资金时间价值的计算评价与报告.ppt

《资金时间价值的计算评价与报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《资金时间价值的计算评价与报告.ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、资金时间价值的计算评价,任务描述,ABC公司2008年10月20日拥有闲置流动资金5000万元，在三年时间内可灵活运作，现有银行存款、购买国债和商品买卖三种运作方案，请选择最优方案。,任务工单1、2008年10月金融机构人民币存款基准利率,（1）整存整取三个月 3.15%半年 3.51%一年 3.87%二年 4.41%三年 5.13%五年 5.58%（2）定活两便。按一年以内定期整存整取同档次利率打6折,一、银行存款计算,（一）整存整取三个月 F=5000*（1+3.15%/12*3）=5039.375万元半年 F=5000*（1+3.51%/12*6）=5087.75万元一年 F=5000*

2、（1+3.87%）=5193.5万元两年 F=5000*（1+4.41%*2）=5441万元三年 F=5000*（1+5.13%*3）=5769.5万元五年 F=5000*（1+5.58%*5）=6395万元 高健,一、银行存款计算,（二）零存整取、整存零取、存本取息一年 F=5000*（1+3.15%）=5157.5万元三年 F=5000*（1+3.51%*3）=5526.5万元五年 F=5000*（1+3.87%*5）=5967.5万元（三）定活两便 按一年以内定期整存整取利率打6折一年 F=5000*（1+3.87%*60%*1）=5116.1万元 贾必颖,二、购买国债计算,2008年1

3、0月国家国债发行公告：本期国债发行总额200亿元，其中3年期140亿 元，票面年利率5.53%；5年期60亿元，票面年利率5.98%。三年期 F=5000*（1+5.53%*3）+5000（1+5.98%*5）=5829.5万元五年期 F=5000（1+5.98%*5）=6495万元综合 F=140/200*5000*（1+5.53%*3）+60/200*5000（1+5.98%*5）=4080.65+1948.5=6029.15万元 李亚平,三、商品买卖计算,2008年10月商品买卖市场行情表：,三、商品买卖计算,钢材买卖一年周转三次，经营费用为毛利的40%。公式：毛利=收入-费用对于12mm费用：5000/4810*(5010-4810)*40%=83.16毛利：5010*（5000/4810）-费用=5124.74万元 熊静雯对于18mm费用：5000/4590*（4790-4590）*40%=87.15毛利：4790*（5000/4590）-费用=5217.86-87.15=5130.71万元 王霞,小组成员分工,陈德菊：分配任务、最终审核与完善高健：计算银行存款（整存整取）王霞：计算商品买卖（18mm的螺纹钢）贾必颖：零存整取、整存零取、存本取息李亚平：计算国债熊静雯：计算商品买卖（12mm的螺纹钢）李杰：资料填补孙凯：综合评价与结论,谢谢！,