷款人有权了解借款人的生产经营、财务活动、物资库存和借款使用等情况，要求借款人

11、按期提供财务报表等文件、资料和信息。2、借款人出现包括但不限于本合同第四条第7、8、10项列示的足以影响借款安全的不利行为或情形，贷款人可以停止发放借款或提前收回借款。第四条 5、按本合同约定用途使用借款，不挤占、挪用借款。6、按月向贷款人提供真实、完整、有效的财务报表或其他相关资料、信息，并积极配合贷款人对其生产经营、财务活动及本合同项下借款使用情况的检查。9、借款人为他人债务提供保证或以其主要财产向第三人抵押、质押，可能影响其偿还本合同项下借款能力的，应当提前书面通知贷款人并征得贷款人同意。,三、主要内容 第一章总则（3/6）,25,独立审批人分类,固定资产借款合同（基本建设项目类）第八条

12、账户监管（8.2-8.6为选择性条款）8.4 账户监管包括但不限于：（1）借款人应依据项目预算、工程进度、施工合同等编制项目资金计划表，作为贷款人按计划提供项目借款及进行资金监管的依据；借款人如需变更资金使用计划的，应征得项目工程监理公司同意后，向贷款人提交变更用款计划申请，经贷款人同意后，对原资金使用计划做出调整；（2）借款人使用资金时须向贷款人提交经项目工程监理公司审核同意的用款申请，并提交有关收款单位提供的付款依据和材料等，作为贷款人进行资金监管的依据；（3）借款人用款申请不符合资金使用计划或用途的，贷款人有权拒付，但须向借款人书面说明拒付理由。,1.2 运用合同,26,1.3 概念释义

13、,本办法所提经营主责任人专指对客户核定授信额度时确定的经营主责任人。,独立审批人分类,中国农业银行法人客户信贷业务基本规程按授信额度核定时和单项信贷业务审批时的审批层次来分别确定经营主责任人，导致一个客户的多项业务可能存在不同的经营主责任人。贷后管理是按户进行管理的，为统一经营主责任人，我们将办法中提到的经营主责任人统一为核定授信额度时确定的经营主责任人。,三、主要内容 第一章总则（3/6）,27,2.1 管理行与经营行职责划分,第七条根据客户分层经营管理制度要求逐户确定客户管理行，在此基础上明确各级行的贷后管理工作职责。管理行负责本级行直接管理客户贷后管理的组织实施、总体风险控制、监测客户整

14、体用信、定期风险分析、沟通传递风险信息、牵头处理风险事项等工作；经营行负责辖属所有客户的日常贷后经营管理工作。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,28,2.2 客户经理的配备,经营行要按户配备客户经理（组），有条件的行要积极实行双人管户；管理行的客户部门要指定客户经理，并组织所辖行成立客户经理组。每名客户经理管理法人客户的数量不得超过12户（仅与农业银行发生低信用风险业务的客户除外，小企业管户数量可适当扩大），集团客户按1户计算，客户经理管户数量超过规定的行，必须在一年内配足客户经理。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,29,2.3 风险经理的配备,各级行要在授信执行（信贷

15、管理）部门设置风险经理，负责风险监控工作，督促客户部门按规定实施贷后管理。具备条件的管理行，可设立贷后监管中心或实行风险经理派驻制。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,30,2.4 经营行客户部门的职责,经营行客户部门是贷后管理的具体实施部门，其主要职责是：（一）制定贷后管理方案。（二）资金账户监管。（三）现场检查。（四）日常跟踪监管。（五）风险预警与风险化解。（六）风险分类及日常操作。（七）不良信贷资产管理。（八）定期分析。（九）报告。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,31,2.5 经营行信贷管理部门（或承担信贷管理工作职责部门）,是贷后管理的风险监控和检查监督部门，其

16、主要职责是：（一）实时监测。（二）风险分析及预警。（三）在线检查。（四）现场检查。（五）督促整改。（六）报告。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,32,2.6 管理行客户部门的职责,本业务条线的系统管理职责。对本级行直接管理客户，其主要职责是：（一）制定整体贷后管理方案，成立客户经理组。（二）建立定期联系协调机制。（三）组织资金账户监管。（四）通过CMS监测客户用信情况，组织和参加现场检查。（五）牵头处理风险预警信号并组织实施风险化解措施。（六）定期分析报告客户贷后管理情况。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,*,33,2.7 管理行授信执行（信贷管理）部门的职责,（一）通

