国际经济法学原理与案例教程(第二版).ppt

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1、21世纪法学系列教材法律硕士研究生用书总主编 曾宪义 王利明,国际经济法学原理与案例教程,主编韩立余,中国人民大学出版社,绪论 国际经济法总论,1国际经济法的概念和体系2国际经济法的渊源3国际经济法的基本原则4国际经济法的历史沿革,【引例1】圣保罗保险公司诉医疗设备公司案本案是一件国际商事纠纷,涉及美国和德国对国际商事惯例和国际商事公约的态度。本案由美国纽约南区法院于2002年审结。【引例2】印度尼西亚汽车措施案本案为政府间争端，通过WTO争端解决机制解决。,第一节 国际经济法的概念和体系,一、国际经济法的概念“国际经济法（international economic law）”，作为独立的法

2、律概念，产生于二战之后。（一）国外观点（二）中国学者的观点（三）对不同观点和做法的分析（四）本书的观点本书在总体安排上，系统讨论调整国家间经济管制关系的法律和调整跨国私人商事交易关系的法律，与目前国内的主流观点一致。,二、国际经济法的体系,广义国际经济法说按经济领域的不同将国际经济法分为国际贸易法、国际知识产权法、国际投资法、国际货币金融法、国际税法和国际经济争端解决法并以此共同构成国际经济法的体系。本书主要按交易对象编排，包括国际货物贸易、服务贸易、国际投资和知识产权四大交易领域，同时包括这些领域共同适用的国际税收和国际争端解决两部分。,第二节 国际经济法的渊源,一、国际商法的渊源国际商法的

3、渊源，指国际商法规范的表现或存在形式，也就是说，法院或仲裁庭所适用的法律规则在形式上是如何表现出来或存在的。国际商法的渊源主要有国际商事条约、国际商事惯例和法律重述，此外，软法、司法判例和法律学说则是辅助性的渊源。,（一）国际商事条约,1关于国际代理的公约国际货物销售代理公约（日内瓦，1983年2月15日），但尚未生效。2关于国际货物买卖的公约国际货物买卖统一法公约(海牙，1964年7月1日)等3关于国际货物运输的公约（1）统一提单的若干法律规则的国际公约(海牙规则)(布鲁塞尔，1924年8月25日)等4关于国际支付的公约（1）汇票、本票统一法公约(日内瓦，1930年6月7日)等,（二）国际商

4、事通常做法、惯例和习惯,1国际商事通常做法、惯例和习惯的含义2国际商事习惯和国际商事惯例的法律性3国际商事条约和国际商事惯例的关系4国际商事条约与国际商事习惯和惯例的适用顺序5主要的国际商事惯例（1）关于国际货物买卖的惯例（2）关于国际货物运输及保险的惯例（3）关于国际支付的惯例（4）关于国际特许经营的惯例,（三）法律重述,国际统一私法协会在对国际商事合同通则进行编纂时没有采用公约这一硬法的方式，也没有采用示范法、指南的方式，而是采用了对国际商事合同的一般原则进行重述的方式，这在国际商事统一法领域是第一次。美国法学会的法律重述，是全面收集有关方面的判例法，从中抽象出一般规则，并编纂成法律条文。

5、其重述的对象仅限于判例法，不涉及惯例和习惯。,（四）示范法示范法在作为各国民商立法的示范的同时，也可能被国际商事主体视为一种商事惯例。（五）司法判例和国际商事仲裁裁决国际商事仲裁庭的仲裁裁决都只对个案和个案当事人有效，裁决中对法律所作的解释对其他同类性质案件的处理并无拘束力，因此，国际商事仲裁裁决并不是真正的法律渊源。国内司法判例，在英美法系国家是主要的法律渊源，法院的判决作为“先例”，其中的法律规则成为同级和下级级法院判案时所适用的法律。而在大陆法系和我国，判例不构成法律渊源。,（六）学说,法学家的学说，不是正式的法律渊源。但如果学说对法律的解释或发展合乎规律，澄清了法律规定的模糊内容或填补

6、了法律的漏洞，并被法官采用，则也可起到法律的作用。有的国家在法律中还规定，法律无规定者，依习惯，无习惯者，依法理。,二、国际经济管理法的渊源,国际经济管理法的渊源包括国际法渊源和国内法渊源。(一)国际条约国际条约,包括双边、区域和多边条约，是国际经济管理法的主要渊源。国际条约是创设国际经济管理法规则快捷的途径,而且国际条约的内容可以做到详尽具体,反映国际经济管理的客观需要,并可随着情势的变化不断修订。,(二)国际习惯习惯国际法为国际经济管理法的发展提供了基础和背景,如公海航行自由原则,外交保护原则,条约法上的约定必须信守等规则对国际经济管理关系的正常进行都非常重要。但在国际经济管理领域，习惯法

