中航电测：中航电测仪器股份有限公司拟发行股份购买股权涉及的成都飞机工业(集团)有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制中航电测仪器股份有限公司拟发行股份购买股权涉及的成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告国融兴华评报字S2023第008号（共二册，第一册）评估机构名称：北京国融兴华资产评估有限责任公司评估报告B:2023年7月1日O【甥敛卷怨成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告目录声明1资产评估报告摘要2资产评估报告正文9一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人.9二、评估目的21三、评估对象和评估范围21J2711严27,、TIf*41*27七评估方涉32I、评估程序实施过程和情况

2、*a*54九、评估假设57十、评估结论59另U十二、资产评估报告使用限制说明99十三、资产评估报告日-99十四、评估机构和资产评估师签章100资产评估报告附件101声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资

3、产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解及使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。四、评估对象涉及的资产、负债清单及企业经营预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；

4、已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条Fk特别事项说明及其对评估结论的影响。国融兴华 (o B*if XInK Hua中航电测仪

5、器股份有限公司拟发行股份购买股权涉及的成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告摘要国融兴华评报字S2023第（X）8号司接受中国航空工业集团有限公司、中航电测仪器股份有限公司：北京国融兴华资产评估有限责任公,按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客对成都飞机工业（集团）有限责任公司月31 H的市场价值进行了评估。现将资泰谗（精报驰、要的评估程序,全部楹益在i准日2023年1评估目的：根据中国航空工业集团单、中航电测仪器恣会议定事项告知股份有限公司第七届董事套第辛泗次会议决议文件，中航电测仪器股份有限公司拟发行股份购买中国航空工业集团有限公司所持成都飞机工

6、业（集团）有限责任公司股权，需对涉及的成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。评估对象：成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值。评估范围；成都飞机工业（集团）有限责任公司截至2023年1月31日的模拟财务报表对应的全部资产和负债评估基准日：2023年1月31日。价值类型：市场价值。评估方法：资产基础法及收益法。评估结论：本资产评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：成都飞机工业（集团）有限责任公司评估基准日总资产账面价值为12,156,508.53万元，评估价值为13,265,215.26万元，评估增值1,108,

7、706.73万元，增值率为9,12%：总负债账面价值为10,881,848.61万元，评估价值为10,862,507.71万元，评估减值19,340.90万元,减值率为0.18%；所有者权益账面价值为1,274,659.92万元，评估价值为2,402,707.55万元，评估增值1,128,047.63万元，增值率为88.50%o特别事项说明：（一）关于本次经济行为的说明（评估基准日至资产评估报告日之间可能对评估结论产生影响的事项特别说明）：1、本次重组过程中，企业拟对部分资产进彳尚未完成。与企业实际本次评估范围内的资产、负债账面价值为经审财务报表数据存在差异。2,纳入本次评估范围的土地使用权中

8、，川E那市不望权第01855905号涉及的30,541.88平方米土地及成国用（2016）字萧米土地的证载土地使用权类型为国有划拨，成都飞机工业（集215（X）21平方团）有限责任公司已于2023年5月22日与成都市青羊区规划和自然资源局签订了国有土地使用权出让合同，同时缴纳了土地出让金，至评估报告日，尚未办理新的国有土地使用证，根据土地出让合同约定，该两宗土地使用权已变更为出让用地，土地用途为工业用地，土地使用权年限为20年，本次评估以两宗土地的出让地价扣减土地使用权转换性质所需补缴的土地出让金确认评估价值。具体情况如下表：序号土地权证编号土地位置土地类型土地用途面积1川（2021）成都市不

9、动产权第0185590号青羊区黄田坝纬一路88号国有划拨工业用地30,541.882成国用（2016）字第255省羊区文家街道快活社区2组、林坡街道黄土社区10组国有划拨工业用地21,500.21（二）关于权属资料不全面或者存在瑕疵的情形特别说明以及该事项可能对评估结论的影响:1、截至评估基准日，共有66项房屋建筑物未办理产权证，涉及建筑面积共455,979.52mJ账面价值共2,063,993,347.48元。对于这66项房屋建筑物，成都飞机工业（集团）有限责任公司承诺产权归其所有。评估人员以被评估单位提供的相关资料确认建筑物的合法产权及建筑面积等。2、评估范围内11项专利权目前处于等待缴纳

