小企业授信业务管理办法及基本操作规程.ppt

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1、小企业授信业务管理办法及基本操作规程,2013年7月,目 录,第一章 总则第二章 机构、岗位设置与职能第四章 授信对象及条件 第五章 信用评级管理第六章 小企业授信业务种类及产品要素第七章 担保管理第八章 业务流程第九章 流动资金贷款相关要求第十章 固定资产贷款相关要求,第一条 为规范我行小企业授信业务经营管理，防范业务风险，根据中华人民共和国商业银行法、物权法、银行开展小企业授信工作指导意见、商业银行小企业授信工作尽职指引等有关法律、法规及规范性文件，制定的本办法。第二条 小企业授信业务是指我行向小企业客户给予的用于满足其自身生产经营资金需求的各类本外币授信业务，或其为关联方授信提供担保支持

2、的业务。,第一章 总则,第七条 各级小企业授信业务经营管理机构岗位设置(一)一级支行1.未被授予小企业授信业务经营权限的一级支行 设置的岗位：小企业客户营销岗、合作岗、小企业客户营销主管岗。（3个岗位）2.已被授予小企业授信业务经营权限的一级支行 设置的岗位：受理岗、信贷经理岗、贷后检查岗、合作岗、记账岗、小企业主管岗。（6个岗位）,第二章 机构、岗位设置与职能,第二章 机构、岗位设置与职能,第二章 机构、岗位设置与职能,(二)二级分行1.小企业金融部（8个岗位）设置的岗位：总经理、产品经理岗、内勤岗、信贷经理岗、贷后检查岗、贷后管理岗、业务管理岗、经营管理岗。2.信贷业务部（4个岗位）涉及小

3、企业授信业务的岗位：产品经理岗、审查岗、审批岗、信贷管理岗。3.会计部（2个岗位）涉及小企业授信业务的岗位：放款审核岗、记账岗。,第四章 授信对象及条件,第十三条 授信对象（一）经国家工商行政管理机关核准登记的具备贷款资格的各类企业。涉及行业：农、林、牧、渔业；工业；建筑业；批发业；零售业；交通运输业；仓储业；住宿业；餐饮业；信息传输业；软件和信息技术服务业；物业管理；租赁和商务服业等。,第四章 授信对象及条件,第四章 授信对象及条件,（二）以下企业不得作为我行小企业授信业务对象：1、房地产开发企业；2、公立学校、公立医院等公共事业服务机构；3、证券公司、担保公司、小额贷款公司、典当行等具有金

4、融功能的非金融机构；4、纯融资性、政府融资平台型、主要依靠财政拨款或补贴（50%及以上）的国有企业；5、关联关系众多、股权结构复杂、主营业务不突出的企业或集团企业。目前可适当准入：驾校、民营培训机构、民营专业医疗机构。,第四章 授信对象及条件,第十四条 我行小企业授信业务的客户应具备以下条件1、经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，从事特殊行业的须持有有权机关颁发的经营许可证。2、持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，税务部门颁发的税务登记证以及技术监督部门颁发的组织机构代码证。3、有固定经营场所，合法经营，产品有市场、有效益，实际控制人在当地有固定住所。4、企业银行信用良好，企业主要

5、投资人和管理人员遵纪守法。,第四章 授信对象及条件,5、能够提供足值、有效担保。6、企业连续正常经营1年以上，且上一年度营业利润为正值；若正常经营超过2年的，应确保最近2个年度营业利润为正值。7、企业主营业务突出，主营业务收入在实际控制人控制的企业全部收入中占比高于65%。8、我行评定的信用等级在BBB级以上（含BBB级）。,9、我行要求的其它条件。对于单户授信在等值人民币500万元以上的企业，其资产负债率指标应符合以下规定：加工制造业不超过70%，批发零售业不超过80%，其他企业不超过75%。企业股权结构简单，实际控制人应为自然人或无复杂持股关系的法人组织。企业实际控制人或主要管理人员在企业

6、主营业务行业或相近行业从业经历在3年以上，无严重不良个人信用记录。对于外资企业，未经总行明确的，仅限受理港澳台资企业。,第四章 授信对象及条件,第四章 授信对象及条件,第十五条 禁止为以下小企业办理授信业务（一）经营国家政策、法律法规禁止或限制的行业、项目和产品。（二）实际控制人或主要管理人员有恶意逃废银行债务、信用卡恶意透支、涉黑、涉赌、涉毒等不良行为。（三）财务管理混乱，有严重偷漏税、欠税行为。（四）不符合国家产业政策、环境保护政策的小造纸、小水泥、小火电、小冶炼、小煤矿等高耗能、高污染类的小企业。（五）大中型企业由于生产经营恶化、规模缩小而符合小企业标准。（六）我行禁止的其它条件。,第五