17、过CMS重点监控本级行直接管理客户和本级行审批业务的风险。（二）对信贷业务风险状况进行分析，发现异常风险情况及时预警。（三）监督和检查本级行客户部门和下级行的贷后管理工作，发现问题督促其及时整改。（四）向行长和贷后管理例会报告信贷业务风险监控情况和对客户部门及下级行贷后管理工作的监督检查情况。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,34,2.8 相关部门的职责,运营管理（会计）部门负责配合信贷部门制定资金监管办法、流程。会计人员根据客户经理的需求，在结息日和信用到期前企业账户资金不足的，应及时提示客户经理；发现资金账户往来异常，向客户经理预警；按规定扣划到期贷款本息；根据客户经理的需要提

18、供企业账户资金明细账供查阅。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,35,2.9 责任到人,以上规定的各部门职责由部门负责人和具体经办人共同承担。其中，客户经理（组）承担贷后日常管理、发现和报告风险及受权处理风险的责任；风险经理承担信贷风险监管和对客户部门贷后管理工作执行情况监管的责任；客户经理和风险经理所在的部门负责人、分管行长和行长承担贷后管理的组织领导和风险处理及决策责任。,三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）,36,资金账户监管,现场检查,日常跟踪,贷后管理报告,无风险信号,到期收回,在线监测,贷后管理检查,发现风险信号,客户经理,风险经理,制定风险化解措施,形成风险,不良

19、贷款处理,贷后管理简易流程,贷后管理方案,风险预警,发现风险信号,风险预警,客户部门,贷后管理人员,37,三大支柱,贷后管理例会,资金帐户监管,现场检查,38,3.1 三项工作,信贷资金发放时和发放后，经营行客户部门、支付审核人与会计人员应相互配合做好信贷资金的支付审核、用后监督和借款人在我行账户资金的定期监测。,三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）,39,3.2 支付审核,采用贷款人受托支付方式的，支付审核人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。审核同意后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手，并应做好有关细节的认定记录。采用借款人自主支付的固定资产

20、贷款，在贷款入账后对外支付前，也要进行支付审核。主要通过相关交易资料审核支付对象是否符合合同约定的用途。采用借款人自主支付，需要进行支付审核的，客户经理在贷款发放后必须及时书面通知会计人员，由会计人员协助客户部门做好信贷资金的支付审核工作，对于未经审核的信贷资金划转应立即通知支付审核人，不得擅自办理。,三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）,40,3.3 用后监督,采用借款人自主支付，且不需要支付审核的，客户经理应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。无论采取何种支付方式，在借款人使用我行信贷资金后，客户经理应及时

21、跟踪监督信贷资金用途，填写信贷资金用后跟踪表（附件1），逐笔记录信贷资金使用情况。,三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）,41,附件1 信贷资金用后跟踪表,42,3.4 我行帐户资金的定期监测,客户经理至少按月对借款人在我行账户进行资金监测，掌握账户资金流入、流出情况，填写账户资金定期监测台账（附件2），结合企业采购、销售模式判断企业资金往来是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比办理相应份额的存款和结算业务，银团贷款按有关规定执行。,三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）,43,附件2 资金账户定期监测台账,在实现账户资金电子化查询前,如确有困难可暂不填写销售回笼款流入和

22、采购流出两栏。,44,3.5 合同约定,对于使用信贷资金需进行支付审核的借款人，在借款合同或补充协议中约定，借款人使用信贷资金必须经过我行审核同意。为实现支付审核，应与客户约定，我行信贷资金的支付不可以通过票据交换他行托收的被动划款方式来进行。,三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）,45,3.6 网上银行支付,借款人使用我行企业网上银行支付需要进行支付审核和用后监督的，相关信贷部门应及时通知借款人开户行，由开户行在企业网上银行柜面注册系统中将需监管的账户标识为网上银行受控账户，并协助相关信贷部门利用企业网上银行功能实现网上银行渠道贷后资金监管。,三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6