10、年费滞纳金状态；11项专利权授权他人普通许可使用。成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告3、截至评估基准日，房屋建筑物中有36项证载权利人为“航空工业部成都飞机公司”、“成都飞机工业公司”、成都飞机公司”，均为成都飞机工业（集团）有限责任公司曾用名，尚未办理证载权利人名称变更。（三）纳入评估范围的其他权益工具投资采用公允价值计量，对于成都凯天电子股份有限公司：本次评估引用了上海东洲资产评佶有郸日出具的“东洲比抛年邮刊第0762号”成都同公司以财务报告为目的涉及的其他权益工具投资独萩航航悬程唯保掩限公司及成都凯天电子股份有限公司公允价值津）有2022年12月31日为

11、评估基准日，采用收益法和最近融Q该报告廉I”成都飞机工业（集团）有限责任公司持有的成都凯天电序号资产名称持股比例账面价值（元）班行了砰估，评评估价值（元）1成都凯天电子股份有限公司1.58%25,642,800.0026.296,000.00本次评估以2022年12月31Fl公允价值评估结果+2023年1月31日净资产较年初变动金额X持股比例确定评估价值。（四）本次评估对于川（2021）成都市不动产权第0185590号土地使用权中30,541.88H的国有划拨部分土地使用权，引用了成都市自然资源调查利用研究院2023年3月23日出具的“成自研2023（估）字第0060号”成都市青羊区规划和自然

12、资源局因划拨补办出让核定补缴土地出让收入咨询成都飞机工业（集团）有限责任公司位于青羊区黄田坝纬一路88号一宗国有出让建设用地使用权市场价格评估报告，该报告对川（2021）成都市不动产权第0185590号30,541.88nf的土地使用权以2023年3月8日为估价期日，采用市场比较法和成本逼近法进行了估价，结论为估价对象的最终出让单价为1,5ILOo元加评估人员通过审阅土地估价报告，并进行了测算，认为土地估价期日与本次评估基准日接近，土地价值变化不大，在对上述土地估价报告的地价定义、评估假设前提、原则、方法、依据、程序进行核实的基础上，直接引用了该报告的数据，以出让地价扣减土地使用权转换性质所需

13、补缴的土地出让金确认评估价值。（五）本次评估对于成国用（2016）字第255号土地使用权，引用了成都市自然资源调查利用研究院2023年4月21Fl出具的“成自研2023（估）字第0088号”成都市青羊区规划和自然资源局因划拨补办出让核定补缴土地出让收入咨北京国融巽华资产评估有限贡任公司地址：北京市东城区安定门外大街189号天鸿宝景大原7层电话:OlO-51667811传真，2253743询成都飞机工业（集团）有限责任公司位于青羊区文家街道快活社区2组，苏坡街道黄土社区10组一宗国有出让建设用地使用权市场价格评估报告，该报告对成国用（2016）字第255号21,500.21的土地使用权以2023

14、年4月3日为估价期日，采用市场比较法和成本逼近法进行了评电华初检芝估价对象的最终出让单价为1,629.00元何。评估人员通过审阅尹鹰栅亍了测算，认为土地估价期日与本次评估基准日接近，土就，述土地估价报告的地价定义、评估假设前提、原则、檀依据、程序进曲实的基础上，直接引用了该报告的数据，以出让地价扣7一I带换，燃需补缴的土地出让金确认评估价值。（六）成都飞机工业（集团）有限责任公司及其子公司账面记录的长期应付职工薪酬账面价值为1,743,130,000.00元，本次评估前，韬睿惠悦管理咨询（深圳）有限公司北京分公司对该费用进行了精算，本次评估在精算结果的基础上以核实后的账面价值确定评估价值。具体