7、章 信用评级管理,第十七条 客户评级对象 小企业授信客户评级对象为我行已经或可能为其提供授信支持的小企业客户。第十八条 根据小企业类型的不同，小企业授信客户评级分为加工制造类、批发零售和其它类。第十九条 各类评级指标体系主要包括企业基本情况、企业实际控制人基本情况、企业经营情况、企业财务情况、企业成长性及我行合作情况评价、扣分项 共 7个方面。第二十条 按评估值高低，小企业授信客户分为 AAA、AA、A、BBB、BB、B、C共 7个信用等级。,第五章 信用评级管理,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,贷款品种 根据客户融资用途的不同分为企业流动资金贷款和企业固定资产贷款。企业流动资金贷款：是

8、指向企业发放的，用于满足借款企业商品生产及流通性或其它服务性经营所需周转、临时性或季节性资金需求的贷款。具体细分为：货物采购贷款、应付账款支付贷款、工程垫资贷款、债务置换贷款等。对于流动资金贷款不得超过借款人实际需求金额。单笔贷款期限最长不得超过1年。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,贷款品种 根据客户融资用途的不同分为企业流动资金贷款和企业固定资产贷款。企业固定资产贷款：是指向企业发放的，用于满足借款企业投资与其主营业务有关的固定资产资金需求的贷款。具体细分为：厂房购建贷款、设备购置贷款等。借款金额不得超过所需资金总额的70%单笔贷款期限最长不超过2年,第六章 小企业授信业务种类及产品

9、要素,第二十三条 授信用途 小企业授信主要用于满足企业在生产经营过程中正常的流动资金、固定资产投资及对外担保需求，贸易结算过程中具有真实贸易背景的融资需求与担保需求，不得用于以下用途：（一）不得用于国家明令禁止的产品或项目；（二）不得从事股本权益性投资，不得作为注册资本金、注册验资和增资扩股；（三）不得从事股票、期货、金融衍生产品等投资；（四）不得投向其他违反国家法律法。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十四条 小企业授信务办理的禁止性条款：（一）禁止为货币投机、不动产投机或任何形式的投机活动及其他违法犯罪活动办理小企业授信业务。（二）未经总行批准，严禁为母公司邮政企业或邮政企业实际

10、控制的企业办理小企业授信业务，禁止与农资销售等邮政企业的其他业务捆绑办理小企业授信业务。（三）禁止未经有权机构批准，擅自与担保公司、财务公司、咨询公司等中介机构或其他第三方合作开展小企业授信业务。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十五条 授信金额管理风险额度：也叫风险敞口，通过综合评价企业资信状况、经营情况和财务状况等因素后，我行为小企业客户核定的信用控制量（非公开）。授信额度：综合考虑其抵质押等担保方式后，为客户核定的授信额度（公开）。我行目前单户最高授信额度2000万元。500万元 孝感市分行审查审批 500万元-2000万元 湖北省分行审查审批,第六章 小企业授信业务种类及产品

11、要素,第二十六条 风险额度测算 小企业客户风险额度主要采取基于收入、现金流、净资产和息税前利润的方法进行确定。.基于收入的额度测算.基于现金流的额度测算.基于净资产的额度测算.基于息税前利润的额度测算,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十六条 风险额度测算基于收入的额度测算(主营业务收入+其他收入)对应比例-未来一年到期债务本金（或本息，下同）对应扣除比例 生产制造类取值为40%，对应比例：批发和零售类取值为20%，其他行业的取值为30%。银行债务：20%至100%，对应扣除比例：私人借款：50%至100%，对外保证担保：10%至100%。其他收入：包括企业或企业主个人的租金收入等有稳

12、定来源且有可靠凭证计量的收入，并非获利。债务本金（本息）不应简单按照最低比例扣除；扣除依据为续贷的可能性（金融机构信贷政策）、客户资产负债率等指标确定。如：企业资产负债率越高，扣除比例越低；需带可能性越高，扣除比例也越低。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十六条 风险额度测算基于现金流的额度测算年度经营性现金流入*对应比例-未来一年到期债务本金对应扣除比例 对应比例：使用我行账户进行交易的，按照50%计入；对于使用他行账户进行交易的，按照30%计入；基于净资产的额度测算申请人净资产（含企业实际控制人、法人代表及其配偶控制的可处置财产净值）,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十

13、六条 风险额度测算基于息税前利润的额度测算2.5净利润+所得税+财务费用+折旧-未来一年到期债务本金对应扣除比例 风险额度基准值：出于谨慎性考虑，风险额度基准值的确定一般选取上述4个测算结果最低值；若需突破，则不得超过相对较低的三种测算结果的平均值，且不得高于最低值的1.5倍。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十六条 风险额度测算建议风险额度：根据客户信用评级、行业分布等情况，可对风险额度基准值进行一定比例的浮动调整。调整后确定的客户风险额度（风险额度基准值*信用评级调整系数+风险额度基准值*行业调整系数）/2 BBB级：100%；信用评级调整系数：AA、A级：105%；AAA级：1

