差旅费管理制度（参考）.docx

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1、差旅费管理制度目的为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、适用范围本制度适用于公司营销中心。二、出差手续办理程序1、员工因公出差，须事先填写“出差申请单”（一式二份,一份用报备，一份用于报销），注明出差目的地、任务、路线、人数、计划天数，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差，部门经理由差需经部经理批准。部门经理以上人员有权给下属派差，由派差人的上级领导批准。特殊情况下允许口头派差，出差人回公司后再补填“出差申请单”（一式二份,一份用于借支，一份用于报销）。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制“出差申请单”。“出差申请单”未

2、经过审批的，不予借支和报销差旅费。经理级人员出差直接向总经理报批。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“请款单”，注明用途，由部门负责人签字，经财务负责人审核后，出纳员付款。单人次借款超过2000元的，需要总经理批准。3、员工出差，除中途患病及不可抗拒的自然原因并有确实证明者外，不得任意改变起程日期，或延长出差时间，但经总经理特准者可以除外。出差人员回公司后，应填写“出差申请单”中出差完成情况报告、并向分管领导汇报，由分管领导考核意见，注明“完成任务”、“部份完成任务”、“未完成任务”的评语，否则，不予报销。4、财务部根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”“工作日记”和有效出差单

3、据，按费用标准规定，审核出差人的费用报销单据，并经财务审核、分管领导、总监、总经理签批后方可报销差旅费。5、因实际情况变化改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导同意并签批后方可报销（需在“出差申请单”中说明并由部门负责人签批）。6、出差人员回公司，应在一星期内报销，需延期报销的应提前向财务部提交书面申请说明理由，并有部门领导和分管领导批准，对于无正当理由，超过7天到财务报销的，按应报销金额的90%核报。7、出差借款原则上：为了使用方便实行循环使用，离职时结算。超出标准的本着“前移不清、后账不借”的原则，在报销时扣除超标部分，延误工作责任自负，特殊情况需借支的，由总经理特批。部门负责人对

4、下属员工借支审核不慎造成坏瓶损失的，上级负责人负责承担30%解决。职务及标准省内省外备注（副）总经理、总监根据实际需要部门经理2000元3000元省区、大区经理2000元2500元区域经理、主管1500元2000元业务员100O元2000元驻地业务不予借支，需要借支的由直接主管担保，造成坏麻的主管承担50%。三、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，凭票报销,节约部分不补，超支部分不报，（1）住宿标准：职务及标准特区、直辖市、省会城市地级市县级市及以下备注（副）总经理、总监实报实销部门经理13011090需提供票据省区、大区经理908070区域经理、主管807

5、060业务员605040驻地业务504030（2）伙食补助费标准:职务及标准特区、直格市、省会城市地级市县级市及以下（副）总经理、总监实报实销部门经理403030省区、大区经理302020区域经理、主管202020业务员201510（3）市内交通费标准（凭票核销）:职务及标准特区、直格市、省会城市地级市县级市及以下（副）总经理、总监实报实销（根据需要安排出租车）部门经理实报实销（根据需要安排出租车）海区、大区经理302020区域经理、主管201515业务员151010（4）交通工具标准:职务及标准飞机火车轮船长途汽车出租车（副）总经理、总普通舱软卧软座二等舱实报实报部门经理预申请硬卧硬座三等舱

6、实报实报（20元以上原则使用巴士）其余人员硬卧硬座三等舱实报预申请四、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费部门经理以上实行限额凭票报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。省区、大区以下级别可提供凭据或按照标准报销（尽可能提供发票）。2、出差人员由接待单位免费接待，一律不予报销住宿费。也不发伙食补助费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，特殊业务情况，在分管领导允许、总经理批准的前提下（需附有业务情况说明），可按实报销。4、住宿费标准指房间标准，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。（二）伙食补助费报销办法按财务部审核的实际出差期间的自然天数分不同地区标准计算，同时考虑

7、：出差日上午10时前离开本市，按全天补助；中午12时后离开本市，按半天补助。返回日中午2时前抵达本市，按半天补助；中午5时后返抵本市，按全天补助。（三）交通费报销办法1、交通费一律凭票按规定标准报销，长途交通费须凭电脑打印票据报销，个别无起止地点的票据，出差人在票背面注明乘车路线（起止地）及乘车时间，但出发及返回行程车费原则上必须是电脑机打票，如不是，须由对应的下程或上程车票佐证，如无法认证出发及返达时间的，以可认证的交通费起止票据计算出差天数核报各项费用及补助O对于搭乘便车出差的，不核报车费。2、出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜7小时以上或连续乘车、船超过1

