《叶云理财规划报告》PPT课件.ppt

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1、,叶云理财规划,交通银行沃德财富中心T3团队 2011年 4 月,理财室成员,组长姜珣组员唐允 鲍舒颖 孙清雯 汪淳武牧言 王盛 陈雨 石婷,摘要,1、案例基本资料及理财目标2、基本假设3、家庭理财报告4、家庭保险需求规划5、子女教养规划6、养老规划7、经营税务规划,本案情况简介,基本情况：1、姓名：叶云女士，35岁，职业：个体户其它情况：投入资本100万元，加上自有房产抵押贷款100万元，作为批发商品的营运资金，每年净收入约为60万元，有一个儿子8岁，小学在读。自己与儿子的月生活支出1万元。目前名下有存款10万元，一处自住房产，价值200万元，房产抵押贷款100万元，剩余贷款期限12年，等额

2、本利摊还。自用汽车价值30万元。保险方面，叶女士投保大病险保额80万元，年缴保费2万元，还要缴费15年。,基本情况2、配偶姓名：李浩先生，36岁，职业：民企高管其它情况：月税前收入1万元，个人月支出5,000元。有三险一金，目前公积金账户3万元，养老金账户2万元。李先生目前名下有一处投资房产，价值120万元，年租金5万元，投资用住房贷款70万元，剩余贷款期限15年，还有5万元的存款，与市价20万元的国内股票。另外李先生的父亲去年过世，遗嘱中留给他价值50万元的家传古董。叶云女士的婚前财产有存款3万元，李浩先生的婚前财产有存款2万元，股票当时价值5万元，其中3万元的股票保留至今，目前价值10万元

3、，含在20万元股票总值中。,理财目标,离婚规划 因为第三者的介入，准备与结婚9年的先生办理协议离婚。协议共同财产平均分配。离婚后儿子跟叶女士，叶女士还想继续保有现在的住宅、汽车与的批发商的经营，叶女士想知道如何签订离婚协议书来达到上述目标。子女教养规划 儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元，儿子完成学业后回国创业赞助其创业费用100万元（届时值），有关儿子的费用与前夫分摊一半，纳入离婚协议书中。经营规划 叶女士想将批发商号改为有限公司组织，以利于未来的发展，但是又不想因此增加税负。叶女士想知道可否拟定出一套两

4、全其美的改制方案，包括改制后个人薪资，奖金与分红的规划。退休规划 叶女士打算经营批发公司20年后退休。退休时将批发公司顶让给他人。叶女士想知道若维持现有的经营情况不变，届时批发公司合理的出售价值为多少？加上未来20年的储蓄与投资所得，20年后累计的资产可以供她在退休后30年过何种的生活水准？,声 明,尊敬的客户:非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明:1、本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于普遍可接受的假设、合理的估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。、本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财

5、务自由、决策自主与生活自在的人生目标。、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。4.专业胜任说明:交通银行资深金融理财室为您制作此份理财规划报告书，其经验背景介绍如下:1)学历背景:国际金融、会计、法律、保险、企业管理 2)专业认证:2011年中国金融理财标准委员会认证国际金融理财师CFP 3)工作经验:交通银行个人理财中心金融理财师3-10年，4)专长:投资规划、保险规划、全

6、方位理财规划 5.保密条款:本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可，本行负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。6.应揭露事项 1)本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源:如顾问契约。2)推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系:相互独立，如顾问契约。3)所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突:经确认无利益冲突状况。4)与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同:交通银行仅收取顾问咨询费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。交通银行沃德财富中心 二0一一年四月十二日,理财顾问契约,顾问契约系由叶云女士(以下

7、称甲方)及交通银行T3理财小组(以下称乙方)共同订定，其内容如下：一、甲方提供家庭收支、资产负债、风险偏好、理财目标殊需求与考虑等问卷、数据与有关凭证。二、乙方针对甲方需求，提供甲方理财规划顾问咨询，包括资产负债表规划、现金流量规划及理财投资工具的合理规划。三、乙方将相关数据汇整为理财规划报告书提供甲方参考，或以面谈或电话询问方式提供以上内容服务。四、乙方应尽力依投资专业知识与能力，对甲方提供相关信息服务，并应以甲方利益为最优先之考虑。但乙方不提供收益保障，因此乙方对甲方的理财行为，不负盈亏责任。五、乙方对甲方所提供的个人或家庭财务信息，负有保密责任。若因乙方故意或疏失使甲方信息外泄，导致甲方