14、10%；鼓励进入类行业：105%；行业调整系数：适度进入类行业：100%；谨慎进入类行业：95%,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十八条 授信期限 小企业授信期限以短、中期为主。其中，风险额度有效期为1年，授信额度有效期为2年。单笔流动资金贷款最长期限不超过18个月；单笔固定资产贷款最长期限不超过3年。目前我行执行的单笔贷款:-小企业流动资金单笔贷款期限最长不超过1年；-小企业固定资产单笔贷款期限最长不超过2年。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第二十九条 利率 我行贷款利率为人行同期同档次基准利率上浮30%。为保证我行产品竞争力，根据客户信用评级可进行适当的调整：AAA级 最

15、低基准利率 AA级 最低上浮5%A级、BBB级 最低上浮10%此处一般以客户能提供其在他行贷款有执行优惠利率为前提。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第三十条 还款方式小企业授信业务可以采用以下还款方式：（一）等额本息还款法，即在贷款期限内按月（季）等额偿还贷款本息。（二）按月（季）还息，到期一次性还本还款法，即在贷款期限内按月（季）偿还贷款利息，贷款到期时一次性偿还贷款本金，仅适用于贷款期限1年以内（含1年）的贷款。（三）阶段性等额本息还款法，即在贷款宽限期内只偿还利息，超过宽限期后按月等额偿还贷款本息，宽限期不超过6个月。（四）一次性还本付息法，即到期一次性偿还贷款本息，仅适用于贷款

16、期限6个月（含6个月）以内的贷款。,第六章 小企业授信业务种类及产品要素,第三十条 还款方式 根据客户申请的为流动资金贷款或固定资产贷款不同，而采取不同的还款方式：小企业流动资金贷款可采用以下还款方式：1.等额本息还款法 2.按月还息到期一次还本法小企业固定资产贷款可采用以下还款方式：1、等额本息还款法 2、阶段性等额本息还款法,第七章 担保管理,第三十一条 小企业授信业务可以采取抵押、质押、保证等多种担保方式，也可将多种担保方式进行组合，同时，担保应能有效覆盖授信金额（总行另行规定的除外）；小企业授信业务原则上不采用纯信用方式（总行另行规定的除外）。目前，我行是以抵押+保证的组合担保方式，为

17、授信业务提供共同担保。,第七章 担保管理,（一）抵押担保：是指授信申请人或第三人不转移对财产的占有，将该财产作为担保向我行申请小企业授信业务的担保方式，我行小企业授信业务可受理的抵押物主要包括房产所有权、国有建设用地使用权等。（二）质押担保：主要分为动产质押担保、权利质押担保。（三）保证担保：是指保证人承诺。应该追加企业法定代表人及其配偶作为保证人，提供连带责任保证担保；若企业实际控制人与法定代表人非同一人，原则上应同时追加企业实际控制人及其配偶作为保证人，提供连带责任保证担保。,第七章 担保管理,第三十二条 用于抵押的房产必须满足以下条件：(一)房屋所有权人为具备完全民事行为能力的自然人或企

18、业法人。房屋为已取得完全处置权利的住房、商用房和工业厂房。住房：包括商品住房、别墅、部分地段优越、能上市交易的经济适用房、房改房等；商用房：包括商住两用房、写字楼、临街商铺、商品住房配套的拥有独立产权的车库及拥有独立产权与住房一并抵押的车位；工业厂房：工业厂房内的土地使用权方式原则上为出让。,第七章 担保管理,第三十二条 用于抵押的房产必须满足以下条件：房产的土地使用权取得方式为国有出让、划拨或租赁方式。1.房产的土地使用权取得方式为划拨的，当地土地及房管部门均认可抵押行为，且抵押人须领取了国有土地使用权证。2.房产的土地使用权取得方式为租赁的，当地土地及房管部门均认可抵押行为，且土地租赁合同

19、中明确规定允许抵押，额度存续期到期日距土地租赁合同到期日应在三年以上（含三年），同时，对于经营性房产的土地使用权取得方式不得为租赁。,第七章 担保管理,第三十二条 用于抵押的房产必须满足以下条件：(二)用于抵押房产的房龄一般不得超过20年。直辖市、计划单列市和省会城市地区，部分位于城市核心地段内，变现能力强、成交量活跃的房产，经一级分行同意的，可放宽至25年。,第七章 担保管理,第三十二条 用于抵押的房产必须满足以下条件：(三)禁止接受以下类型的房产用于抵押：1.已依法公告在国家建设征用拆迁范围内或存在明显拆迁风险的房产；2.所有人或共有人为“低保户”的房产；3.地方政府规定不能上市交易或办理