8、2小时（以车船票为证）的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定而未买卧铺票的，按下列比例发给补助：（1）.乘坐火车按其实际乘坐硬席座位票价的50%给予补贴；（2）.乘坐轮船四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%计发补贴。3、省区、大区经理级别以下出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款（5万元以上现金或10万元以上的现金支票）或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。以上情况乘坐出租车办事需经主管部门领导同意后方可报销。4、出差人员应

9、按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办私事，其绕线多支付的费用均由个人自理，并按事假考勤，期间发生的一切费用一律自行负责，公司不给任何差旅费补助。遇有特殊情况的，如春运等原因无法购票而绕路的，在请示主管部门领导同意后方可报销。（四）市内及短途出差：短程（一日内）及到福州五区属各县（市）不含出差的当日可返回的，只据实报销车费，市内交通费按每人每日不超10元据票实报，不发给出差补助，每人每天报销餐补10元，如需住宿的按正常出差标准处理。在福州境内出差的，无餐费及出差补助。到福州五区各区参加各类培训学习的，不发给任何补助。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要宴请

10、的，应先征得分管副总经理、总监同意，并通过总经理核准后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。3、因公携带的行李费或寄存费，应取具正式的相应发票作为报销凭据。4、出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，每张交通票的订票费不得高于10元，超过部份自行负担。确因出差任务临时变化而发生的退票手续费，由出差人员写出书面原因，并经分管副总经理、总监签批后，方可报销。5、为提高效率，出差人员在出差前应事先与有关部门联系。如确因客观情况，在出差过程中，遇公休日无法开展工作时，可安排出差地休息，照常享受差旅补助。6、出差人

11、员在出差期间发生的通讯费、邮寄费、复印费、传真费等不在差旅费中报销，可单独报销。五、补充规定1、部门下级员工与上级领导一同出差时，下级可比照上级领导差旅费标准执行。2、经公司领导批准外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿费用，只享受市内交通费，出差人员可持会议出具的正式报销凭据据实报销；如会议统一安排住宿未安排伙食的，出差人员可持会议出具的住宿正式报销凭据据实报销，出差补助按前述规定核报；如会议费用中不含食宿时，按前述规定标凭票核报及准予补助。3、外出学习、外派常驻人员，伙食补助每天20元（培训期间对方包伙食的除外），期间不享受市内交通费，途中可享受交通、伙食补助费。4、差旅费报销单据

12、的粘贴及填写均由出差人完成，报销差旅费使用“报销单”，按规定填写；原始单据使用原始凭证粘贴单粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据填写项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。所有用于报销的原始票据需合法、内容真实、合理，凡发票项目填写或模糊不清，或有涂改等情况的，一律视为废票，财务部门不予报销。发票丢失可证明的按照80%报销，无法证明的视同无产生，一率不报。5、因公出差（含会议、学习）期间，取得的对方单位赠送的各类赠品，所有权属公司。6、特殊情况下出差，经总经理批准，可以临时确定差旅费标准。7、出差人员每天应及时向直接上级电话汇报当天的出差任务完成情况。8、出差人员应在领导批准出差申请后，在

13、出发前持“出差申请单”到考勤员处报填出发时间；在返回公司时第一时间内持“出差申请单”到考勤员处作销差登记，再填写“差情况汇报栏”，报分管领导签署考核意见。8、出差人员为同性的尽量安排同室住宿，以标间、3人间为主。9、有下列情形之一者，将不予报销，另严声处理。(1)、虚报或伪报差旅费。(2)、票据号码连号又不能合理解释。(3)、以上2点违反的每张票据处罚5倍金额，不满100元按照100处罚。(4)、不按照财务的黏贴要求粘贴单据及填写单据。(5)、严重、明显违反本办法的根据实际情况严肃处理。六、本制度自发布之日起执行。七、本制度由财务部负责监督执行。附1：办理流程图附2：出差申请单办理流程图责任者

14、说明工具出差申请表出差申请出差人出差须提前一天申请，办完手续后部门主管交给部门主管。（副）总经理借款部门主管/财务部部门主管签字，财务主管审核，出纳公派业务借款单付款。出差情况汇报部门主管及分管经理出差申请单报销结算财务部差旅费报销单附：出差申请、粘贴的借款单出差申请单日期：20年月日部门：职位：出差申请人：预计出差时间：月日至月日出差地点：出差事由:出差路线:往返乘坐交通工具:火车（硬座口硬卧口软卧口其他一一）汽车口轮船口飞机口其他一费用预算：1、车船费用小计：2、住宿费用小计：3、其他：预算金额合计：Y是否借支：是口否口借支金额：分管副总签字：日期：年月部门负责人签字：日期：年月日出发时间：月H；销差时间：月日记录人：出差情况汇报：汇报人：考核意见：部门负责人：