烟草专卖管理员中级案件查处(新版).ppt
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1、案 件 查 办,第一节 案件调查,一、情报和涉烟情报(一)情报概述1、情报的概念 情报就是为解决某一特定问题,运用各种手段搜集到的,并且可以记录、加工、储存、检索和传递的一种信息、情况和知识。,2、情报的 基本属性,传递性,效用性,知识性,(二)涉烟情报1、涉烟情报的概念 涉烟情报,即指以公开或秘密的调查措施、手段及其他方法获得的有关涉烟违法活动的一切线索和情况,以及对其分析研究的成果。,2、涉烟情报的内容,这类情报以有违法记录的人和有违法嫌疑的人为对象,建立他们个人的违法档案。,指已经发生的涉烟违法案件的综合资料和单项资料。,指各种已确定的违法组织状况和违法活动的综合情况。,指已经发生或可能
2、发生的与违法活动有关的人、事、物等情况和线索。,一是本人基本情况二是违法事实或违法嫌疑及处理情况,一是发案情况二是案件情况三是违法人或嫌疑人情况,一是违法组织成员的个人情况二是违法组织及活动情况三是违法组织成员个人或组织违法的案件情况,这类情报以有违法记录的人和有违法嫌疑的人为对象,建立他们个人的违法档案。,3、涉烟情报的来源,4、涉烟情报工作的作用(1)有利于及早发现预谋违法活动,提供对预谋案件的调查线索。(2)有利于提高破案效率,保证破案质量。(3)有利于为科学决策提供依据,争取同违法活动斗争的主动权。,(三)情报的搜集1、涉烟情报搜集的概念和原则 涉烟情报的搜集,是指烟草专卖行政主管部门
3、运用公开或秘密的方法,通过各种途径发现和获取与涉烟违法犯罪活动有关的情况、线索的过程。,2、涉烟情报搜集的对象及内容 涉烟情报搜集的对象,总的来说,凡是与涉烟违法犯罪活动有关的人、事、物、线索都应列入搜集的范围。按照情报内容的不同,可分为:违法人员情报、涉烟案件情报、违法线索情报。,(1)违法人员情报搜集的对象及内容违法人员情报是以有涉烟违法记录的人和各种涉烟违法嫌疑人为对象建立的人员情报资料。本人的基本情况部分 涉烟违法行为及嫌疑根据部分,(2)涉烟案件情报搜集的对象及内容涉烟案件情报,是以已结案和未结案的各类涉烟违法案件为对象建立的涉烟案件情报资料。发案情况 案件的基本情况 涉案违法人或嫌
4、疑人情况,(3)违法线索情报搜集的对象及内容违法线索情报,是指已经发生或可能发生的与违法活动有关的人、事、物等情况和线索。违法线索情报搜集的对象包括:与已立案调查的案件有关的人、物、事线索。与隐案有关的人、物、事线索。与预谋违法有关的人、事、物线索。,隐案是指已经发生、尚未发现,后来被发现查获的案件。,违法线索情报搜集的内容:关于人的线索内容 关于物的线索内容 关于事的线索内容,3.涉烟情报搜集的方式、方法涉烟情报搜集的方式分公开和秘密两种。公开方式是指根据法律法规规定,采取公开的措施和公开的途径获取情报的过程,主要方法有通过公开的传播媒体、举报投诉、执法检查、走访调查等渠道搜集情报。秘密方式
5、是指搜集情报者在不暴露身份和意图的情况下,通过各种非公开的措施和途径获取情报的过程。主要方法有跟踪盯梢、守候监视、化装调查、诱惑调查等。,(3)化装调查化装调查是指调查人员为了适应调查活动所涉及的环境和对象,掩护自己并麻痹调查对象,以实现调查目的而专门改变自己的相貌、装束、言语、身份和行为目的的一种特殊调查技能。,化装调查的一般方法:a.身份化装。b.外表化装。c.言语化装。d.车辆伪装。,(4)诱惑调查 诱惑调查,一般是指调查人员为了发现某些具有隐蔽性的违法犯罪案件或线索,特意设计某种诱发违法犯罪的情境,使其自我暴露的秘密调查措施。,二、调查取证,证据的法理分类,调查取证的概念,调查取证的方