23、/11）,46,案例1,2009年3月，银监会对总行及16家省（区、市）分行和票据营业部进行了现场检查。检查范围包括2008年10月至2009年2月期间，由总行审批发放的贷款和票据贴现业务。贷款用于归还贷款。2009年1月16日，农行支行对市土地储备中心发放土地储备项目贷款3亿元，2009年1月21日，市土地储备中心以往来款名义转给市地产经营发展有限公司市商行支行账户6000万元，其中，经市土地储备中心中信银行市分行营业部账户转至该中心浦发银行市分行账户500万元和1000万元，用于偿还土地储备中心在浦发银行市分行一年期3亿元周转贷款；转账至市土地储备中心建设银行支行账户1000万元，支付贷款

24、利息97.65万元。银监会意见：相应核减与挪用资金等额授信额度；对相关责任人进行处理。,47,案例2,未严格执行资金使用的权限审批制度。农行支行对煤电有限责任公司的资金使用监测台账，其中11笔合计1757.46万元资金未经有权人审批,对已审批的6笔资金，仅有1笔56049元的转账支票与所附的协议金额、用途相符，其他5笔支出无相应支出凭据。银监会意见：补齐贷款支用审批手续；对相关责任人进行处理。,48,案例3,早于项目进度发放贷款，形成资金沉淀。2009年3月18日，市城投集团分7笔将45亿元信贷资金转为定期存款和通知存款，其中单位定期1年20亿元，定期6个月15亿元，定期3个月5亿元，通知存款

25、5亿元。2009年3月23日，市城投集团将3500万元划往城市道路管网配套建设投资有限公司在工商银行的账户，转为协定存款。银监会意见：加强贷款资金使用的审查管理，严防资金被挪用。对于转为定期存款的贷款，全部收回。,49,4.1 现场检查的内容,充分准备，结合资金账户监管、日常跟踪、风险监控掌握的信息，确定检查重点。客户经理现场检查内容主要为：（一）批复中的信贷管理要求。（二）客户生产经营情况。（三）客户财务情况。（四）担保情况。（五）与管理人员面谈。（六）对于固定资产建设项目贷款。现场重点检查项目进展情况与固定资产贷款评估报告以及工程规划是否存在较大差异，固定资产贷款是否被挤占挪用，项目能否按

26、期竣工和达产情况，预计效益和市场情况等。,三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）,50,附件3 信贷业务现场检查表（1）,51,附件3信贷业务现场检查表（2）,52,4.2 日常跟踪,客户经理平时工作中应随时收集和掌握借款人和担保人的财务报表、公开信息、其他融资情况、上下游企业、所处行业及国家宏观经济政策、风险经理提供的风险预警信息等与贷后管理相关的情况。,三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）,53,4.3 定期分析,客户经理需综合资金账户监管、现场检查、日常跟踪、风险预警的情况，至少每半年对客户的贷后情况进行一次全面的分析，撰写贷后管理定期分析报

27、告。报告中至少包括客户目前的基本情况、生产经营情况（或项目进展情况）、财务状况分析、资金账户监管情况、融资和对外担保情况、担保人（物）分析、还款能力分析、贷后管理方案及审批要求落实情况、风险因素分析、结论及工作措施建议。,三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）,54,贷后管理报告主要内容客户目前的基本情况生产经营情况（或项目进展情况）财务状况分析客户资金账户监管情况融资和对外担保情况担保人（物）当前分析贷后管理方案及审批要求落实情况风险因素分析结论及工作措施建议,55,4.4 管理行客户部门,客户经理填制信贷业务现场检查表，如客户管理行为上级行的，还需上报客户管理行客户部

28、门，部门负责人阅签。管理行客户部门对本级行直接管理客户的核心企业每年至少参加一次现场检查。管理行客户部门对本级行直接管理客户应按户撰写整体分析报告。,三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）,56,4.5 授信执行（信贷管理）部门的工作检查,管理行授信执行（信贷管理）部门至少每年，经营行至少每半年对同级客户部门贷后管理工作情况进行一次现场检查。检查后应填写贷后管理工作检查表，并向客户部门反馈检查结果，提出进一步加强贷后管理工作的具体要求。风险经理应随时通过CMS贷后管理子系统检查和监督客户部门贷后管理工作情况。各级行授信执行（信贷管理）部门通过现场或非现场的方式，每年对下级