7、十分缺乏。与国际经济管理条约的主导作用相比,国际经济管理习惯法处于明显的边缘地位。国际经济管理习惯法仅在贸易和经济制裁领域存在。,(三)国内法指各国的涉外经济法，包括关税和对外贸易法、外资法、外汇管理法和涉外税法。(四)司法判决需要指出的是，虽然国际司法判例和大陆法系以及我国的司法判例不是正式的法律渊源，但如果法官在判决时对法律所作的解释或发展合乎规则，被其他法官处理同类争议所采纳，则事实上起到了法律的作用。(五)权威学者的学说,第三节国际经济法的基本原则,一、国际商法的基本原则(一)意思自治(二)诚实信用(三)公共秩序(四)维护交易简便迅捷,二、国际经济管理法的基本原则,（一）经济主权（二）

8、非歧视非歧视原则包括两个方面，即最惠国待遇和国民待遇。（三）互惠互利目前各国处理国际经济关系均以互惠互利为基本方法。互惠（reciprocity）,也称对等，强调市场准入方面的机会对等和相互给予对方国民对等的保护和待遇。互利，是互惠的结果，也是检验互惠是否合理的一个标准。（四）适度开放市场国际经济理论和实践表明，开放市场，实行贸易、投资和金融自由化，会增强一国经济的活力和竞争力，促进资源在世界范围内的更加配置。,第四节国际经济法的历史沿革,一、国际商法的历史沿革（一）现代国际商法产生之前调整国际商事交易的法律1中世纪商人法2国内民商法（二）现代国际商法的产生（三）国际商法的发展1国际商事立法机

9、构相继成立，民族国家和国际商业组织积极参与国际商事立法活动2国际商事实体法已蔚然大观，初步形成体系3国际商事争端解决富有成效,二、国际经济管理法的历史沿革,（一）布雷敦森林体系之前的国际经济管理法（二）布雷敦森林体系时代的国际经济管理法1布雷敦森林体系的建立2布雷敦森林体系的发展3区域、双边协定及涉外经济法（三）WTO时代的国际经济管理法,第一编国际货物贸易,第一章 国际货物买卖合同及适用法律,1货物贸易方式2国际货物买卖合同3贸易术语,【引例11】合同成立争议案,2001年10月10日，甲国A公司向乙国B公司发出信件称：A公司欲向B公司出售安哥拉一级羊毛3000吨，单价980美元/吨，价格术

10、语FOB，订立合同后三个月装船，不可撤销即期信用证付款，要约有效期15天。该信件以平信方式寄出，10月15日送达B公司。B公司10月17日回复：完全同意。该回函B公司以快件方式当日寄出。但该回复因邮局传递失误于11月5日才送达A公司。由于这期间因未收到B公司的回复，A公司已于10月31日将该批货物买给C公司。因此，A公司未对B公司的回复作出任何答复。2001年1月，B公司根据A公司信函中的FOB条件租船，并将船名和装船时间通知A公司。A公司否认双方之间存在合同关系。B公司提起诉讼。法院最后判断认定A公司和B公司之间的合同成立，A公司应赔偿B公司直接损失和部分间接损失。,第一节 货物贸易方式,一

11、般认为，贸易方式是指国际贸易采用的各种交易做法。贸易方式伴随着国际间商品交换的变化发展而变化，而国际货物贸易方式则仅指国际货物交易的做法。目前常见的货物贸易方式包括有：包销、代理、易货、补偿贸易、来料加工、交易所买卖、拍卖、投标、寄信、展卖会等。考虑到出口商自营方式以及易货等贸易方式其它文献中多有介绍，本节主要介绍代理和包销。,一、国际货物销售代理,代理是国际货物贸易的一种习惯做法。代理是指由进出口公司给予国外客户，在特定地区和一定期限内，享有代销特定商品的权利。（一）独家代理所谓独家代理是指委托人授权代理商在一定的地区和一定的期限内享有代为销售某项或某些商品的垄断经营权。【案例11】独家代理

12、销售铁矿石案,（二）一般代理一般代理指代理商在一定地区和时间内，对委托代理的商品不享有垄断性的专属经营权，委托人还可以在该地区和时间内委托其它人从事相同经营权的一项代理制度。（三）总代理总代理是指代理商在指定地区和时间内不仅有权独家代理经营指定的商品，而且还有权代表委托人办理其它相关事项的权利。,二、国际货物销售代理公约,（一）CAISG的适用范围1、CAISG对人适用的范围包括2、CAISG不适用的范围和事项（二）CAISG规定的基本原则1、非强制适用原则。2、尊重国际贸易惯例的原则。3、遵守诚实信用原则。,（三）代理权的设定1、授予代理权不受任何形式的限制。2、代理权的产生可通过明示或默于