6、法与技巧,(一),(二),(三),(一)证据的法理分类,根据表现形式,根据来源,与案件主要事实关系,言词证据实物证据,直接证据间接证据,原始证据传来证据,1、言词证据与实物证据,根据表现形式,根据表现形式,言词证据:又称人证,指通过人的语言、文字表现出来的证据,如证人证言、当事人陈述、鉴定结论等,实物证据:是指以实物形态表现出来的证据,包括物证、书证、视听资料等。勘验(检查)笔录也是一种实物证据,言词证据:又称人证,指通过人的语言、文字表现出来的证据,如证人证言、当事人陈述、鉴定结论等,言词证据的收集和审查要注意:,1、言词证据应尽量及时,直接向有关人员提取。2、对言词证据提供者的个人品行、一
7、贯表现、智力水平、认识表达的能力加以审查。3、言词证据如果是间接的,应查明来源及传播渠道。4、审查言词证据的提供者与案件有无利害关系。,实物证据的特征,有较强的客观性和不可替代性,在收集时,尽量提取实物证据的原件并加以妥善保管,以保证实物证据的真实性。,2、原始证据与传来证据,原始证据:是直接来源于案件事实的证据,即通常所说的第一手材料,其中包括直接了解案件情况的证人证言、当事人陈述等。(原始证据一般比传来证据可信度高、证明力强,但原始证据相对于案件事实来讲,仍是第二性的。),传来证据:派生于原始证据,是通过原始证据的传抄、转述而产生的证据,如从了解案情的人听到的有关案情的陈述、书证原件的复印
8、件、物证的照片等,收集、审查传来证据时应注意:,1、尽量采用、寻找原始证据,在原始证据无法取到的情况下,要努力收集传来证据,并加以相互印证。2、审查传来证据的传播途径和环节,以保证传来证据与原始证据的最大一致性。3、传来证据应有一定的数量,从每个传来证据中提取共同之处,以获取与案件事实最大限度的一致性。4、传来证据无论传播了几个环节,其根源必须是原始证据。,3、直接证据与间接证据,直接证据:是指能够直接证明案件主要事实的证据,通常包括当事人的陈述、熟悉全部或主要案件事实的证人证言、能够单独反映案件主要事实的视听资料等,间接证据:是指不能直接确定案件的主要事实,需与其他证据结合,才能证明案件主要
9、事实的证据,运用间接证据的原则,(1)间接证据必须查证属实。(2)间接证据必须与案件事实之间存在客观的联系。(3)间接证据必须形成一个完整的证明体系。(4)间接证据之间,以及与案件事实之间必须协调一致,没有矛盾。,2009年5月6日,某市烟草专卖局稽查支队接到一群众电话举报,称某市场大众货运站有违规卷烟,要求专卖局马上去查,并要求有举报奖金。稽查支队根据线索找到大众货运站,发现有红塔山牌卷烟150条,利群卷烟200条,当场询问货运站老板钟明,钟明无法提供合法运输手续,也无货运单,称不知所运货物为卷烟,卷烟外包装箱为食品。稽查支队现场制作了检查(勘验)笔录、询问笔录、经批准对涉案物品进行了先行登
10、记保存,制作了先行登记保存通知书交钟明签收,稽查人员还对发案现场和涉案卷烟拍摄了照片。根据案情回答以下问题:1、某市烟草专卖局稽查支队接到举报线索后,应分析哪些主要内容?,答:某市烟草专卖局稽查支队接到举报线索后,应分析以下主要内容:(1)分析线索的来源。(2)分析线索的真实、可靠性。(3)分析线索的客观性。(4)分析提供线索的人与被反映人的关系。(5)分析线索的使用价值大小,以便分轻重缓急处理。,2、线索型情报分析的主要方法有哪些?答:线索型情报分析的主要方法有:(1)线索内容与日常信息的关联分析。(2)线索关联内容的初步查证。(3)线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。,3、以上案例