20、抵押登记的房产；4.所有人或共有人为未成年人或年龄超过65周岁的房产；5.未经总行授权，以同一处抵押物为多个客户提供担保的房产；,第七章 担保管理,第三十二条 用于抵押的房产必须满足以下条件：(三)禁止接受以下类型的房产用于抵押：6.未经一级分行授权批准的物业管理方统一经营、承诺给付投资收益的房产（例如：酒店式公寓、市场方统一经营的产权式商铺）；7.未经总行授权，我行抵押权顺位为第二顺位的房产；8.价格波动较大、受法律、法规、市场环境影响，转让交易受到限制的房产；9.未经总行授权，接受农业用房、宅基地房屋、集体用地房屋以及其他依法不得抵押的房屋。,第七章 担保管理,第三十二条 用于抵押的房产必

21、须满足以下条件：(四)谨慎受理以下类型的房产用于抵押：1.谨慎接受自建房、地理位置偏远或价值过高的别墅等存在拆迁隐患或不易变现的房产；2.谨慎接受涉及离异、继承、赠予等易于发生产权纠纷的房产；3.谨慎接受抵押人唯一住宅等易于造成司法部门执行力偏弱的房产；4.谨慎接受第三方抵押人提供的房产。,第七章 担保管理,第三十三条 房产抵押率基准值：(一)以普通商品住房抵押的，抵押率基准值不得超过70%。(二)以符合上市交易条件的经济适用房、房改房、高档住宅（房价高于当地平均住宅价格三倍以上）、商用房、别墅等房产抵押的，抵押率基准值不得超过60%。(三)以厂房作抵押的，抵押率基准值不得超过50%。,第七章

22、 担保管理,第三十四条 抵押率调整：根据企业信用等级的不同，可在基准值上对抵押率进行差别化调整。具体调整规则为：企业信用等级为AAA级的，抵押率调整系数上限为130%；企业信用等级为AA级的，抵押率调整系数上限为120%；企业信用等级为A级的，抵押率调整系数上限为110%；企业信用等级为BBB级的，抵押率调整系数上限为100%。例：已知某企业提供的普通商品住房使用权抵押物，评估价值为300万元，客户信用等级为A级，则基于担保价值的额度测算，可给予客户的授信额度为：300万*70%*110%=231万元。,第七章 担保管理,第三十五条 用于抵押的国有建设用地使用权应满足以下条件：(一)须为出让方

23、式取得，并取得土地使用权证书。(二)不存在土地因闲置被收回的风险。(三)对于土地上已存在建筑物，且该建筑物已取得房产证的国有建设用地使用权，不得单独作为抵押物，须连同地上建筑物一并抵押；对土地上存在尚未建造完毕的厂房、办公楼或虽建造完毕但未取得房产证的，应要求抵押人书面承诺建造完成或取得房产证后将其一并抵押给我行或书面承诺不得将其抵押给其他机构。(四)国有土地使用权出让终止日期须晚于抵押权到期日三年以上（含三年）。,第七章 担保管理,第三十五条 用于抵押的国有建设用地使用权应满足以下条件：(五)禁止接受以下类型的国有建设用地使用权用于抵押：1.存在国家收回风险或非政府、政府有关部门行为导致的未

24、动工开发满1年或中止开发建设满1年、且已动工开发面积占应动工开发建设用地总面积不足1/3或者已投资额不足总投资额25%的国有建设用地使用权；2.使用权不明或有争议的国有建设用地使用权；3.实际用途用于房地产项目开发的国有建设用地使用权；4.用于抵押的国有建设用地使用权人（或共有人）为未成年人或年龄超过65周岁；5.未经总行授权，以同一处抵押物为多笔授信或贷款提供担保的；6.地方政府规定转让受到限制的国有建设用地使用权。,第七章 担保管理,第三十五条 用于抵押的国有建设用地使用权应满足以下条件：(六)谨慎受理以下类型的国有建设用地使用权用于抵押：1.政府或政府有关部门行为导致的未动工开发满1年的

25、，受理前，相关机构应取得土地主管部门与土地使用权人签署的延长动工开发期限的补充协议，并督促土地使用权人按照国有建设用地使用权有偿使用合同的要求进行开发；2.对于已开发未完成的，土地使用权人提供明确证据证明其已动工开发建设用地超过总面积1/3或者已投资额超过总投资额25%等可以被免于认定为闲置土地的情形的，在向当地国土资源主管部门核实上述信息后，可予以受理。,第七章 担保管理,第三十六条 国有建设用地使用权抵押率基准值不得超过60%。（抵押率调整系数在此同样适用）第三十七条 为小企业客户授信提供抵押担保的第三方抵押人若为房地产开发企业，则其为我行小企业授信提供抵押担保的户数不得超过2户。,第八章