13、的方式产生。3、代理人有权从事授权事项的行为。（四）代理权的终止代理权是经授权产生，也会经情形的改变而终止，CAISG规定了代理权终止的几种情形：1、协议终止；2、撤回授权终止；3、代理人辞任终止；4、法定终止等情形。但必须强调，无论是什么原因导致的代理关系的终止，第三人依法应有的权益必须受到保护。,三、国际贸易代理合同示范格式,（一）MFACIT适用的范围MFACIT从其名称可知其适用范围限于：（1）货物销售为目的代理。本示范文本是专门为国际货物销售代理而制定的。故该示范合同中所谓的代理人是代表“货物卖主的代理”，并没有将“购货代理考虑在内”，只适用于“货物”销售代理，不适用于货物销售之外推

14、销服务代理；（2）独立经营的商业代理人。所谓“独立经营的商业代理人”是相对于“作为雇员身分的代理人”而言的，而本示范文本则只适用于前者；（3）营业地在不同国家的国际代理。本示范本只适用于营业地在两个不同国家的当事人签订的代理协议，不适用于营业地为同一国的国内代理合同。,（二）MFACIT的主要内容除了合同通常的约首与约尾部分外，MFACIT的主要内容有：（1）地区、期限与产品条款。委托人明确委托在一定地区、时间作为委托人销售一定商品的代理人从事某些商事代理行为；（2）遵要诚实信用与公平交易原则；（3）有关代理人的规定：代理人的职责；非竞争之承诺；销售机构和费用；最低销售目标承诺；分代理人；情况

15、通报义务；审查财务状况的责任；为委托人利益使用委托人知识产权的约定；顾客投诉通报委托人责任。（4）有关委托人的规定：接受订单的责任；委托的排他性承诺；向代理人通报情况。（5）关于佣金的规定：代理人的佣金；佣金和报酬的计算方法；未成交业务的佣金；未完成业务的佣金；（6）补偿和赔偿规定；（7）争端解决和法律适用。,四、包销与定销,（一）包销的概念包销是国际贸易的一种习惯做法，指卖方在特定地区和一定期限内，给予国外客户独家销售指定商品的权利。双方的关系属于售定性质。商品由包销商承购，自行销售，自负盈亏。包销与一般买卖合同的区别为买方有条件地享有专营权。包销关系的建立通过签订合同的方式确定。（二）定销

16、与包销类似，当某些商品不宜使用独家经营的包销方式，但同时也不适宜多家分散经营的情况下，可以考虑在同一地区的市场内，选定几家客户，根据其各自的具体情况，分别签订包销一定数量商品的合同。定销与独家包销不同之处在于在同一地区和时间内，有几家包销商共同享有专营权。,第二节 国际货物买卖合同,一、国际货物买卖合同概述（一）国际货物买卖合同的定义与特点国际货物买卖合同，又称为“国际货物销售合同”、“外贸合同”、或“进出口贸易合同”。它是指营业地位于不同国家的当事人之间就货物买卖产生的权利义务关系达成的协议。,国际货物买卖合同应具备如下几个方面的基本特点：1、合同当事人的营业地位于不同的国家。【案例1-2】

17、确定合同当事方营业地案2、合同项下的货物应有跨越国境的运送与交付。【案例1-3】广交会合同案3、国际货物买卖合同的标的物是货物。【案例1-4】橱窗供应合同案4、国际货物买卖合同具有复杂性。,二、国际货物买卖合同的缔结,本书将结合我国合同法、CISG以及国际商事合同通则分别对与国际货物买卖合同缔结相关的问题加以介绍。（一）合同缔结的基本原则1、诚实信用原则。2、契约自由原则。3、公平交易原则。（二）国际货物买卖合同的缔结程序,（三）要约1、要约的概念与构成要件2、要约的效力3、要约的撤回和撤销【案例1-5】要约因依赖不可撤销案要约是否已被撤销？双方之间合同关系成立否？美国公司的要约不得撤销。因为

18、德国公司有理由信赖该要约是不撤销的，并且已本着对要约的信赖而行事，因此美国公司10月2日的撤销是无效的。此外，德国公司亦不存在不合理的拖延作出承诺，该公司是在得知中标后立即发出承诺通知的，因此双方的合同应有效成立。,（四）承诺1、承诺的概念及构成要件2、承诺的效力（1）承诺的撤回。（2）逾期的承诺。（3）合同成立地以及成立时间问题。【案例1-6】菜籽粕销售合同案,（五）合同有效成立的条件1、形式要件。【案例1-7】口头合同无法证明案【案例1-8】口头合同不能适用CISG案2、实质要件。【案例1-9】非合同当事人不承担违约责任案,三、国际货物买卖合同的法律适用,目前适用于国际货物买卖合同的法律包

19、括有两部分：其一是国际法；其二是相关国家的国内法。（一）国际法1、关于国际货物买卖的统一法公约和关于国际货物买卖合同成立的统一法公约2、联合国国际货物销售合同公约3、国际商事合同通则,（二）国内法对中国当事人而言，中国的民法通则、合同法、对外贸易法以及货物进出口管理条例等都涉及到国际货物买卖合同。通常情况下，目前中国合同法的主要规定已经比较国际化，世界主要国家的合同法律制度，特别是涉及到国际货物买卖合同法律制度统一化的程度较高。,【案例1-10】天然橡胶合同纠纷适用法律案,1998年9月，菲律宾某公司与中国某公司签订购买天然橡胶的合同。合同履行中，因买方未按合同规定支付货款，卖方依约向中国国际