29、行的贷后管理工作至少进行一次全面检查或抽查。重点检查客户部门、信贷管理部门的贷后管理工作，以及贷后管理例会的召开情况。,三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）,57,附件5 贷后管理工作检查表,58,案例4,关键风险控制环节未落实，风险预警不合规，贷款形成不良。2005年6月14日，分行批复同意支行办理楼盘个人住房按揭贷款业务，并要求支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协议，监管购房资金及按揭贷款，要求开发商将所获资金全部用于优先偿还我行贷款，并提供阶段性保证担保。2005年7月4日，根据批复要求，该支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协议，约定“按照按揭贷款余额10

30、存入保证金”。该支行自2005年9月9日审批发放个人住房按揭贷款21笔、合同总金额493.4万元，但未落实留存10保证金的要求。贷款发放后，款项全部被转出用作工程款而未归还开发贷款。至检查日，该支行个人住房按揭贷款余额479.12万元，其中不良贷款148.4万元，贷款不良率31。,59,案例4（续）,此外，2003年6月19日，该支行向公司发放流动资金贷款500万元，业务办理前其在他行有不良贷款，调查报告对此未予反映，而是表述为“客户在我行的履约信用较好”。2005年2月6日，支行向该公司发放贷款2400万元，当日转入其他企业用于归还借款，2月18日贷后首次检查却提出贷款用途为采购原材料。从2

31、002年初到2005年末，该公司长期股权投资由1285万元激增至17860万元，同期投资亏损却由192万元逐年扩大到588万元，4年累计投资亏损达1349万元，同期投资支付的现金累计达15453万元，而投资收益累计收到的现金仅1.5万元；对上述问题贷后检查没有进行分析和揭示，也未进行风险预警。至检查日，该公司在我行贷款余额2845万元，贷款形态为次级。该支行办理个人住房按揭贷款未落实上级行批复的关键风险控制措施，2005年后新增个人住房按揭贷款不良率高达31%，支行客户部门负责人负有经营管理主责任；此外，其还对公司信贷业务调查不实、贷后管理不规范负调查主责任及经营管理经办责任，责成分行给予支行

32、客户部门负责人记大过处分；给予支行行长警告处分；给予管户主责任人、支行客户经理记大过处分。,60,案例5,调查、审查失职，贷后监管不力，贷款形成不良。2005年4月27日至5月26日，支行对中学18名教师发放1年期个人住房装修贷款133万元，以该18人的工资账户（个人活期储蓄账户）为质押，质押不具备法律效力,但调查、审查对此均未提出异议；调查认为家庭月收入7120元，但仅有学校提供的个人工资收入证明3150元，无其他收入证明资料，调查认为贷款用途为装修，但实际用途是集资建房；贷款发放后被用于集资建房，多次贷后检查均未提及贷款资金实际用途；贷款形成不良后，经营行未要求保证人承担还款责任，也未要求

33、学校按承诺书约定强制扣款。分行检查认定上述问题后，支行责任追究不到位，仅给予调查经办责任人、调查主责任人、审批主责任人通报批评处理。检查认定，该支行办理个人信贷业务中调查严重失实、贷后监管不力，责成分行给予调查经办责任人、调查主责任人记过处分，并视清收情况做出进一步处理。支行办理个人信贷业务过程中审查不尽职，未审查出调查报告的明显遗漏，责成分行给予审查经办责任人、审查主责任人记过处分。支行行长对违规办理个人活期工资账户质押信贷业务负有审批主责任，责成分行给予警告处分，并视个人活期工资账户质押贷款清收情况做出进一步处理。,61,案例6,办理信贷业务未完全落实审批内容。2005年12月，经总行审批