15、情况如下：被评估单位名称账面价值（元）评估价值（元）成都飞机工业（集团）有限责任公司719,240,000.00719,240,000.0成都成飞会议服务有限公司910,000.00910,000.0。成都成飞航空产业发展有限责任公司中航成飞民用飞机有限责任公司3,310,000.007,780,000.003,310,0000A7,780,0000中航贵州飞机有限责任公司972,050,000.00972,050,000.0长沙五七一二飞机工业有限责任公司39,840,000.0039,840,000.00合计1,743,130,000.001,743,130,000.00=（七）截至评估基

16、准日，中国航空工业集团有限公司享有的成都飞机工业（集团）有限责任公司的国有独享权益金额为6,584,686,943.72元；享有的中航成飞民用飞机有限责任公司的国有独享权益金额为351,133,616.00元。以上数据己经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。（八）被评估单位产品及服务价格主要根据国家相关采购定价政策确定，如定价政策出现变化，可能对被评估单位未来经营业绩产生影响，提请报告使用者注意。（九）关于评估程序受到限制的情形特别说明以及该事项可能对评估结论的影响：北京国融兴华资产评估有限责任公司电话：01651667811传真：822537430廷袈成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全

17、部权益价做评估项目资产评估报告1、本次申报的房屋建筑物，截至评估基准日，共有66项未办理产权证，涉及建筑面积共455,979.52账面价值共计2,063,993,347.48元。对于无证房屋建筑物，评估人员以被评估单位提供的相关资料确认建筑物的合法产权及建筑面积等。售合I磅傩撷鳖柳工岷便集隅注要听取被评4账面价值为绍，以及查阅能接触的相关合同、计提依据和工程度、销对于应付账款单位的函证，核实其真实性。在了解街势哪卷的幽f匕PT械邦机构12,199,096.08元,由于涉密,被评估单位的核算和归集进行了核实，对生产和会计部门在产品的成本资料进行分析。本次对于在产品的评估，是在核实其账面价值的基础

18、上考虑一定的净利润确认其评估价值。3、本次纳入评估范围的部分原材料和在产品，由于失效、变质、残损、报废、无用，计提了161,946,418.23元的存货跌价准备。受存放位置、数量和计量设备受限的原因，评估人员无法对其材质做出准确技术检测，对材料一一称重，评估人员主要依靠被评估单位申报的材质、重量，结合现场资产标识上的材质重量加以核实。本次评估价值由材料的种类、数量及其市场价值综合确定。4、本次评估中未对各种设备于评估基准日的技术参数和性能做技术检测；未对各构筑物的隐蔽工程及内部结构（非肉眼所能观察的部分）做技术检测。5、由于被评估单位部分资料涉密，未向评估人员提供，对此被评估单位已出具相关说明

19、。评估基准日后至评估报告有效期内，若被评估资产数量及作价标准发生重大变化，并对评估结论产生影响时，不能直接使用本评估结论，须对评估结论进行调整或重新评估。我们不对评估基准日以后被评估资产价值发生的重大变化承担责任。（十）子公司特别事项说明：1,中航成飞民用飞机有限责任公司：（1）截至评估基准日，中航成飞民用飞机有限责任公司拥有的存货中，由于部分材料失效、变质、残损、报废、无用，计提了13,425,562.46元的存货跌价准备。受存放位置、数量和计量设备受限的原因，评估人员无法对其材质做出准北京国融兴华溶产评估有限贡任公司地址：北京市东城区安定门外大街1S9号大落宝景大厦7层电话：010*516

20、67811传真：82253743Wis志&士成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告确技术检测，对材料一一称重，评估人员主要依靠被评估单位申报的材质、重量，结合现场资产标识上的材质重量加以核实,本次评估价值由材料的种类、数量及其市场价值综合确定。（2）截至评估基准日，中航成飞民用飞机有限责任公司账面存在报废机器设备3台,其他设备271项。2、中航贵州飞机有限责任公司:（1）本次评估范围内的投资性房地产、物和土地使用权拟由安顺市经济技术开发区棚户区改造必骐行征收：虫于拟征收的资产评估价值引用了“关于土地等资产的征膜协议范围包的搬迁W助费（注：此含部分贵州贵飞实业有限责

