苏大维格：华日升评估报告.docx

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1、苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告报告编码:签名人员:董浩宇（资产评估师）会员编号：31220046中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执3131020033202300406合同编号：2023-0247（沪评报）报告类型：法定评估业务资产评估报告t艮告文号：万隆评报字（2023）第10255号苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉报告名称：及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：525,800,000.00元评估报告日：2023年05月150评估机构名称：万隆（上海）资产评估有限公司郑铭（

2、资产评估师）会员编号：34060004（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年06月16日本报告依据中国资产评估准则编制苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告万隆评报字（2023）第10255号（共贰册，第壹册）万隆（上海）资产评估有限公司二。二三年五月十五日苏州苏大漳格科技集证般6?4品公司担段权崔IL涉及的常州隼口用反光忖料布隈公司般东全孤枳检

3、价Si资产式（A报告苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告目录声明资产评估报告摘要2资产评估报告4一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人4二、评估目的30三、评估对象和评估范围30四、价值类型40五、评估基准日40六、评估依据41七、评估方法46八、评估程序实施过程和情况67九、评估假设72十、评估结论75十一、特别事项说明83十二、资产评估报告使用限制说明87十三、资产评估报告日89资产评估报告附件：91苏州苏大维格科技条M艘份沈微公对ta鼓权让港技的常州华B升反光材ZG跋公司股东全林权怂盼隹资产岸

4、皓报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告：委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用：除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不

5、应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、我们与本资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系：与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估对象涉及的资产、负债清单以及盈利预测由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认。根据中华人民共和国资产评估法：“委托人应当对其提供的权属证明、财务会计信息和其他资料的其

6、实性、完整性和合法性负责。九、我们已对评估对象及其所涉及的资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，并对所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题在本资产评估报告中进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。但我们仅对评估对象及其所涉及资产的价值发表意见，我们无权对它们的法律权属作出任何形式的保证。本报告亦不得作为任何形式的产权证明文件使用。十、我们对设备、建（构）筑物等实物资产的勘察按常规仅限于其表观的质量、使用状况、保养状况等，并未触及其内部被遮盖、隐蔽及难于观察到的部位，我们没有能力也未接受委托对上述资产

7、的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础。如果这些评估对象的内在质量存在瑕疵，本资产评估报告的评估结论可能会受到不同程度的影响。苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权收购涉及的常州华日升反光材料有限苏州苏大城格挑技朱国般份市跟公Hia股权转让涉及的林卅华口并反光忖料仃眼公司般东全is松蕊像M赞产评估报告公司股东全部权益价值资产评估报告摘要万隆（上海）资产评估有限公司接受委托，对因苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值进行了评估。委托人：苏州苏大维格科技集团股份有限公司被评估单位：常州华日升反光材料有

8、限公司评估目的：股权转让。评估对象：为常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值。评估范围：为被评估单位于评估基准日的全部资产及相关负债以及管理当局识别的各类表外资产，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。被评估单位申报经审计母公司的报表资产合计账面值712,949,685.28元，负债合计账面值445,973,486.90元母公司报表股东全部权益266,976,198.38元合并报表口径归属于母公司所有者权益合计252,485,223.44元。价值类型：市场价值。评估基准日：2022年12月31日。评估方法：资产基础法、收益法。评估结论:采用收益法评估结果常州华日升反光材料有限公司于本次评估

9、基准日的股东全部权益价值评估值为大写人民币伍亿贰仟伍佰捌拾万元整（RMB52,580.00万元）。评估结论使用有效期：为评估基准日起壹年，即有效期截止2023年12月30日。本次评估结论并未考虑由于控股权或少数股权等因素产生的溢价或折价，亦未考虑股权流动性的影响。我们提示委托人股东部分权益价值并不必然等于股东全部权益价值与部分股权比例的乘积。实施本次经济行为时，在切实可行的情况下应予以适当考虑由苏州苏大傩恪科技第用股份fii公句JU般权转让涉及的京他华H舟反光竹料在限公司殷东全邱权瑟燎f赞产谆估报告于控股权或少数股权等因素产生的溢价或折价，以及股权流动性对本评估结论的影响。其他报告使用人：除本

10、资产评估报告的委托人、被评估单位之外的经济行为相关的当事方和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。对评估结论产生影响的特别事项：详见资产评估报告正文“十一、特别事项说明特别提示：以上内容摘自【万隆评报字(2023)第10255号】评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应认真阅读评估报告全文，本摘要不得单独使用。曾为隆（上诲）资产评估咽浪公司V5a7z7ZZ777Z7万隆评报字（2023）第10255号苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益价值资产评估报告苏州苏大维格科技集团股份有限公司：万隆（上海）资产评估有限公司接受贵公

11、司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对苏州苏大维格科技集团股份有限公司拟股权转让涉及的常州华日升反光材料有限公司股东全部权益于2022年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人（一）委托人概况企业名称：苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称：“委托人”、“苏大维格”，证券代码：300331.SZ）苏州苏大维格科技，mm2小公，、；腔杖转让涉及的常州年X,，：，诲权a价鼾资产浮估投位统一社会信用代码：9132000073