11、中,烟草专卖局执法人员取得了哪些证据?答:以上案例中,烟草专卖局执法人员取得了以下证据:登记保存的涉案卷烟、勘验笔录、询问笔录、现场拍摄的照片。(5分),4、根据证据的法理分类,烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属原始证据,哪些属传来证据?(哪些属言辞证据,哪些属实物证据?)答:属原始证据的有:登记保存的涉案卷烟、勘验笔录、询问笔录。属传来证据的有:现场拍摄的照片。属言辞证据的有:询问笔录;属实物证据的有:登记保存的涉案卷烟、勘验笔录、现场拍摄的照片。),1004,某市烟草专卖局接到消费者甲投诉,称在卷烟零售户张某处买到1条假烟,立即组织执法人员对投诉进行处理,张某对投诉事实予以承认。随后在张某
12、经营场所查获其尚未销售的非法生产卷烟10条。执法人员制作了勘验笔录,并现场录像,对消费者甲进行了询问并作笔录。经抽样鉴定,本省烟草质量检测站出具鉴别检验报告一份,借别检验结论伪“假冒卷烟”。请根据上述材料回答下列问题:1、以上案例中,烟草专卖局执法人员取得了哪些证据?(5分)2.根据证据的法理分类,烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属言辞证据,哪些属实物证据?(5分)3.该案例中鉴别检验报告出具的鉴别检验结论表述是否正确?鉴别检验结论一般分为哪几种?(5分),答案:查获的非法生产的卷烟(或物证)(1分)、勘验笔录(1分)、现场录像(或视听资料)(1分)、消费者甲的证言(或证人证言、询问笔录)(1
13、分)、鉴别检验报告(或鉴定结论)(1分)。2.答案:属言词证据的有:消费者甲的证言(或证人证言、询问笔录等)(1分)、鉴别检验报告(或鉴定结论)(1分)。属实物证据的有:查获的非法生产卷烟(或物证)(1分)、勘验笔录(1分)、现场录像(或视听资料)(1分)。3.答案:表述不正确(1分)。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品(1分)、伪劣产品(1分)、假冒注册商标且伪劣产品(1分)、真品(1分)四种。(或:假冒注册商标卷烟、伪劣卷烟、假冒注册商标且伪劣卷烟、真品卷烟),(二)调查取证的概念(理论Y),调查取证,也称证据收集,是证明主体依法直接提取、采集并掌握与案件有关的各种证据材料的程序性活动。
14、,(三)调查取证的方法和技巧,调查取证,1、询 问,原则,(2)询问的基本步骤,步骤,(3)询问前的准备,准备,(4)询问的技巧(理论X 技能X),试探性发问简单发问委婉发问迂回发问直接发问 跳跃式发问循序渐进发问,一般用于初次询问,因被询问人的接受能力限制,在不便、不愿、不宜直说的地方,案情较为复杂,被询问人比较狡猾,已经掌握了一定证据、材料,被询问人早有防备,有启发式、揭发式、质问式、驳斥式四种,违法时间长、次数多、数额巨大涉及面广的案件,(5)询问笔录,制作询问笔录基本要求:如实记录,正确综合 略记提问,详记陈述 被询问人的重要表情、动作应当记录 语言准确,避免含糊 询问人与记录人默契配
15、合 笔录应该字迹清晰 完善尾部,2、查账,查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的检查,查证违法事实的一种检查方式。在实践中切忌就账查账,而要注意与其他手段结合。,(1)查账的程序,、准备阶段(五项基本内容):确定查账目的和任务。明确查账要证明的问题。拟定查账方案、选派查账人员并适当分工、搜集有关被查企业经营活动的资料、了解并分析被查企业的会计制度。制定查账计划。索取有关账簿、凭证、报表及合同等书面资料。,a.分析研究被查企业的会计制度,弄清所查案件涉及的会计科目。b.分析所查的问题,对照会计核算程序,找出易生弊端的环节。c.认真研究已掌握的情况,并且随着查账的进行和新情况的出现