21、任公费的同时，对归属于贵本次在垂用上述搬迁补助州贵飞实业有限责任公司资助费进行了扣减）。（2）截至评估基准日，本次评估范围内账面未记录的土地使用权，在评估基准日后已办理划拨转出让手续，且已签订国有土地使用权出让合同，本次评估对于此部分资产以引用的土地估价报告载明的出让用地地价进行确认并扣减土地使用权转换性质所需补缴的土地出让金（国有土地使用权出让合同中载明的金额）确认评估价值。（3）本次评估范围内的部分房屋建筑物截至本报告日尚未办理不动产权证书（详见长投五-中航贵州飞机有限责任公司评估明细表），本次通过现场勘查和测算，其建筑面积与财务账面列示的建筑面积基本一致故对于此部分资产以财务账面列示的建

22、筑面积进行确认，如报告日后办理的不动产权证列示的建筑面积与本次确认的建筑面积有差异，应以实际办理的不动产权证列示的建筑面积进行确认并对评估结果进行调整。本次中航贵州飞机有限责任公司已出具相关情况说明，承诺上述瑕疵房产归其所有，不存在权属纠纷。（4）本次评估范围内一项名称为“一种继电器检测装置及方法”的专利，证载权利人为贵州双阳飞机制造厂（中航贵州飞机有限责任公司的前身），截至评估报告日尚未作权利人变更。本次中航贵州飞机有限责任公司已出具相关情况说明，承诺上述专利归其所有，不存在权属纠纷。3、长沙五七一二飞机工业有限责任公司：（1）2023年2月28日，航空工业集团、航空工业成飞及长沙五七一二飞

23、机工业有限责任公司（以下简称长飞公司）签订增资协议，协议约定航空工业集团北京围融兴华资产评估有限责任公司地址北京市东城区安定门外大街189号天鸿宝景大厦7层电话：QlO-51667811传真：822537437以长飞公司2021年12月31日归属于航空工业集团的国有独享资本公积3J62.00万元转为对长飞公司的投资，其中1,110.00万元计入注册资本，其余2,052.00万元计入资本公积。增资完成后，航空工史：飞公司的持股比例分别为81.83%,18.17%,工商变更日完成，变更后长飞公司的注册资本为6,110.00万元。股对应18.17%的权价值为123,370,507.62元，本次已考.

24、18.17%股权的评估价值。沔结喋影响，剔除了(2)在产品中军贸20账面余额2,020,296估人员与企业人员沟通了解到该客户因战乱，目前无法执行合同，后续能否继续执行无法确定，故本次评估按账面价值列示，跌价准备评估为零，相关的递延所得税资产评估为零。如果该合同未来仍不能继续执行，该在产品将形成减值。(3)无形资产-知识产权明细表序号第38项专利权“用于飞机无螺纹接嘴密封试验的转接组件，评估基准日时处于实质审查阶段;2023年3月3日，该专利取得授权，授权状态为专利权维持。(4)材料采购账面余额7,462,701.27元，由于产品更新换代，使用频率下降，已全额计提跌价准备。经与企业了解，企业在

25、评估基准日后接收了部分材料，另外企业近期又承接了一项旧型号飞机的维修业务，材料采购中的部分材料还可以被利用。故本次评估按账面价值列示，跌价准备评估为零，相关的递延所得税资产评估为零。该材料采购未来将可能形成减值，但减值金额难以确定。4、成都成飞航空产业发展有限责任公司：成都成飞航空产业发展有限责任公司拥有的设备类资产也有14,847,341.10元由于涉密，且存放在企业的保密要害部位，故本次未对此部分设备类资产进行盘点。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解及使用评估

26、结论，应当阅读资产评估报告正文。本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期限自评估基准日起一年有效。中航电测仪器股份有限公司拟发行股份购买股权涉及的成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告国融兴华评报字S2023第008号中国航空工业集团有限公司、中航电测仪器股份有限公司：北京国融兴华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法及收益法，按照必要的评估程序，对成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益在2023年1月31日的市场价值进行了评估。现将资产