8、财务上之损失时，乙方须负担赔偿责任。六、甲方对乙方的理财规划顾问服务，首次规划费用为人民币叁仟元正。第二次以后规划或定期检讨修正部份的顾问费为人民币壹千元正，较为复杂的个案若需要会计师、律师或其它专家的协助，乙方在征求甲方同意后，将会同其它专家提出最适解决方案。其它专家顾问费、服务费等由甲方直接支付。甲方:乙方：交通银行沃德财富中心 地址：地址:电话:电话：签章：负责人：签章：二0一一年四月十二日 二0一一年四月十二日,基本假设,报酬率:社保养老金：6%退休后自行投资：6%住房公积金：2%股票长期平均报酬率：12%标准差：20%短期无红利分配 债券平均报酬率：6%标准差：8%通货膨胀率：4%定

9、期存款利率：3%股票与债券的相关系数：0.2社保缴费:当地月社平工资:3000社保缴费最高为社平工资的3倍,贷款利率:商业贷款利率:6%成长率:房屋成长率:5%房屋折旧:2%汽车成长率:2%汽车折旧:20%退休前后支出成长率:5%学费成长率:5%企业投资收益率:5%社平工资成长率:5%国家基本养老金:5%,家庭理财报告,家庭基本情况,家庭资产负债表离婚前,家庭现金流量表离婚前,离婚方案,婚前财产：叶云：定期3万,李浩：定期2万 股票3万 古董50万,离婚后双方资产负债分配情况,叶云资产（共449万）详见如下：企业：200万房产：200万汽车：30万活存：8万股票：8.5万公积金：1.5万养老金

10、：1万负债：100万,李浩资产（共190.5万）详见如下：房产：120万股票:11.5万公积金：1.5万养老金：1万古董：50万负债：70万活存：6.5万详情见离婚协议书,家庭资产负债表离婚后,家庭现金流量表离婚后,离婚前财务状况分析,离婚后财务状况分析,风险测评表,问卷调查：风险容忍度是多少？,选择在你认为合适的答案：1.你投资60天之后，价格下跌20%。假设所有基本情况不变，你会怎么做？1.为避免更大的担忧，把它抛掉再试试其他的。2.什么也不做，静等收回投资。3.再买入。这正是投资的好机会，同时也是便宜的投资。2.现在换个角度看上面的问题。你的投资下跌了20%，但它是资产组合的一部分，用来

11、在三个不同的时间段上达到投资目标。2A.如果目标是5年以后，你怎么做？1.抛出2.什么也不做3.买入2B.如果投资目标是1 5年以后，你怎么做？1.抛出2.什么也不做3.买入2C.如果投资目标是3 0年以后，你怎么做？1.抛出2.什么也不做3.买入,3.你买入退休基金一个月之后，其价格上涨了25%。同样，基本条件没有变化。沾沾自喜之后，你怎么做？a.抛出并锁定收入。b.保持卖方期权并期待更多的收益。c.更多的买入，因为可能还会上涨。4.你的投资期限长达1 5年以上，目的是养老保障。你更愿意怎么做？a.投资于货币市场基金或保证投资合约，放弃主要所得的可能性，重点保证本金的安全。b.一半投入债券基

12、金，一半投入股票基金，希望在有些增长的同时还有固定收入的保障。c.投资于不断增长的共同基金，其价值在该年可能会有巨幅波动，但在5年或1 0年之后有巨额收益的潜力。5.你刚刚获得一个大奖！但具体哪一个，由你自己定。a.2000美元现金b.50%的机会获得5 000美元c.20%的机会获得15 000美元6.有一个很好的投资机会，但是你得借钱。你会接受贷款吗？a.绝对不会b.也许c.是的7.你所在的公司要把股票卖给职工，公司管理层计划在三年后使公司上市，在上市之前，你不能出售手中的股票，也没有任何分红，但公司上市时，你的投资可能会翻10倍，你会投资多少钱买股票？a.一点儿也不买b.两个月的工资c.