20、经济贸易仲裁委提请仲裁。双方合同中未对法律适用作出规定。庭审中，双方都援引中国内地法律作为自己主张的依据。但在具体适用中国内地法律方面，却存在分歧。本案申请人卖方，主张本案应具体适用的法律为合同订立时具有法律效力的外经贸部颁布的关于对外贸易代理制的暂行规定，而作为被申请人的买方则主张适用民法通则和合同法。仲裁庭裁定本案适用中国内地法律，并认定应适用关于对外贸易代理制的暂行规定，如前者没有规定的，适用当时有效的涉外经济合同法和民法通则的有关规定，涉外经济合同法和民法通则未规定的，可适用合同法的有关规定。,第三节 贸易术语,一、贸易术语概述贸易术语属于国际贸易惯例中的重要组成部分。20世纪上叶，国

21、际商会（ICC）在收集和研究国际贸易惯例时使用了“商业术语”(commercial terms)，“贸易术语”(trade terms)的名称。贸易术语是指在国际贸易长期实践中逐渐形成的，通过简短的概念或英文缩写表示货物的价格构成，用以确定买卖双方各自应承担的责任、费用和风险的一套国际贸易惯例。,二、国际商会国际贸易术语解释通则,（一）国际贸易术语解释通则概述1936年国际商会对实践中普遍适用的国际贸易惯例进行了收集、整理和编纂形成了一套国际贸易术语解释通则（International Rules for the Interpretation of the Trade Terms），简称为In

22、coterms。该套规则适应国际贸易的变化与发展，不断更新，成为了目前在世界上影响最大，最普遍适用的、包括贸易术语种类最多、内容规范统一、最具科学性的成文化的国际贸易惯例。,（二）Incoterms2000综述,Incoterms2000包括引言和13个贸易术语。引言概括了通则的宗旨和范围、通则的结构设计、用语解释、贸易术语使用应注意的问题等。Incoterms2000将13个贸易术语分为4组，每组术语的第1个英文字母和交货性质都相同。这4个组分别是：第1组是E组（发货），只有EXW（工厂交货）一个术语。E组卖方的义务是将货物在约定地点交给买方即完成合同交货的责任；第2组为F组（主要运费未付）

23、，包括FCA（货交承运人）、FAS（船边交货）、FOB（船上交货或离岸价格）3个贸易术语。F组贸易术语，共同的特点是卖方应按买方指示将货物交运，但未付运费；,第3组即C组（主要运费已付），含有CFR（成本加运费）、CIF（成本、保险费加运费）、CPT（运费付至）、CIP（运费保险费付至）4个贸易术语。C组术语要求卖方依据通常条件自付费用订立运输合同，部分术语还要求进一步承担办理保险和负担费用。C组术语的买卖合同从性质上讲仍属于装运合同，而非到货合同；第4组为D组（到达），包括有DAF（边境交货）、DES（目的港船上交货）、DEQ（目的港码头交货）、DDU（未完税交货）和DDP（完税后交货）5个

24、贸易术语。在D组术语下，卖方负责将货物运到边境或约定的目的地或点（point）。卖方必须承担货物运至该地点前的全部费用和风险，因此该组术语属到货合同。,三、Incoterms2000最常用贸易术语的主要内容与要求,（一）FOB指定装运港船上交货FOB是free on board（named port of shipment）的缩写。FOB术语要求卖方承担货物在指定的装运港越过船舷以前的风险，因此也表明了买方必须从货物越过船舷起承担货物灭失或损失的一切风险。FOB术语只适用于海运或内河运输。根据Incoterms2000，FOB术语买卖双方的责任包括有：1、卖方承担的责任2、买方的主要责任,(二

25、)FCA指定地点货交承运人1-29 FCA是 free carrier（named place）的缩写。FCA术语可用于各种运输方式，包括多式联运。FCA术语最大的特点是卖方确定完成交货的时间和地点的确定。货物风险的转移自根据规定交货时间或期限届满之日起承担货物灭失或损坏的一切风险。,(三)CIF指定装运港成本、保险费加运费1-30 CIF是cost insurance and freight(named port of shipment)的缩写。CIF术语规定卖方在装运港当货物越过船舷时卖方即完成交货责任，虽然卖方必须支付将货物运至指定的目的港所需的运费和其它费用，但交货后货物灭失或损坏的风