16、,烟草专卖行政执法人员还应及时调整查账计划的重点和改变查账的方法。,、查账的实施,a.说明情况,表明身份。b.听取专题汇报,进行必要的当面质询。c.确定检查资料的种类和范围。d.检查有关资料,要选用不同的查账方法。e.对资料、数据进行整理、归类、分析,实事求是地认定问题的性质。,(2)查账的方法(理论Y 技能Y),3、委托鉴定人鉴定(理论X 技能X),委托鉴定人鉴定是指烟草专卖行政主管部门为查明案件中的某些专门性问题,委托或聘请专业部门、专业人员,运用其专业知识对有关问题进行鉴别和判断。鉴定结论对案件的查办有着重要的作用,它既是解决案件专门问题的有效证据,也是审查和鉴别其他证据的重要手段。,鉴
17、定人应该具有的条件:,一是具有鉴定这项工作的专业知识。二是能够客观公正地担任鉴定工作。三是实事求是地作出鉴别和判断。,鉴定的分类,(1)物证鉴定,鉴定主体:烟草专卖法实施条例规定“假冒商标烟草制品的鉴别检测工作,由国务院产品质量管理部门和省、自治区、直辖市人民政府产品质量监督管理部门指定的烟草质量检测站进行。”鉴别检验结论:假冒注册商标产品 伪劣产品 假冒注册商标且伪劣产品 真品收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检。,(2)书证鉴定,主要是指对书证真伪的鉴定和书法笔迹同一性的鉴定。对烟草专卖行政主管部门来讲,所涉及的书证主要是书面文字资料,分为:一般书证鉴定发票鉴定印章鉴定注
18、册商标及商品装潢的鉴别,对发票本身的真伪和发票填写的内容是否真实的鉴定,文书、信函、电文、合同、证件等,对印章的真伪和确定印章所指单位是否存在的鉴定,对涉嫌假冒和仿冒的商标及商品装潢的鉴别,(3)会计鉴定,是指烟草专卖行政主管部门为查明涉案当事人的某些财务往来,结算等情况,可以聘请或委托会计师事务所对当事人相关的会计账务进行鉴定,对相关问题作出会计结论。运用此方式调查时应注意以下事项:出具委托鉴定书;列明鉴定事项;注明鉴定时间要求;应委托法定有权鉴定机构鉴定。,案例,2009年2月1日,甲县烟草专卖局查获季某违法经营烟草制品案。根据掌握的情况,该案涉案金额达到5万元以上,当事人与县内外数十个卷
19、烟经营者有业务住来。该案当事人季某,系丙县人,女性,23岁,初中文化,在甲县辖区内经营卷烟已有3年,领有甲县烟草专卖局核发的烟草专卖零售许可证,曾多次被该县烟草专卖局查处。甲县烟草专卖局准备对李某进行询问。请根据以上案例回答下列问题:1、询问前,甲县烟草专卖局应做好哪些准备工作?(6分)(1)确定合适的询问人。(2)询问人了解案件情况。(3)制定询问计划。2、在询问时,可采取哪些询问技巧?(9分),答出四种即可(1)试探性发问;(2)简单发问;(3)委婉发问;(4)迂回发问;(5)直接发问;(6)跳跃式发问;(7)循序渐进发问。答出任意四种即可,答对一种得2分,0812,某市烟草专卖局执法人员
20、在零售户张某卷烟经营场所依法检查时,查获其尚未销售的非法生产卷烟20条。执法人员制作了勘验笔录,为非法生产卷烟拍摄了照片,对张某尚未销售的卷烟依照法定程序先行登记保存,同时,对张某销售非法生产卷烟的相关情况进行了询问,制作了询问笔录。据调查,张某的邻居李某曾听张某雇用的店员说过张某销售非法生产卷烟的相关情况,向执法人员提供了证言。请根据以上案例回答下列问题:(1)本案例中,烟草专卖局执法人员取得了哪些证据?(5 分)登记保存的20 条非法生产卷烟、勘验笔录、为非法生产卷烟拍摄的照片、张某的询问笔录、李某的证言。(5 分,每答对1 项得1 分),(2)根据证据的法理分类,烟草专卖局执法人员取得的