26、 业务流程,客户基本条件预审 申请受理 申请材料初审授信调查 信用评级与分析评价 调查复核与业务申报 授信审查 授信审批 合同签署 额度生效【授信支用申请 授信支用调查 支用审批放款（支用）审核】贷款发放 信贷档案归档 贷后管理,第四十四条 客户基本条件预审 正式受理客户申请前，受理人员应对客户基本情况进行预审核。对预审核不符合规定的，受理人员应委婉拒绝客户的申请，向其说明拒绝原因；对于满足基本条件的客户，可直接转入申请受理流程。受理人员（营销岗/受理岗/内勤岗）：预审核企业提供的资料，了解借款主体资格，贷款用途、抵押担保情况等。关于充分使用各类资信信息查询平台的通知.doc小企业贷款信息查询

27、平台使用指引.doc小企业贷款信息查询情况登记表.doc,第八章 业务流程,第四十五条 申请受理 对于通过基本条件预审的客户，受理人员应指导客户填写相关业务申请文件，并要求客户提供相关资料。受理人员（营销岗/受理岗/内勤岗）：小企业授信业务客户推荐表 个人信用信息查询及留存授权书小企业授信业务客户申请表 企业信用信息查询及留存授权书小企业授信业务申请提交材料清单 签字样本董事会股东会决议（同意授信类）董事会股东会决议（同意抵质押类）董事会股东会决议（同意保证类）,第八章 业务流程,第四十六条 申请材料初审内勤岗收到授信申请材料后，应及时对客户主体资格、提交的材料进行初步审核，并通过人行征信系统

28、查询、打印企业及个人信用报告。同时，应通过企业征信系统的关联查询功能，获得被查询企业关联层级为二级的全部关联企业信息。初审完成后，对通过初审的业务申请连同申请材料一并提交小企业金融部负责人进行复核；审核通过的应安排信贷经理进行双人调查。受理人员（内勤岗、小企业金融部负责人）：及时对客户主体资格、提交的材料进行初步审核打印企业、个人信用报告及关联企业信息(关于进一步明确个人信用报告分类与准入政策的通知.doc)小企业信贷业务申报材料初审表.doc,第八章 业务流程,第四十七条 授信调查小企业金融部负责人安排小企业金融部信贷经理进行双人授信调查，并指定其中一名信贷经理为管户信贷经理。信贷经理在接到

29、调查通知，完成调查前相应准备工作后，应对客户生产经营场所进行实地走访，现场验证有关客户资料，与企业负责人及其他相关人员就客户生产经营情况进行直接访谈，全面了解企业主基本情况、企业基本情况、经营情况、财务状况、融资用途、担保措施等信息。信贷经理岗：小企业授信业务调查准备表.doc进行现场调查,第八章 业务流程,第四十七条 授信调查 小企业额度授信调查要点主要包括：（一）企业基本情况：企业提供的相关证照等基础材料的真实性和有效性，企业成立背景及发展过程，企业股东构成及内部组织架构，企业实际控制人、主要管理人员的职业经历、主要关联企业情况，企业及企业主资信状况等。（二）企业经营情况：企业采购的原材料

30、及货品情况、主要供应商、上游结算方式及周期，企业主要产品、生产设备及使用情况，企业主要下游客户、销售策略、销售回款结算方式，企业纳税、报关及能耗情况，企业所属行业特征、当地竞争情况等；若涉及国际业务的，应对企业的进出口业务情况进行调查，包括主要交易对手、交易对手所在国家或地区、主要结算方式、结算量信息等。,第八章 业务流程,第四十七条 授信调查（三）企业财务情况：企业资产、负债、所有者权益主要科目情况，企业营业收入、成本、费用、所得税等，企业经营性活动产生的现金流量。（四）担保措施：担保物的属性、权属状态、用途、评估价值、变现难易度、保证人基本信息等。（五）首笔贷款支用（若有）用途及还款规划：

31、企业贷款的详细用途、用途的真实性及合理性评价、资金规划、还款来源、还款能力等。现场调查通常须取得以下影像资料：企业大门、企业主、企业经营场地或生产车间、重要生产工序、重要生产设备、存货（原材料、产成品）、担保物实景、调查人员现场调查的影像等。,第八章 业务流程,第四十八条 信用评级与分析评价 信贷经理完成调查后，应对调查情况进行分析评价，对企业进行信用评级，撰写调查报告，明确调查结论和授信建议。信贷经理应对调查报告中所含信息的真实性、完整性和准确性负责。信贷经理岗：小企业授信调查报告（模版）.doc小企业授信业务信用评级模板.xls,第八章 业务流程,第四十九条 调查复核与业务申报 分析评价工