34、同意，支行营业部向公司发放房地产开发贷款9亿元，总行批复明确提出“根据项目工程的施工进度追加在建工程作为抵押物”，但至检查日（2006年9月）经营行未将有条件设定抵押的在建工程追加为抵押物；此外，贷款约期与上报总行的还款期限约定不一致，9亿元贷款到期日全部为2008年12月，大额贷款集中到期，我行贷款隐含风险。检查认定，该支行营业部办理信贷业务未完全落实总行审批内容，根据贷后管理若干规定第三十三条、第四十条，责成分行给予支行营业部客户经理，支行营业部负责人警告处分，同时要求分行责成有关人员限期整改，尽快落实总行审批内容，切实防范信贷风险；若贷款形成不良需做进一步处理。,62,5.1 风险经理监

35、测重点,主要通过CMS监测客户具体风险和信贷业务整体风险情况。（一）监测本级行直接管理客户和本级行审批信贷业务。（二）监测客户用信情况，及时发现违规信用、事实风险、潜在风险。（三）监测信贷业务整体风险情况。（四）监测国家宏观调控重点行业的信贷业务风险。（五）对上级行和其他渠道预警客户和业务进行持续跟踪监测。,三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）,63,5.2 风险信号的分级管理,根据风险影响范围、紧急程度、风险敞口和预计损失等因素，实行分级管理，确定不同的报告路径，制定针对性的处理措施。,三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）,64,5.3 风险信号的报告路径和处理,2023/8/2

36、8,风险经理监测中发现的风险信号及时反馈给客户部门。客户经理在资金账户监管、现场检查、日常跟踪等贷后管理中发现的风险信号及时报告部门负责人。其中，红色、橙色风险信号应填制风险预警信号处理表。客户部门负责人根据风险信号的级别进行处理。对于红色、橙色风险信号应以风险预警信号处理表形式报告经营主责任人。对于黄色风险信号，客户部门负责人根据本部门的处理能力决定是否报告经营主责任人。客户部门负责人和经营主责任人在接到风险信号后，应立即组织本部门或本级行采取措施进行及时处理。对于上级行管理的客户，报告客户管理行的客户部门。客户管理行的客户部门接到风险信号后，应及时牵头制定风险化解措施，指导上报的经营行及其

37、他相关经营行防范和化解风险。,三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）,65,风险信号的处理措施,三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）,66,案例7,不良资产剥离和处置案例市市场建设投资开发公司（以下简称借款人）成立于1992年9月，注册资本500万元，主营市场开发、房屋开发。1999年7月分行首次向借款人发放贷款2000万元，由市市北区市场建设服务中心和轮胎经营有限公司提供保证担保，主要用于棚户区改造和商厦的建设。贷款到期后由于开发的商厦销售不畅形成逾期。后经积极清收，累计货币收回贷款本息280万元，同时借款人以房地产抵偿我行贷款1200万元。后经多次催收，但一直未取得实际进展。截止

38、2008年12月，借款人仍欠我行贷款本金609万元、利息534万元。该笔贷款形成不良的主要原因是借款人经营一直未能走上良性循环轨道，开发的房产销售不畅造成资金积压严重，经营困难最终关停。主观原因是信贷人员没有对企业出现的预警信息足够重视，没能及时采取退出措施。责任认定时，对相关贷后管理责任人进行了通报批评。,67,案例8,贷后检查不规范，风险预警不及时。2004年4月30日，支行对客户办理的债务重组贷款被调整为次级类，但2005年1、2月支行未进行定期检查。2005年4月到6月，在该客户存在阶段性欠息的情况下，支行三次贷后检查报告均反映借款人无欠息。此外，在借款人出现工期延迟、结欠利息、政府出

39、台政策影响项目销售等风险信号后，支行未填制风险预警信号处理表，未上报贷款审批行予以处置和化解。检查认定，该支行未按规定频次进行贷后检查，检查结论与事实不符，风险预警不及时，根据贷后管理若干规定第三十二条、第三十四条的规定，责成分行给予该支行管户主责任人警告处分，给予客户部门负责人警告处分；根据决策行为若干规定第三十条，给予经营主责任人、原东山支行行长通报批评。,68,案例9,贷后检查不规范，风险预警不及时。2005年12月9日，由A公司担保的100万元贷款逾期，A公司经办行支行未进行风险预警，也未提出处置措施；预警信号出现三个月后未消除，该支行仍对A公司发放贷款5笔，金额合计900万元。贷款发