26、险及由于各种事件造成的任何额外费用即由卖方转移到买方。CIF价格术语买卖双方的责任有：1、卖方的责任2、买方的责任【案例1-12】CIF合同买方拒收货物案【案例113】CIF合同保险纠纷案,第二章 买卖双方的权利义务及违约救济,1买卖双方的权利义务2货物所有权和风险的转移3国际货物买卖合同的违约救济,2-0【引例21】雨衣买卖合同争议仲裁案,价格条款为CIF GENOVA USD8.40/PC；付款方式是即期循环信用证若信用证的条款不能接受，卖方要求改证时，买方必须在搜到卖方通知后立即改证，否则买方应承担由此产生的一切损失；以中国某进出口商品检验局出具的检验证书作为卖方交货的最终证明（货物是按

27、被申请人的要求特制的）。被申请人并未按约定开出即期循环信用证，而是就每次出运的货物开具单票信用证。在申请人已经交付的6批货物的6份商品检验证书中，有5份检验结果显示货物的缺陷超出规格要求的范围，双方遂达成了“降价处理”的合意。1998年5月29日，被申请人向申请人发出传真，表示因前6.9万件（6批）货物的品质缺陷而决定拒收剩余的3.1万件货物。双方发生争议，申请人遂提交仲裁解决。本案是典型的国际货物贸易买卖纠纷，涉及到贸易术语、贸易方式以及买方双方的权利义务和违约救济。,第一节买卖双方的权利义务,一、卖方的义务在国际货物贸易中，卖方的义务主要包括交付货物、移交单据以及转移货物的所有权。简言之，

28、卖方承担两项交付义务和两项担保义务，交付义务是指交付单据和交付货物，担保是指品质担保和权利担保。【案例21】中国建龙公司诉美国康杰公司卖方义务案,（一）交付货物的义务交付货物既是卖方的主要义务，也是其行使收取货款的权利的前提条件。1交货地点2交货时间（二）交付单据的义务（三）担保义务1质量担保2权利担保,二、买方的义务,国际货物买卖中买方的基本义务有两项：支付货款和受领货物。（一）支付货款的义务1付款手续2付款地点3付款时间（二）收取货物的义务1采取一切应采取的行动2提取货物【案例22】辛顿公司诉天宇食品进出口公司买方义务案,第二节货物所有权和风险的转移,一、货物所有权的转移【案例23】泰平商

29、社与舜天公司购销合同纠纷案本案争议的焦点是国际货物买卖合同中标的物所有权何时转移，所有权发生转移的标志是什么。标的物所有权转移，是指买卖合同的标的物自出卖人转移归买受人享有。因为买卖合同是指转移标的物所有权的合同，买受人的目的是支付价款以取得标的物的所有权，出卖人的目的是让与标的物的所有权以取得价款。所以，标的物的所有权转移是买卖合同的基本问题,二、货物风险的转移,（一）风险分担的原则1、以交货时间确定风险分担的原则。2、过失划分原则。3、国际惯例优先原则。4、划拨是风险发生移转的前提条件。（二）风险转移的时间1涉及运输的交货2在途货物风险的转移3其他情况下货物的风险转移,第三节国际货物买卖合

30、同的违约救济,一、违约的分类（一）预期违约与实际违约。（二）根本性违约与非根本性违约【案例24】中国W公司与德国T公司货物质量争议案,二、对违约的一般救济方法,1、要求实际履行2、损害赔偿A、同一水平原则。B、因果关系原则。C、过错责任原则。D、自我救济原则。,【案例25】金属硅售货合同争议仲裁案,1999年8月12日，作为买方的申请人和作为卖方的被申请人签订了两份“金属硅”货物买卖合同。合同约定，申请人向被申请人购买“金属硅”共300吨，两份合同中分别为200吨和100吨；单价均为每吨710美元，FOB中国重要港口；付款条件为即期信用证；装运期分别为1999年8月、9月。合同订立后，申请人开

31、立了信用证，但被申请人未交货。申请人在信用证过期的情况下购买了替代货物，并要求被申请人承担货物差价的损失。被申请人以申请人未按照国际惯例期限开立信用证，且信用证数量不足合同数量，转售价格不合理等为由，认为申请人的请求不成立。双方产生争议，经协商不能解决，申请人遂向仲裁庭提起仲裁，要求被申请人赔偿其购买替代物的实际损失以及利润损失合计3万美元。仲裁庭认为，被申请人作为合同卖方应履行交付货物的义务，申请人采取合理补救措施应予以支持。但是，仲裁庭对申请人要求补偿利润损失不予支持。本案的重点在于，当一方违约时，另一方可以提出损害赔偿的范围如何,3、支付违约金4、解除合同【案例26】山东某公司诉加拿大某

32、公司买卖合同纠纷仲裁案本案涉及的主要问题是在卖方没有按照合同履行交货义务的情况下，买方是否有权解除合同和要求损害赔偿。所谓解除合同是指在合同有效成立之后，因当事人一方的意思表示或者双方的协议，使基于合同发生的债权债务关系归于消灭的行为。在买卖法中，当卖方或买方违约时，在某些特定的情况下，另一方当事人可以解除合同。解除合同是违约补救的一种方法。5、保全货物。,三、卖方违约的补救方法,卖方的基本义务是交付货物并转移所有权、移交单据、对货物承担品质担保与权利担保的责任，一旦卖方违反了上述义务就构成违约，买方可因此采取相应的救济。1、卖方实际履行2、减少价金3、宣告合同无效（解除合同）4、损害赔偿,四