32、作完成后，对于符合条件的，信贷经理应填制业务申报审批表，连同调查报告、业务申请材料等一并提交小企业金融部负责人复核，复核要点为申报材料是否完整、齐全、合规，调查过程是否真实，调查结论是否合理等。复核通过后，内勤岗应按照小企业授信业务申报材料清单的要求整理报审材料，报送分行小企业审查岗进行授信审查。信贷经理岗：小企业授信业务申报审批表.doc内勤岗：小企业授信业务申报材料清单.doc,第八章 业务流程,第五十条 授信审查 审查岗收到小企业授信申报材料后，应对资料完整性、合规性、调查工作规范性等方面作出审查，复核小企业客户的信用评级和额度测算，并对客户风险进行分析。审查岗还应通过电话向授信申请人核

33、实授信申请的真实性。必要时，经信贷业务部负责人同意，审查岗可现场核实相关情况。审查岗完成审查工作后，应明确签署相关审查意见，并对审查意见负责。审查岗：小企业授信业务审查表.doc小企业授信业务审查补充材料通知单.doc小企业授信业务审查受理登记薄.doc,第八章 业务流程,第五十条 授信审查小企业授信审查要点主要包括：（一）资料完整性审查，主要包括：报审材料是否完整，报审材料的缺失情况等；（二）合规性审查，主要包括：授信企业、担保人主体资格及信用状况是否符合我行规定，抵（质）押物是否足值、有效，授信业务是否合规等；（三）调查工作评价，主要包括：报审材料的质量情况，调查人员对授信企业、关联企业及

34、其所在行业的评价是否合理，调查报告是否符合业务规定等；,第八章 业务流程,第五十条 授信审查小企业授信审查要点主要包括：（四）信用等级复评与授信额度分析，主要包括：信用评级是否合理，调查人员申报的授信额度及其它授信要素是否合理等；（五）风险与收益分析评价，主要包括：业务风险及可能带来的损失分析、业务综合收益分析等。审查过程中，审查岗应对授信企业的相关人员进行电话核实，核实要点为申请信息、企业经营信息及担保物基本信息等；对于担保人为其它第三方的，还应与担保人进行电话核实，核实要点为担保人与授信企业关系、担保原因等。,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（一）审批模式 小企业授信业务的审批模式包

35、括单人审批、双人审批和会议审批。1.单人审批，即审批岗单人审批。2.双人审批，即采用审批岗双人独立审批。3.会议审批，即信贷审议委员会会议审批，简称“审贷会”。审批岗：小企业授信业务审批意见单.doc小企业授信业务审批决策意见通知单.doc,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（二）审批人员1.单人、双人审批：主要适用于额度项下单笔支用业务、合同要素变更业务。2、会议审批：适用于小企业授信业务的审批工作。信贷审议委员会主任委员可由分管信贷的副行长或信贷业务部负责人担任，其他委员由分行信贷业务部、风险管理部、公司业务部、资金部、国际业务部、小企业金融部的正、副职领导及信贷业务部专职审批人组成。

36、每次参会委员人数原则上为3至5人，最少3人（含3人）。对于经营权限未下放的前台部门负责人，不得参加所在部门人员调查上报贷审会项目的表决。,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（三）审批要求 审批人员应详细阅读调查报告、审查表等相关资料，对客户情况、融资用途、还款意愿、还款能力、潜在风险等作出判断，对存在的问题提出质询，独立出具审批意见。审查岗汇总整理审批意见，经有权终审人终审后下发至前台部门。审批人员对授信建议的合理性负审批责任。对于超出本级分行审批权限的业务，应由本级分行完成审查工作并提交有权终审人签字后，提交上级行审查审批。,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（四）小企业授信审批要点

37、主要包括：1.企业情况：企业经营历史及发展过程、企业实际控制人、股东、管理人员、关联企业、资信状况、主要产品/服务、采购、生产、结算和销售情况等；2.融资用途：融资原因、融资用途真实性、合理性等；3.还款来源及能力：销售收入、利润、净资产、主要财务科目、已有债务及现金流情况；4.担保措施：担保物情况及估价信息、担保人与授信企业关系及担保原因等；5.企业展望：企业所在行业政策及发展趋势、竞争能力、企业未来发展规划、面临的风险等。,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（五）审批意见类型审批意见包括同意（含有条件同意）、续议、否决三种类型。1.签署“同意（含有条件同意）”意见的，表示同意办理该笔授

38、信业务。签署“有条件同意”时，应明确合同签署前须落实的前提条件。2.签署“续议”意见的，表示授信建议有待完善或关键性材料缺失，无法作出审批决策，须授信建议完善或者补齐所缺材料且审查通过后才能进行审批。3.签署“否决”意见的，表示不同意办理该笔授信业务。签署“否决”意见时，应同时说明具体否决理由。,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（五）审批意见类型 会议审批模式下，审批意见汇总目前仍然采用最谨慎原则，实行一票否决制。1.全体审批人员同意的，则审批结果为同意；2.有一名审批人员提出续议且无其他人员提出否决的，则审批结果为续议；3.有一名审批人员提出否决的，则审批结果为否决。,第八章 业务流程