12、25123786注册地址：中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏虹东路北钟南街478号；苏州工业园区新昌路68号法定代表人：陈林森注册资本：25,966.2286万元人民币公司类型：股份有限公司（上市）成立日期：2001年10月25日经营期限：2001年10月25日至*经营范围：数码光学技术产品的研发、制造、生产激光全息制品、激光立体照排系统、激光包装材料生产线、包装材料、防伪技术产品、自动化控制、光学元器件、光学仪器、提供相关技术、软件的咨询服务。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。包装印刷制品，商标印刷。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

13、展经营活动）。截止基准日公司股权结构：单位数量：股序号股东名称持股数量持股比例（%）1陈林森47,659,39018.352虞樟星21,272,0048.193深创投红土股权投资管理（深圳）有限公司一深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙）13,487,3975.194招商银行股份有限公司一容远成长价值混合型证券投资基金12,911,7114.975江苏苏大投资有限公司10,605,9104.086睿远基金一东方证券一睿远基金睿见11号集合资产管理计划6,012,1902.327常州市建金投资有限公司3,809,7461.47苏州界人格科技寰国触价HSI公再抵殷权状”涔及的箔州华H开反光材料

14、CSI公我1东令慈枳就/介口资户评松期农序号股东名称持股数量持股比例(%)8广东正圆私募基金管理有限公司一正圆宣号私募投资基金3,247,5001.259江苏沿海产业投资基金(有限合伙)2,748,4391.061()其他股东137,907,99953.12合计259,662,286100.00历史沿革:苏州苏大维格科技集团股份有限公司原名为苏州苏大维格光电科技股份有限公司系由苏州苏大维格数码光学有限公司整体变更设立。2012年6月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可2012576号文关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司首次公开发行股票的通知批准，向社会公开发行人民币普通股1,550万股

15、，发行后公司股本总额为人民币6,200万元。2012年06月28日公司在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称为“苏大维格，证券代码为“300331”，统一社会信用代码为913200007325123786,所属行业为微纳光学制造行业。2014年4月，根据公司2013年度股东大会决议，公司以2013年末总股本6,200万股为基数，以资本公积金向股东每10股转增5股，变更后的股本为9,300万元。2015年9月，根据公司2015年第一次临时股东大会决议，公司以2015年06月30日的股本9,300万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，变更后的股本为18,600万元。2016年12月，根

16、据公司第三届董事会第十次会议、第三届董事会第十二次会议决议、2016年第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司向常州市建金赤州苏大雄格科技篥用股於ff取公司捡毅权卷让涉及的/:Ht华B开反光村科a枇公句股东全程权馥Vt状喷产埒嵇辨为投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可201612597号）核准，公司按面值LOO元/股发行40,048,841股人民币普通股股票，发行价格20.80元/股,增加股本40,048,84.00元，其中：以非公开发行方式向中邮创业基金管理股份有限公司管理的中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金和邮战略新

17、兴产业混合型证券投资基金、江西和君投资管理有限公司管理的和商成长一号投资基金、东吴证券股份有限公司管理的东吴苏大维格1号集合资产管理计划、深圳市快付网络技术服务有限公司、深圳市太和东方华胜投资中心（有限合伙）合计发行20,024,420股人民币普通股股票，以现金认购，增加股本20,024,420.00元：以发行股份方式向常州市建金投资有限公司、江苏沿海产业投资基金（有限合伙）、常州华日升投资有限公司、万载率然基石投资中心（有限合伙）合计发行20,024,421股人民币普通股股票，并合计支付现金人民币27,767.20万元用于购买其各自持有常州华日升反光材料股份有限公司（现更名为“常州华日升反光

18、材料有限公司”）100%股份，发行股份后增加公司股本20,024,42Loo元。变更后的公司股本总额为人民币226,048,84L（M）元此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2016第116604号验资报告验证。此次发行股份相应的工商变更登记手续已完成。2021年7月，经公司第四届董事会第三十七次会议及2020年第三次临时股东大会审议通过，并报经中国证券监督管理委员会以证监许可2021891号关于同意苏州苏大维格科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复同意，公司增加注册资本人民币苏州苏大雉格科技柒想般盼市体公司损股权转让涉及的常翔华H升反光材料彳iPfi公司般东至

19、慈枳怂价值资产评估报告33,613,445.00元，变更后的注册资本为人民币259,662,286.00元。新增注册资本分别由杨哲、正圆宝宝私募证券投资基金、徐国新、财通基金天禧定增56号单一资产管理计划、财通基金安吉114号单一资产管理计划、财通基金东兴1号单一资产管理计划、财通基金哈德逊99号单一资产管理计划、财通基金东兴2号单一资产管理计划、财通基金安吉102号单一资产管理计划、财通基金安吉92号单一资产管理计划、财通基金安吉53号单一资产管理计划、富荣基金荣耀5号单一资产管理计划、中信建投证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、诺德基金浦江121号单一资产管理计划、诺德基金浦江12