21、证据哪些属于原始证据,哪些属于传来证据?(5 分)属原始证据的有:登记保存的20 条非法生产卷烟、勘验笔录、张某的询问笔录。属传来证据的有:为非法生产卷烟拍摄的照片、李某的证言。(5 分,每答对1 项得1 分)(3)执法人员对张某进行询问应遵循哪些基本原则?合法原则(1 分);实事求是的原则(1 分);重证据、重调查研究,不轻信陈述的原则(2 分);严禁诱供、指供的原则(1 分)。,0904,去年5 月24 日,某市烟草专卖局专卖稽查人员在对辖区内某镇卷烟经营户王某经营场所检查时,查获假冒卷烟25 条、从当地卷烟零售户张某处购进的真品卷烟167 条。6 月3 日扣押了王某的烟草零售许可证,并以
22、该市烟草专卖局办公室名义书面通知王某停业整顿。6 月17 日,该市烟草专卖局作出行政处罚决定书,没收假冒卷烟25 条,从当地卷烟零售户张某处购进的真品卷烟167 条按无证运输予以没收。此前该市烟草专卖局对25 条假冒卷烟未经有关法定烟草检测部门检测。请依据有关法律法规,指出本案存在的错误之处(包括定性、证据、处罚、程序四个方面)。,答案:1根据当事人违法的事实、证据,该局认定本案为无证运输,定性错误,依据烟草专卖法及其实施条例,应分别定性为销售非法生产的烟草专卖品和未在当地烟草专卖批发企业进货。(3 分)2(1)该市烟草专卖局未将25 条假冒卷烟送法定烟草检测部门检测,证据不足。(2)将167
23、 条卷烟按无证运输予以没收没有证据。(3 分)3处罚不当,应对假冒卷烟按照烟草专卖法实施条例的有关规定责令停止销售、没收违法所得,(2分)处以罚款,(1 分)公开销毁;(1 分)对真品卷烟按照烟草专卖法实施条例有关规定没收违法所得,(1 分)可以处以罚款。(1 分)4(1)扣押王某烟草零售许可证,没有法律依据。(1 分)(2)以该市烟草专卖局办公室名义通知王某停业整顿,主体错误。(1 分)(3)未经检测对25 条假冒卷烟作出处理,程序不合法。(1 分),0907,甲市A 县个体工商户刘政(30 岁)经营“刘政商店”从事卷烟零售业务,办有烟草专卖零售许可证。2008 年11 月1 日,专卖稽查二
24、中队队员李三、张义对该商店进行检查,因为检查多了都相互熟悉,彼此打招呼后就直接进店检查。李三有省烟草局核发的检查证,张义已调到专卖岗位三个月,虽然没有检查证,但工作认真勤奋,已经熟练掌握了烟草专卖法律法规,工作得到了局长多次表扬。在检查中发现两条带有B 县标识的硬盒八喜卷烟,经请示领导批准,办理了先行登记保存通知书,并要求刘政三日内到A 县烟草专卖局接受处罚。11 月2 日,刘政来到A 县烟草专卖局,A 县烟草专卖局对其做出了10%罚款,计14 元,因罚款数额较少,直接制作行政处罚决定书,交刘政签收,在其向银行交纳罚款后,将两条硬盒八喜烟返还。11 月5 日,刘政向甲市烟草专卖局申请行政复议,
25、要求撤销A 县烟草专卖局做出的行政处罚。A 县烟草专卖局认为刘政不服从管理,于是依据烟草专卖法实施条例、烟草专卖许可证管理办法等有关规定,做出了取消其卷烟经营资格的决定,收回烟草专卖零售许可证。请指出A 县烟草专卖局在本案例中存在的违法之处。,第一题:案件调查(15 分)答案:(1)检查时没有出示检查证。(3 分)(2)一人执法,张义执法时没有执法资格。(3 分)(3)没有制作现场勘验笔录。(3 分)(4)行政处罚决定作出前,没有告知当事人处罚的理由和依据,及其享有的陈述权与申辩权。(3 分)(5)不能以刘政申请行政复议为由,作出取消其卷烟经营资格的决定。(3 分),0910,A 市烟草专卖局
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