39、,第五十一条 授信审批（六）有权终审人终审审查岗汇总整理审批意见，填制小企业授信业务审批决策意见通知单，经贷审会主任委员审核并签署意见后，报有权终审人终审。有权终审人在授权范围内行使审批终审权，并在小企业授信业务审批决策意见通知单中签署终审意见。对于汇总审批意见为同意（含有条件同意）的，有权终审人可以签署否决；对于汇总审批意见为续议、否决的，有权终审人不得签署同意（含有条件同意）。,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（六）有权终审人终审 终审意见有效期为60天。对于已经终审通过但未予签约生效的授信额度，在审批有效期满时自动终止授信。客户在审批有效期之后申请签约授信的，必须重新提交申请，由分

40、行小企业金融部或受理业务的一级支行重新受理、调查并上报审查审批。审批岗：小企业授信业务审批决策意见通知单.doc,第八章 业务流程,第五十一条 授信审批（七）终审意见处理1.对于终审意见为同意（含有条件同意）的，可进行额度合同及担保合同签署准备工作。2.对于终审意见为续议的，小企业金融部应尽快补齐审批决策需要的材料，调查清楚有关问题，认真完善授信建议后重新组织报批材料申请复议（如无特殊情况，一笔业务只能复议一次）。3.对于终审意见为否决的，小企业金融部认为有充分的理由申请复议时，可以重新组织报批材料申请复议（如无特殊情况，一笔业务只能复议一次）。,第八章 业务流程,第五十二条 合同签署1.小企

41、业授信业务审批完成后，信贷经理应及时将审批结果通知客户。若有签约前提条件，管户信贷经理应及时要求客户落实签约前提条件，落实后提交小企业金融部负责人审核，由小企业金融部负责人填写小企业签约条件落实情况审核表.doc。2.签约条件落实完成后，由信贷经理进行合同的准备和填写。管户信贷经理将已填完要素（签字、签约日期除外）的合同和审批决策意见通知单提交内勤岗审核。3.内勤岗完成审核后，应按要求填写小企业授信业务合同审核表.doc，并及时将审核结果通知管户信贷经理。,第八章 业务流程,第五十二条 合同签署4.管户信贷经理接到审核通过的通知后，应及时与内勤岗（或合作岗）双人到场见证相关人员签署合同，并确保

42、合同印章和签字人身份的真实性。5.合同签署实地见证完成后，应填制小企业授信业务合同签署实地见证确认书.doc，两名合同签署见证人签字确认。6、我行签约，在客户签字并加盖公章后，管户信贷经理方可将合同提交我行有权签字人签字或签章。我行有权签字人签字或签章后，管户信贷经理应按照规定程序对合同加盖有权经营机构合同专用章。合同为多页的还应加盖客我双方的骑缝章。,第八章 业务流程,第五十三条 额度生效 授信条件落实完成后，由信贷经理申请额度生效，相关人员复核完毕后额度生效。1.对于需要办理抵质押登记的情况，若为分行小企业金融部受理的业务，则内勤岗应在额度生效前及时办理抵质押登记手续，取得相应的抵质押物登

43、记证明；对于一级支行受理的业务，抵质押登记手续可由一级支行合作岗办理，取得相应的抵质押物登记证明。2.抵质押物登记证明原件取得后应提交分行放款审核岗，由分行放款审核岗核定原件的表面真实性、规范性、有效性。最终抵质押物登记证明原件由分行会计部门负责专门保管。担保条件落实后，额度正式生效。,第八章 业务流程,第五十四条 授信支用申请 小企业客户经我行核定授信额度并生效后，在小企业授信额度支用期内（2年），客户可持有与经办机构签订的合同以及有效证件，向经办机构提出授信支用申请，我行应安排双人受理。小企业额度项下单笔信贷业务操作流程包括：贷款支用申请受理、调查、审查审批、单笔借款合同签署、贷款发放与支

44、付等环节。,第八章 业务流程,第五十五条 授信支用申请 额度授信项下的首次支用申报可与风险额度申报、授信额度申报合并进行；1、在额度生效30天内客户申请首次支用的，填写支用单。信贷经理岗：小企业额度借款支用单.doc,第八章 业务流程,第八章 业务流程,第五十五条 授信支用申请2、在额度生效30天后客户申请首次支用或客户申请再次支用情形的，应进行支用调查，并上报审批。同时，采取分段处理：a.对于距额度生效或距上次支用在30天以后，90天以内的，客户向我行申请额度项下单笔信贷业务，经确认客户资信未发生实质性变化，且最新贷后检查无异常情况的，可采取非现场调查为主的方式进行，调查应重点关注资金用途的