33、、买方违约的补救方法,买方违反合同的主要表现有：不付款、延迟付款、不收取货物、延迟收取货物。在买方出现上述违约情况时，卖方一般可采取以下救济手段：1、要求收取货物并支付货款。2、要求支付利息。3、要求解除合同（宣告合同无效）。3、要求损害赔偿。,第三章国际贸易待遇,1最惠国待遇2国民待遇3区域贸易协定4普遍优惠待遇,第一节最惠国待遇,一、最惠国待遇的含义与特征给惠国给予受惠国或者与该（受惠）国有确定关系的人或物的优惠，不低于该给惠国给予第三国或者与该第三国有同样关系的人或物的待遇。”此外，最惠国待遇制度还具有相互性和平等性的特点。相互性是指任何一成员方既是给惠方又是受惠方，即在承担最惠国待遇义

34、务的同时，还享有最惠国待遇的权利。平等性是指最惠国条款的缔约国之间平等和最惠国待遇的给惠国以外的其他与给惠国签订了最惠国条款的国家之间的平等。,二、最惠国待遇的适用范围,对最惠国待遇适用的范围，关贸总协定第1条第1款是从两方面规定的。一方面，享受最惠国待遇的对象，关贸总协定明确规定只限于产品，而不涉及产品的制造者、销售者，这与服务贸易总协定的规定不同；另一方面，享受最惠国待遇的具体事项包括：关税，以及对进出口或有关进出口而征收的、或为进出口产品的国际收支转移而征收的任何税费，如进口附加费、海关手续费、质量检验费等；征收上述税费的方法，例如征收关税对进口商品价值评估时，评估的标准、程序、方法等；

35、与进出口有关的所有规章手续；关贸总协定第3条第2款、第4款规定的事项，即与进口商品有关的国内税费和国内规章。,【案例31】智利与澳大利亚关于对硫酸胺补贴纠纷案,在该案中，关健的问题就是硫酸胺与硝酸钠是否属于“同类产品”。如果两种产品属于同类产品，澳大利亚政府给一种产品以补贴而取消另一产品的补贴，无疑是在国内税费方面没有给智利出口的产品以最惠国待遇；如果两种产品不属于同类产品，澳大利亚政府的行为并没有违反关贸总协定第1条的规定。GATT工作组于1950年3月做出裁决认为：在澳大利亚的关税减让表中，硫酸胺和硝酸钠分别属于不同类别而享受不同待遇，且根据各国海关税收实践，硫酸胺和硝酸钠也分别列出。据此

36、，工作组认为澳大利亚政府的行为并没有违反关贸总协定最惠国待遇的要求。工作组在本案中采取的观点就是，属同一关税分类的即为同类产品，否则即为不同产品。,三、最惠国待遇的例外,在GATT1994中，例外条款可以分为两大类型：普遍适用的例外规则与专门适用的例外规则。“普遍适用的例外规则”是指在整个关贸总协定中都适用的例外，“专门适用的例外规则”是指只适用于关贸总协定的某项特定义务的例外规则。针对最惠国待遇而言，属于普遍适用的例外规则包括第20条的“一般例外”，第21条的“安全例外”，第24条的“边境贸易、关税同盟和自由贸易区例外”；而专门适用的例外规则则包括第1条的历史上的特惠安排和对发展中国家的单方

37、面优惠安排。,第二节国民待遇,一、国民待遇的含义与特征国民待遇是指一国给予外国人、产品、投资、服务等方面的待遇，不低于其给与本国人、产品、投资、服务等的待遇，从而不致使外国人、产品、投资、服务等与本国之间产生歧视的一种法律制度。国民待遇具有以下特征：（1）优惠性。（2）参照性。（3）互惠性。（4）有限制。,二、国民待遇的适用范围,在货物贸易领域，关于国民待遇最具代表性的规定是GATT1994第3条。该条共10款，其核心内容是第1款、第2款、第4款和第5款，这四款确定了关贸总协定国民待遇原则的基本框架。（一）关贸总协定第3条第1款的规定（二）关贸总协定第3条第2款的规定【案例32】日本酒类税案（

38、三）关贸总协定第3条第4款的规定（四）关贸总协定第3条第5款的规定,三、国民待遇的例外,除关贸总协定第21条、第22条规定的普遍适用的一般例外、安全例外之外，总协定第3条还规定了三种特殊例外：政府采购，国内补贴，电影片的国内含量管理。,第三节区域贸易协定,一、区域贸易协定的含义和种类区域贸易协定（Regional Trade Agreements,RTAs），又称为“优惠贸易协定（Preferential Trade Agreements,PTAs），它是指由两个或以上的国家（或地区）签定的，相互承诺给产自于成员间的有关产品比产自于区域外的同类产品以更优惠贸易待遇的一种协议。,二、关于区域贸易