27、评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本评估项目的委托人为中国航空工业集团有限公司、中航电测仪器股份有限公司，被评估单位为成都飞机工业（集团）有限责任公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括委托人的上级主管部门以及国资监管部门和经济行为相关方。（一）委托人一简介名称：中国航空工业集团有限公司（以下简称“航空工业集团”）统一社会信用代码：91110000710935732K法定住所：北京市朝阳区嘿光西里甲5号院19号楼法定代表人：谭瑞松注册资本：64（X）000万元人民币公司类型：有限责任公司（国有独资）成立日期：2008年11月06

28、日营业期限：2017年12月26日至长期经营范围：经营国务院授权范围内的国有资产；军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务：金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、工程承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理；民用航空器及发动机、机载设备与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机（含零部北京国融兴华资产评估有限责任公司地锭：J源市淼区展定I节卜大裔18靖天蔺虫疝原7戛电话：010*51667811传真：822537439件）、制冷设备、电子产品、环保设备、新能源设备的设计、研制、开发、试验、生产、

29、销售、维修服务；设备租赁；工程勘察设计；工程承包与施工；房地产开发与经营；与以上业务相关的技术转让、技术服务；进出口业务；船舶的技术开发、销售：工程装备技术开发；新能源产品的技术开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（二）委托人二简介名称：中航电测仪器股份有限公司统一社会信用代码：9161（X）007450161IIK法定住所：陕西省汉中市汉台区经济开发区北区鑫源路法定代表人：康学军注册资本：59076.0499万元人民币公司类型：股份有限公司（上市）成立日期：2002年1

30、2月25日营业期限；长期经营范围：应变计、传感器、电子衡器、精密电阻及其他电子元器件、交通运输检测设备、测量与自动控制设备、仪器仪表及软件系统、电磁阀及精密微流体控制元器件、人造宝石及其制品、航空仪器仪表及测试设备、五金交化产品、金属材料及制品的制造、销售与技术服务;与上述业务相关的技术开发、信息咨询和工程服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止的除外）o（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三）被评估单位简介1、注册登记情况名称：成都飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“航空工业成飞”）统一社会信用代码：91510100201906028Q类型：有限责

31、任公司（非自然人投资或控股的法人独资）法定代表人：宋承志注册资本：172915.400133万元人民币成立日期：1998年9月25日营业期限：1998年9月25日至长期住所：四川省成都市育羊区黄出坝纬一路88号经营范围：（一）机械、电气、电子、航空产品及其零部件、船舶及相关装置.、机电设备、非标设备、工夹量具、金属制品（不含稀贵金属）、非金属制品、通讯设备（不含无线电发射设备）、新型材料及其制品等的设计、制造加工（含加改装）、检验检测、销售；（二）航空产品的维护及修理；（三）通用航空机场服务；（四）进出口业务；（五）商品销售（除国家禁止流通物品外）；（六）物资储运：（七）经济、科技、信息、技术

32、、管理等的咨询、服务；（八）二类（小型客车维修（含轿车）（一、二级维护，总成修理，维修救援，小修）；（九）职业技能鉴定；（十）设备租赁、工装租赁、场地租赁、房屋租赁；（十一）建筑设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、历史沿革（1）设立成都飞机工业（集团）有限责任公司的前身为成都飞机工业公司。成都飞机工业公司始建于1958年，并于1981年1（）月13日注册成立全民所有制企业。1998年1月6日，中国航空工业总公司作出关于成都飞机工业公司建立现代企业制度试点方案的批复（航空企口998JIl号），同意成都飞机工业公司改制为国有独资公司，改制后的公司名称为“成都飞机工业（

33、集团）有限责任公司气1998年8月30日，中国航空工业总公司向成都市工商局出具关于对成都飞机工业（集团）有限责任公司的出资证明（资管函199878号），成都飞机工业（集团）有限责任公司1997年底拥有国家资本金47,086.00万元，中国航空工业总公司同意以此47,08690万元资产作为出资，组建成都飞机工业（集团）有限责任公司。1998年9月22日，四川万方会计师事务所出具验资报告（川万会验（98）020号）。根据该报告，截至1998年9月22日，成都飞机工业（集团）有限责任公司实收资本为47,（）86.00万元，占注册资本100.00%,由中国航空工业总公司以资产作为出资。1998年9月2