40、放后，客户经理未监管资金用途，检查中随机抽查的5笔贷款中，有4笔不符合约定用途：其中一笔110万元被直接取现，另三笔310万元划入经贸中心，但未能说明贸易合理性。该支行在贷后管理中，对发现的风险预警信号未及时预警，未监管贷款资金用途，鉴于该A公司为我行AAA级优良客户，目前贷款形态全部正常，根据贷后管理若干规定第三十二条，责成分行给予该支行客户经理警告处分。,69,6.1 例会的内容,集中会审客户贷后管理情况，分析存在的风险因素，制定风险防范措施，形成会议决议，提高贷后管理工作的执行力。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,70,6.2 参加人员,贷后管理例会由行长主持或由行长指定

41、分管信贷前台或后台的副行长主持召开，支行贷后管理例会必须由行长主持。由客户管理、信贷管理、授信执行、风险管理、法律、国际业务等部门负责人（分支行无相应部门的由相关岗位参加）和有关客户经理、风险经理参加。管理行的贷后管理例会，必要时请客户所在的经营行参加。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,71,6.3 重点会审客户,（一）新形成逾期、展期和欠息的客户；（二）贷款分类形态向下迁徙的客户；（三）出现明显风险信号、被预警和风险提示的客户；（四）存在潜在风险认为有必要会审的客户；（五）集团性客户和大额授信的客户；（六）对业务经营有重大影响的需要重点管理的客户；（七）行长或分管信贷前后台的

42、副行长认为有必要会审的客户。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,72,6.4 例会的频次,各一级分行可根据辖内管理客户的数量和风险状况，规定辖内贷后管理例会召开的频次。也可以采取不定期召开的形式，根据会审范围和工作需要随时召开。不论采取定期或不定期的形式，经营行每个季度至少召开一次，管理行每半年至少召开一次。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,73,6.5 作为尽职的依据,贷后管理例会会审的情况可作为不良贷款形成时界定贷后管理是否尽职的重要依据。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,74,6.6 例会的组织,由授信执行（信贷管理）部门根据客户部门的提议或

43、按照规定的召开频次及风险情况提请行长召开例会。会议主持人根据客户风险状况、风险形势和客户部门、授信执行（信贷管理）部门的建议，确定每次例会的审议内容。授信执行(信贷管理)部门要根据拟定的会议内容，督促相关部门对拟会审的客户按户准备会议材料，通知参加人员按时参加会议。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,75,6.7 审议的形式,客户经理或客户部门负责人按户汇报贷后管理情况，包括生产经营状况、财务分析、发展前景、我行信贷业务的风险变化情况、现场检查和在线监控所发现风险信号的处理情况、建议采取的风险化解措施。风险经理汇报对信贷业务风险的监控情况，对风险客户的风险预警情况及对客户部门贷后

44、管理工作的检查监督情况。参会人员对会审客户的风险进行审议，按户议定停止新增用信、压缩信用余额、补充担保、加强资金账户监管、采取法律措施等风险防范和化解措施，形成会议决议，落实决议执行的部门和有关责任人。授信执行(信贷管理)部门做好会议记录，将会议议定的工作措施和决议写进会议纪要，逐户填制贷后管理例会审议表，由会议主持人和行长签署意见后执行，客户部门要将执行的情况及时向贷后管理例会汇报。,三、主要内容 第六章 贷后管理例会（7/12）,76,附件4 贷后管理例会审议表,77,案例10 苏州支行贷后管理例会,铜板公司。成立于1995年，注册资本（实际到账）2250万美元，股东为高科（香港）有限公司

45、。主要从事覆铜层压板的生产和销售。审批授信额度5000万元，实际用信4000万元，采用信用方式。在中行也有信贷业务。,亏损原因：铜价5月上涨年末回落，美元汇率下降，10月金融危机爆发。经营形势：长期生产46层覆铜板，中游档次，3月根据需求生产14层以上，竞争力增强，订单增加，铜价回落，有利方向发展。,议定措施：1、密切关注订单变化和他行信贷政策，及时应对；2、根据销售变化，适当压缩用信额度；3、增加抵押担保，能抵的抵起来。,78,7.1 到期通知,对将要到期的信贷业务，客户经理应在每笔贷款到期前20天，填制一式三联的信贷业务到期通知书，发送借款人和担保人取得回执，或采取其他有效方式，及时通知客