39、协定的多边贸易纪律,依1994年关贸总协定第24条及“关于解释1994年关贸总协定第24条的谅解”的规定，设立自由贸易区和关税同盟，应满足以下条件：1.设立之目的。2.涵盖的范围。3.对非成员的影响。4.对受影响缔约方的补偿。5.对过渡期的要求。6.透明度要求。【案例33】土耳其对纺织品和服装进口限制案,三、对发展中国家的特殊规定,关贸总协定和世贸组织在区域贸易协定制度领域，对发展中国家作了特殊的优惠性安排。在1965年关贸总协定新增的第四部分的基础上，1979年东京回合又签定了“授权条款”，为发展中国家缔约方在货物贸易领域建立区域贸易协定作了专门规定：(1)在自由化程度方面，授权条款只是原则

40、性地提出此类协定应“便利和促进发展中国家的贸易”；(2)在对非成员的影响方面，授权条款要求“不应对任何其他缔约方的贸易设置障碍，或造成不应有的困难”；(3)授权条款也提出了透明度的要求。其一，在缔约方依授权条款签定优惠性贸易协定时，包括随后作出撤销和修改时，应立即通知缔约方全体，并提供缔约方全体认为适当的一切资料；其二，应任何有关缔约方的要求，提供充分的机会就可能产生的任何困难或问题进行磋商，以便达成令所有缔约方满意的解决办法。,四、区域贸易协定的主要内容,以下即以自由贸易区为例，概括介绍区域贸易协定中应规定的主要内容：1.货物贸易制度。2.服务贸易制度。3.投资自由化与投资促进。4.知识产权

41、的保护。5.争端解决机制,第四节普遍优惠待遇,一、普遍优惠待遇的含义普遍优惠待遇简称为普惠制。普惠制是在联合国贸发会议的倡导与推动下，由发达国家给予发展中国家和地区就其出口制成品和半制成品采取的普遍的、非歧视和非互惠的关税优惠制度。普惠制本身具有歧视性，它与关贸总协定的最惠国待遇是相抵触的。,二、普遍优惠待遇的主要内容,普惠制由各给惠国的普惠制方案组成。目前世界上有27个给惠国，实施16种普惠制方案。尽管各有特点，但其基本内容均包括：给惠国、受惠国与关税减让幅度，受惠产品范围，保护措施，原产地规则，有效期等。1.给惠国、受惠国与关税优惠幅度2.受惠产品范围3.保护措施4.原产地规则5.普惠制的

42、有效期,三、普遍优惠待遇实施的特点,根据联合国贸发会议第21（II）号决议，普惠制的三项原则是：普遍的，非歧视的，非互惠的。但在实施过程中，由于发达国家的种种限制，上述三个原则并未得到充分的体现，表现出以下特点：1.受惠国不是所有的发展中国家。2.普惠制下受惠的产品不是全部的制成品和半制成品。3.普惠制的关税优惠程度逐步下降。4.普惠制下实行较严格的原产地规则。5.实行毕业制。,第四章 关税与非关税制度,1概述2关税制度3非关税措施制度,第一节 关税制度,一、关税国内法制度（一）关税及其实施效应关税是由海关代表国家根据海关法、关税税则及其他相关法律、法规的规定，对进出境货物课征的一种税收。（二

43、）关税的种类1、根据征税的目的，分为财政关税和保护关税。2、根据征税对象的走向，分为进口关税、出口关税和过境关税。3、根据征税待遇的差别，分为普通关税和优惠关税。,（三）关税的征收方法1、从量征收2、从价征收3、混合征收4、选择征收（三）关税税则关税税则又称海关税则，是一国通过立法程序制定并公布实施的按商品类别排列的关税税率表，由税号、商品名称和税率三部分内容组成。关税税则是海关征收关税的依据和标准。,二、WTO的关税法律制度,WTO法律制度中涉及关税的内容很多，为避免与其他章节的重复，在此仅阐述与货物贸易密切相关的关税减让、海关估价和原产地规则三项内容。（一）关税减让1、“关税作为惟一合法保

44、护手段并不断予以减让”原则的确立2、关税减让之核心义务3、关税减让争端所涉及的主要问题,（二）海关估价作为征税依据的货物价格，即所谓完税价格，是指由一国海关审定的进出口商品价格，也就是这里所说的海关估价。1、估价方法的选择与禁止2、进口货物成交价格法及其适用（三）原产地规则,第二节 非关税措施制度,一、非关税措施的国内法制度非关税措施泛指关税措施以外的其他一切对外贸易管制手段。由于这些手段经常被用于限制外国商品的进口，故又被称作“非关税壁垒”。（一）进口许可证与进口配额制度1、进口许可证制度2、进口配额制（二）外汇管制1、贸易外汇管制2、汇率管制（三）进出境检验检疫制度,二、WTO有关非关税措