34、5日，成都市工商局核准成都飞机工业（集团）有限责任公司登记设立，并向成都飞机工业（集团）有限责任公司核发企业法人营业执照（注册号：20190602-2）0根据该营业执照及改制后公司章程，成都飞机工业（集团）有限责任公司改制后的股权结构如下：O国融兴华GuIU*Iiaa序号出资人认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例rH中国航空工总公司47,086.0047,086.00100.00%（2）2006年12月，第一次增加注册资本暨股东变更根据国务院关于组建中国航空工业第集团公司有关问题的批复（国函199957号），同意成都飞机工业（集团）有限责任公司的出资人由原中国航空工业总公司变更为中国航

35、空工业第一集团公司，同时对成都飞机工业（集团）有限责任公司注册资本作出调整。2006年8月25日，成都飞机工业（集团）有限责任公司召开第一届三十二次董事会会议并作出决议，审议通过了关于修改成飞公司章程的议案，将资本公积中258,294,001.33元转增实收资本，注册资金由470,860,0（X）.00元变更为729,154,001.33元。2006年9月14日，中国航空工业第一集团公司财务部作出关于成都飞机工业（集团）有限责任公司注册资本变更的批复（财字200673号），同意成都飞机工业（集团）有限责任公司将资本公积258,294,（X）1.33元转增实收资本，注册资本由470,860,（M

36、X）.（X）元变更为729,154,001.33TGo2006年9月21日，四川志和会计师事务所出具验资报告（川志会验（2006）第019号），经审验，成都飞机工业（集团）有限责任公司原注册资本为人民币470,860,000.00%,实收资本470,860,000.00元。截至2006年8月31日，成都飞机工业（集团）有限责任公司己将资本公积258,294,001.33元转增实收资本，成都飞机工业（集团）有限责任公司累计实收资本为729,154,001.33元，占注册资本100.00%。2006年11月29日，中国航空工业第一集团公司作出关于成都飞机工业（集团）有限责任公司修订公司章程的通知（

37、航计2006873号）。2（X）6年12月6日，成都市工商局核准成都飞机工业（集团）有限责任公司上述增资和股东变更的工商变更登记，并向成都飞机工业（集团）有限责任公司换发企业法人营业执照（注册号：5101001803039）,根据该营业执照及本次增资修订的公司章程，本次增加注册资本暨股东变更后，成都飞机工业（集团）有限责任公司的股权结构如下：序号出资人认缴出资额（万不、实缴出资额（万不、出资比例1中国航空工业第一集团公司72,915.4072,915.40100.0()%（3）2009年3月，第二次股东变更2008年10月21日，国务院作出关于组建中国航空工业集团公司有关问题的批复（国V貌麟G

38、盂成都飞机工业（集团）有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告函200895号），同意中国航空工业集团公司组建方案，中国航空工业集团公司在中国航空工业第一集团公司、中国航空工业第二集团公司全部所属企事业单位基础上组建。中国航空工业集团公司成立后，中国航空工业第一集团公司、中国航空工业第二集团公司依法注销。据此成都飞机工业（集团）有限责任公司向成都市工商局申请股东变更登记并将章程修正案作登记备案，成都飞机工业（集团）有限责任公司股东由中国航空工业第一集团公司变更为中国航空工业集团公司。2009年3月13日，成都飞机工业（集团）有限责任公司完成本次股东变更的工商变更登记手续。根据成都飞机工

39、业（集团）有限责任公司本次股东变更修订的公司章程，本次股东变更后，成都飞机工业（集团）有限责任公司的股权结构如下：序号出资人认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例1中国航空工业集团公司72,915.4072,915.40100.00%注：2017年12月，中国航空工业集团公司完成公司制改造，名称变更为中国航空工业集团有限公司。（4）2022年3月,第二次增加注册资本2021年11月8日，中国航空工业集团有限公司作出关于推进贵飞产业布局深化改革走出发展困境实施方案的批复（航空规划2021R57号），由中国航空工业集团有限公司向成都飞机工业（集团）有限责任公司增资10.00亿元资本金，再由成