45、真实性和合理性；信贷经理岗：小企业额度项下单笔贷款业务调查报告（模板，适用于时间间隔90天以内）.doc,第八章 业务流程,第五十五条 授信支用申请b.对于额度生效后90天内未支用或距上次支用超过90天的，或从其它途径了解到客户生产经营情况有重大变动的，还应重点关注企业生产经营的变化情况，并对客户进行现场调查。信贷经理岗：小企业额度项下单笔贷款业务调查报告（模板，适用于时间间隔90天以上）.doc,第八章 业务流程,第五十六条 支用审批 授信支用调查完成后，由审批人员对授信支用进行审批，确保支用流程合规、有效，资金用途合理。小企业额度项下单笔信贷业务采用单人审批模式。审批岗：小企业贷款支用审批

46、表.doc,第八章 业务流程,第五十七条 放款（支用）审核 对于审批通过的支用申请，在完成贷款发放条件落实并经相关人员审核通过后，我行应与借款人签订相应支用单及借据（距支用审批通过不得超过15个工作日）。信贷经理岗：小企业额度借款支用单.doc中国邮政储蓄银行小企业贷款（手工）借据.doc,第八章 业务流程,第五十八条 贷款发放 贷款发放前，相关人员应认真核对支用单及借据是否填写正确、完整，与会计系统中的信息是否一致，确保无误后发放贷款。会计部记账岗核对信息（7项）：手工填制：支用单、借据、贷款受托支付申请书、小企业授信发放通知书；（4项）系统打印：中国邮政储蓄银行担保物收妥通知书、中国邮政储

47、蓄银行受托支付付款通知书、中国邮政储蓄银行放款通知单。（3项）,第八章 业务流程,第五十九条 贷后检查 小企业授信发放后，贷后检查岗应通过现场、非现场检查等方式，及时了解和掌握客户信贷资金运用情况、生产经营情况、财务状况、最新资信情况和抵质押担保变化情况，及时分析有关风险因素，提早采取有效的风险防范和化解措施，确保我行信贷资产安全。贷后首次跟踪检查贷后日常检查还款资金落实情况检查担保物检查,第八章 业务流程,第五十九条 贷后检查贷后检查岗管理模式：模式一：信贷经理负责贷后检查；模式二：专职贷后检查岗负责贷后检查。对于采取贷后检查管理模式一，由信贷经理负责贷后检查的，年度抽查户数合计不得低于存量

48、客户数的20%，对于授信金额在500万以上的非低风险业务客户，抽查工作应在一年内实现全面覆盖；对于采取贷后检查管理模式二，由贷后专职人员负责贷后检查的，抽查比例可自行确定。,第八章 业务流程,第六十条 贷后首次跟踪检查 每笔贷款发放后，应及时对该笔贷款进行首次跟踪检查，首次跟踪检查应在每笔信贷资金发放后1个月内完成；其中，对于单笔贷款期限在6个月以内的业务，应在信贷资金发放后10日内完成首次跟踪检查。,第八章 业务流程,第六十一条 贷后日常检查 日常检查是指在授信业务存续期内，通过公开信息渠道、客户账户变动分析、财务报表分析、现场检查、资信状况调查、抵押物检查等方式收集信息，识别、控制风险的过

49、程。日常检查频率及检查要求：（一）至少每两个月进行一次客户例行检查（现场检查），形成贷后例行检查表。（二）至少每半年进行一次客户全面检查（现场检查），形成贷后全面检查报告。（三）不定期检查（可通过非现场检查方式，可不用形成书面检查表或检查报告）。,第八章 业务流程,第六十二条 还款资金落实情况检查 对于采用一次性还本还款方式的，原则上应在单笔贷款到期前15天完成还款资金落实情况检查，重点了解、落实客户的还款意愿、还款资金来源、预计还款时间等信息。,第八章 业务流程,第六十四条 授信合同要素变更 授信合同要素变更是指在授信合同履行期间，客户提出书面申请，经审批同意后，对合同相关要素进行变更。合同

50、要素变更分为普通变更与特殊变更：普通变更是指低风险的合同要素变更，包括提前还款、还款账户变更等；（由小企业金融部内部进行双人审核）特殊变更是指加重我行义务、责任或将对我行权益产生重大影响以及可能产生较高操作风险、信用风险的合同要素变更，包括贷款展期、贷款停息、担保变更以及其他将对我行产生重大影响的合同变更。（应报有权审批机构审批）,第八章 业务流程,第六十五条 贷款展期 贷款展期是指借款人因故不能按期偿还贷款时，经借贷双方协商同意，延长原借款合同约定的贷款期限的行为。确定贷款展期期限要结合借款人还款能力以及贷款担保条件等因素综合考虑。同一笔贷款原则上只能展期一次。贷款展期期限不得超过原贷款期限