45、施的法律制度,（一）普遍取消数量限制数量限制是指一国在一定期限内规定某种商品进出口数量的行政措施，是一种典型的非关税管制措施。其主要表现形式有：进口许可证、进口配额、贸易外汇管制等。1、普遍取消数量限制及其例外2、非歧视地实施数量限制及其例外,（二）进口许可程序“进口许可”被定义为：用以实施进口许可制度的行政程序（包括被称为“许可”的程序及其他类似行政程序）。该程序要求向有关行政机关提交申请或其他文件（报关所需文件除外），作为货物进入进口成员关境的先决条件。（三）技术性贸易壁垒1、TBT协定与SPS协定之间的关系2、TBT协定的主要内容3、SPS协定的主要内容,第五章 国际贸易救济,1贸易救济

46、概述2贸易救济措施的实施,第一节贸易救济概述,一、贸易救济概念与性质所谓贸易救济，是指在国际贸易活动过程中，当一方的贸易权利因他方的不正当贸易行为而受到损害或损害威胁时，依法通过一定的程序以相应的法律措施对不正当贸易行为予以制止并纠正，以实现其贸易利益的行为。1.贸易救济的主体具有确定性。2.对象的针对性。3.目标的整体性。4.手段的选择性。5.措施的有限性。,二、贸易救济的类型,按照不同的标准，贸易救济可以分成不同的类型：1.根据贸易救济依据的不同，可以分为国际法上的贸易救济与国内法上的贸易救济。2.根据贸易救济所涉及的贸易领域，首先可将贸易救济分为出口贸易救济和进口贸易救济两部分。3.根据

47、贸易救济的权利基础的不同，贸易救济也可以划分为不同的类型。【案例51】加拿大对华反倾销反补贴案,第二节贸易救济措施,一、反倾销措施（一）反倾销实体倾销和损害的确定1倾销2损害3因果关系（二）反倾销程序及措施1启动程序2初裁及临时反倾销措施3终裁及反倾销措施4承诺5行政复审与司法复审,二、反补贴措施,【案例5-3】中国集成电路增值税案（一）反补贴实体补贴和损害的确定1专向性补贴的确定【案例5-4】美国诉加拿大牛奶补贴案2损害的确定（二）反补贴程序中国集成电路增值税案是中国在WTO的第一起被诉案件，该案就是通过中美两国政府的磋商，达成谅解备忘录：中国政府调整国产集成电路增值税退税政策，取消“即征即

48、退”的规定，并且取消国内设计国外加工复进口的集成电路产品增值税退税政策。由于该案最终是通过磋商解决的，并没有最终的裁决。虽然如此，依然对我国在加入WTO后的贸易措施以及相关的税收政策有着借鉴意义。,三、保障措施,【案例5-5】中国钢铁保障措施案2002年4月19日，中国钢铁工业协会及上海宝钢集团公司、鞍山钢铁公司、武汉钢铁公司、首钢总公司和邯郸钢铁集团有限公司等提出申请，要求对我国钢铁业进行保障措施调查。2002年5月20日，中国政府决定立案调查，首次对钢铁产品保障措施调查涉及11大类24种进口钢铁产品。2002年5月24日，我国采取临时保障措施。2002年11月19日作出终裁决定对5类进口钢

49、铁实施最终的保障措施。,（一）保障措施实体采取保障措施的条件和要求首先，需要存在不可预见的情况，即该情况的发生导致以后产品数量增加，使国内产业遭受严重损害或者严重损害的威胁是进口国事先无法合理预见的。其次，进口数量的增加，该种增加既可以是绝对的，也可以是相对国内生产数量而言的相对增加，但这种增加应当是客观的和可量化的。第三，对生产同类或直接竞争产品的国内产业造成了严重损害或者严重损害的威胁。第四，进口的增加与严重损害或者严重损害的威胁之间存在着因果联系。（二）保障措施程序【案例5-6】美国麦麸保障措施案,四、其他贸易救济措施,除了反倾销、反补贴和保障措施这三种当今世界上最普遍的贸易救济措施外，

50、综观国际及各国规定，还存在着一些其他的贸易救济措施。1报复措施。2“第三国倾销”的救济。3服务贸易领域的紧急保障措施。4贸易转移的救济措施5反规避措施6特别保障措施,五、贸易救济措施的配套措施,正如民事救济得有相应的诉讼程序及执行程序一样，贸易救济作为一种法律救济，除了需要配备贸易救济措施（即工具或手段）外，还需要相应的配套措施。1贸易调查制度。【案例5-7】中国对日本紫菜调查案2产业损害预警机制。3贸易谈判制度。4启动争端解决。5贸易救济司法审查制度。,第二编 国际服务贸易,第六章国际货物运输与保险,1国际海上货物运输2其他方式的国际货物运输3国际货物运输保险,第一节 国际海上货物运输,国际