40、都飞机工业（集团）有限责任公司注资中航贵州飞机有限责任公司。以货币IoOO亿元对成都飞机工业（集团）有限责任公司增资，增资后注册资本及实收资本为1,729,154,001.33元。2022年3月10日，中国航空工业集团有限公司作出成都飞机工业（集团）有限责任公司股东决定，同意成都飞机工业（集团）有限责任公司注册资本由729,154,001,33元增至1,729,154,001.33元，由股东中国航空工业集团有限公司认缴10.00亿元，出资方式为货币，认缴期限为2022年3月31H,并相应修改公司章程。根据成都飞机工业（集团）有限责任公司提供的财务凭证及银行回单，2021年12月27日，成都飞机

41、工业（集团）有限责任公司收到中国航空工业集团有限公司的10.00亿元增资款。2022年3月18日，成都市市场监督管理局核准成都飞机工业（集团）有限责任公司上述增资工商变更登记，并向成都飞机工业（集团）有限责任公司换发营业执照（统一社会信用代码：91510100201906028Q）。根据该营业执照及本次增资修订的公司章程，本次增加注册资本后，成都飞机工业（集团）有限责任公司的股权结构如下：序号出资人认敷出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例1中国航空工业集团有限公司172,915.40172,915.40100.00%截至评估基准日，上述股权结构未发生变化。3、近三年及评估基准日的资产、财务

42、和经营状况（1）成都飞机工业（集团）有限责任公司合并口径模拟财务状况财务指标2021年1月1日2021年12月31日2022年12月31日2023年1月31日总资产（元）50.554,368,8569147,667,555,69L4135,061.048,101.46132,841,412,081.4-7总负债（元）42,928,6162726137,460,977,5549A123,925,682,798K122,410,726,046.7股东权益（元）7,625,752,584.410,206,578,136.411,135,365,303.210,430,686,034.6归属于母公司所

43、有者权益（元）6,987,389,292.329,478,300,278.3710,288,205,669.0O9,536,256,414.33经营业绩2020年2021年2022年2023年1月营业收入（元）40,628,6403733053,389,569,033.4167,291,039,971.13,787,347,905.7Q利润总额元）1,455,465,117.3O2,136,980,909.51,627,640,635.9210,964,764.6净利润（元）1,256,933,015.01,831,293,322.31,314,835,685.72164,150,802.3Q

44、归属于母公司所有者的净利洞（元）1,268,603,449.181,850,182,328711,312,855,473.38156,097,859.73（2）成都飞机工业居团）有限责任公司母公司口径模拟财务状况财务指标2021年1月1日2021年12月31日2022年12月31日2023年1月31日总资产（元）42,015,868,995.3136,673,895,922.g*7123,941,100,684.25121,565,085434.1J总负债（元）31,979,519,574.6N124,824,238,782.110.526.081.288.02108,818,486,069.

45、5*7股东权益（元）10,036,349,420.6911,849,657,140.2213,415,019,396.2312,746,599,064.57经营业绩2020年2021年2022年2023年1月营业收入（元）37,525,875,106.2父49,884322,858,563,078,900,898.443$53,484,7335利润总额（元）1,689,634,69502,549,095,964.92,220,035,547.72240384,536.8净利润（TC）1,504,464,8737n2,253,627,4657Q1,932,376,647.94201321,083.27注：以上财务数据经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审土华审字20231007754w标准无保留意见的审计报告。匕并出具了“大北京国融兴华资产评估有限责任公司电地址：北京市东城区安定门外大街189号天鸿宝景大厦7层话：OlOdl667811传真：82253743144、长期股权投资及其他权益工具投资情况截至评估基准日，航空工业成飞纳入本次评估范围的长期股权投资及其他权益工具投资共有9项，其中长期股权投资单位共7家，其他权益工