46、户。,三、主要内容 第七章 信贷业务到期管理（3/11）,79,7.2 收息提醒,分期归还贷款利息的,在结息期前3天,客户账户资金不足以还款的，通知客户将足额资金存入我行。,三、主要内容 第七章 信贷业务到期管理（3/11）,80,7.3 其他处理方式,客户到期不能偿还贷款，符合农业银行贷款展期条件，可按规定办理贷款展期。除总行规定的极少数特殊情形外，禁止办理借新还旧。对于具有行业竞争优势、预期未来项目建成后经营效益良好的优良客户，由于业务审批时约期不合理或项目建设期延长等原因造成预期现金流不足以归还到期贷款的，可按规定办理贷款重新约期。,三、主要内容 第七章 信贷业务到期管理（3/11）,8

47、1,8.1 计划的严肃性,指令性计划。严肃认真筛选客户。自行确定退出名单。,三、主要内容 第八章 潜在风险客户退出（2/7）,82,8.2 保密管理,严格进行保密管理，各级行相关人员做好保密工作，严禁将客户退出名单及相关情况外泄，各级行在潜在风险退出相关的文件发送过程中要加强保密措施。,三、主要内容 第八章 潜在风险客户退出（2/7）,83,9.1 CMS贷后管理子系统,对于系统中可以完成的贷后管理操作可替代纸质的工作流程，按制度规定流程流转确认的系统信息与纸质表格具有同等效力。各检查监督部门要尽可能利用该系统的功能进行在线检查来替代现场检查。从办法执行之日起，在CMS贷后管理子系统升级改造完

48、成之前，各级行要按照办法的规定进行贷后管理的各项操作。CMS贷后管理子系统升级改造完成之后，各级行要在系统中录入相关信息并按照规定的流程进行操作，届时总行将另行通知。,三、主要内容 第九章 电子化手段的运用（2/5）,84,9.2 CMS财务分析预警软件,充分发挥CMS财务分析预警软件的作用，科学地分析信贷客户的财务状况和偿债能力，根据系统提供的分析结果有针对性地加强贷后管理。嵌入CMS三期系统。,三、主要内容 第九章 电子化手段的运用（2/5）,85,10.1 概述,制度的连续性。员工违反规章制度处理办法的依据。更加具有弹性。经济处罚。纪律处分：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除

49、。其他处理：通报批评、离岗清收等等。,三、主要内容 第十章 工作移交及责任追究（2/10）,86,10.2 追究与免责,应根据客户经理、风险经理、部门负责人、行长或副行长在贷后管理工作中的职责分工，客观地界定贷后管理的责任，根据问题的严重程度追究有关人员的责任。对于贷后管理工作确实履职尽责，经确认无道德风险且非贷后管理原因形成的不良贷款，将免于追究相关责任人的贷后管理责任。,三、主要内容 第十章 工作移交及责任追究（2/10）,87,11.1 考核与奖励,对个人的考核与对机构的考核相结合。贷后管理工作情况与客户经理的业绩考核挂钩，原则上客户经理不低于百分之二十的绩效工资收入要用于贷后管理的考核

50、。应加大对下级行贷后管理工作的考核力度，实行年度综合评价，并制定具体的激励措施。以往处罚多奖励少。对于贷后管理中表现突出的机构、个人进行表彰和奖励。对于及时发现预警信号并处理得当降低损失的，可给予相关人员适当奖励。,三、主要内容 第十一章 考核评价（1/10）,88,12.1 适用范围,本办法适用于农业银行境内信贷业务，其中个人、小企业和三农信贷业务，可按照本办法的基本要求，制定单项的贷后管理办法。总行各客户部门、各分行可结合部门管理行业特点和当地实际情况，制定实施细则。本办法由总行负责解释、修订。本办法自2009年10月1日起执行，原中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定(试行)（农银