13、四个月的工资,问卷调查：风险容忍度是多少？,风险容忍度打分：按以下方法将你的答案乘以不同的系数相加，就得出了测试的结果。（a）答案1 1分（b）答案2 2分（c）答案3 3分叶云得分：13叶云可能是个：9-14分 保守的投资者15-21分 温和的投资者22-27分 激进的投资者我们设风险厌恶系数 A在2-8之间。A=（27-13）/（27-9）*（8-2）+2=6.67,问卷调查：风险容忍度是多少？,家庭投资规划,建议推荐基金种类如下：,工银增强收益A,兴全视野股票,大摩资源LOF,鹏华普天债券A,建议产品推荐,汇添富货币 A,华夏现金增利货币,中信现金优势货币,建议投资额37700元,建议投

14、资额72800元,建议投资额19500元,银华富裕股票,共投资13万元,大成债券A,家庭保险需求规划,叶云家庭保险规划,根据遣嘱需求法测算出保险总需求1984784元。建议应增加保险险种：定期寿险保额：1984784，泰康人寿定期寿险保费：14886，受益人李叶意外险保额：3969596，平安意外伤害保险保费：7145，受益人指定为李叶终身寿险保额：273209，太平洋终身寿险保费：17759,叶云家庭保险规划,变更原有保单受益人为儿子李叶,理财目标一：子女教育及退休规划,儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元

15、，儿子完成学业后回国创业赞助其创业费用100万元（届时值），有关儿子的费用与前夫分摊一半，纳入离婚协议书中。,计算需求：1、前10年教养费为:PV1（5i,10n,-2PMT,0FV,gBEG）=16.21562、出国留学6年所需PV2（5i,6n,-20PMT,0FV,gBEG）=101.5138折算至目前为:PV3(5i,10n,0PMT,101.5138FV)=62.32073、完成学业后需要届时100万元折算到现在则为：PV4（4i,16n,0PMT,100FV,gBEG）=53.39则叶云及丈夫各对子女的教养需求为:PV（教育）=(PV1+PV3+PV4)/2=65.9636万元,理

16、财目标二：退休规划,一、退休需求计算：由生涯仿真表得出叶云女士目前每年所需生活费支出为96000，则退休时第一年需生活费支出为：FV（96000PV,20n,5i,0PMT,gBEG）=254717则退休时需求总额为：PV（-254717PMT,30n,0.9615i,0FV,GBEG）=6674346折到当前退休总需求为：PV（退休）（5i,20n,6674346FV,0PMT)=2515490,结论,由子女教育需求、养老需求及贷款需求得出叶云总需求为：659636+2515490+1004999=4580350计算总供给：PV（398598-198430）PMT，7.31i,20n,0FV

17、=2221783出售企业可得到一次性收入3612222*90%=3251000由此可得出结论为：在投资回报率为7.31%，总供给大于总需求,叶云女士可实现这两个理财目标。,理财目标三:经营规划,经营规划-叶女士想将批发商号改为有限公司组织，以利于未来的发展，但是又不想因此增加税负。叶女士想知道可否拟定出一套两全其美的改制方案，包括改制后个人薪资，奖金与分红的规划。,规划前：叶云自营小商品批发,个体工商户应纳税所得额：600000-2000*12=576000元应纳所得税：576000*35%-6750=194850元,规划后：叶云将个体户改制为有限责任公司,假设，公司改制后，将叶云列为股东，单

18、位发工资及年终奖，收入和费用等都维持原有情况。2011年公司预期盈利仍为60万元，根据“年终奖最低税负方案对照表”，可以筹划出月工资与年终奖的恰当分配。年终奖定位每人60000元/年，月工资为每人20000元/月，依据工资薪金所得税率表。,改制后纳税情况：月工资年纳税：（20000-2000）20%-137512=26700元年终奖应纳税情况：6000012=5000元，适用15%税率应纳个人所得税：6000015%-125=8875元企业所得税：60000025%=120000元总共应纳税：120000+26700+8875=155575元,结 论,筹划后比筹划前节税：194850-155575=39275元所以建议叶云考虑以我们设计的方案改成成立 有限责任公司经营。,附表：年终奖最低税负方案对照表,定期检讨的安排,金融理财师的职责是准确评估客户的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的定期检讨服务。客户如果有任何疑问，欢迎随时向金融理财师进行咨询。根据客户的情况，建议半年定期检讨一次。暂时预约2011年10月为下次检讨日期，届时若家庭事业有重大变化，需要重新制作理财规划报告书的情况。,自由 自在 自主,谢 谢!,