20、2号单一资产管理计划、诺德基金浦江152号单一资产管理计划、诺德基金浦江108号单一资产管理计划、诺德基金浦江154号单一资产管理计划、诺德基金浦江韶夏资本1号单一资产管理计划、深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙）以现金进行出资。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2021第ZA15223号验资报告验证。此次发行股份相应的工商变更登记手续已完成。苏大维格是致力于微纳关键技术、柔性智能制造、柔性光电子材料的创新应用，是国家高新技术企业，国内领先的微纳结构产品制造和技术服务商，主要从事微纳结构产品的设计、开发与制造，关键制造设备的研制和相关技术研发服务。经过多年发展，成

21、为微纳光电材料、新型显示和纳米印刷领域自主创新的典型企业，涉及微纳光学印材、纳米印刷、3D成像材料、平板显示、高端智能微纳装备的研发与产业化，设有“国家地方联合工程研究中心”、“江苏省微纳柔性制造工苏州苏大薛格心：鼠般M技it涉及的常用单N升反汽Y普4双公包般东全部权磕傍旗资产评砧报告程技术研究中心，企业博士后维格工作站和江苏省企业院士工作站，微纳制造技术与功能器件应用在同行中有重要影响。（二）被评估单位概况1、企业概况企业名称：常州华日升反光材料有限公司（以下简称“被评估单位、，哗日升,，）统一社会信用代码：913204007333014847企业类型：有限责任公司住所：常州市钟楼区邹区镇岳

22、杨路8号法定代表人：朱志坚注册资本：6,500万元人民币成立日期：2001年12月30日营业期限：2001年12月30日至*经营范围：反光膜、反光布、反光革、反光标志的制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：交通及公共管理用金属标牌制造；交通及公共管理用标牌销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）截止基准日公司股东构成情况：金额单位：人民币万元序号股东名称注册资本出资比例（%）1苏州苏大维格科技集团股份有限公司6,467.5099.50界网.R大次蜡

23、科抬第胴般&八大温公3粒拄&时ii河”苹f盛川朱H升*充ZG出公瘦太公质内4,那产Ha股部序号股东名称注册资本出资比例（%）2苏大维格（盐城）光电科技有限公司32.500.50合计6,500.00100.002、历史沿革及股东结构（1）2001年12月，华日升设立2001年12月19H,武进市外商投资管理委员会出具武外资委资2001153号武进市外资委关于常州市常通反光材料厂与华日升香港公司合资生产经营反光膜、反光布、反光革、反光标志项目可行性研究报告的批复，批准常州市常通反光材料厂与华日升香港公司设立合营企业。2001年12月24日，中国常州市常通反光材料厂与华日升香港公司共同制定公司章程并

24、签署常州华日升反光材料有限公司合同，约定共同出资设立常州华日升反光材料有限公司，公司设立时注册资本为120万美元，其中常州市常通反光材料厂出资61.20万美元，华日升香港公司出资58.80万美元，合营各方注册资本由各方按其出资比例从营业执照签发之日起一个月内缴清。2001年12月24B,武进市对外贸易经济合作局出具武进市外经贸局关于常州华日升反光材料有限公司合同和章程的批复（武外经贸委200120号），同意常州市常通反光材料厂与华日升香港公司签订的常州华日升反光材料有限公司合同、章程及协议。2001年12月26日，华日升取得台港澳侨投资企业批准证书（外经贸苏府资字200139266号）。200

25、1年12月31日，常州开来联合会计师事务所出具常开来会验（2001）第04号验资报告，确认截至2001年12月31日止，常州苏他苏大住格科技集团般6+次Si公司拟般权转造涉及的常州华口外反光M科洸跟公句般东全翻杖技价值贵产滓估报告华日升反光材料有限公司已收到股东以货币资金缴纳的注册资本合计120.00万美元。华日升设立时的股权结构如下：金额单彳立：万美元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市常通反光材料厂61.2061.2051.00%货币2华日升香港公司58.8058.8()49.00%货币合计120.00120.00100.00%（2）2003年12月，华日升第一次股权转让2

26、003年11月08日，华日升召开董事会同意华日升香港公司将49%股权以股金等值转让给超泽（香港）有限公司。同日，华日升香港公司、超泽（香港）有限公司签订了股权转让协议，同意华日升香港公司将其在华日升的出资额58.80万美元，以股金等值转让给超泽（香港）有限公司。2003年12月04日,常州市武进区对外贸易经济合作局出具常州市武进区外经贸局关于常州华日升反光材料有限公司合营乙方转让全部股权的批复（武外经贸资行审2003107号），同意公司按上述情况变更合同、章程。2003年12月08日，华日升就上述股权转让事宜在江苏省常州市工商行政管理局办理了变更登记。本次股权转让后，华日升股权结构如下：金额单

27、位：万美元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市常通反光材料厂61.2061.2051.00%货币2超泽（香港）有限公司58.8058.8049.00%货币台”汁120.(X)12().(X)1(X).()O%-苏州苏大住格科技集fii般班次Bi公司/a般权转让涉及的常卅华R升反光科洸眼公句般来全蠡权益林坑资产评他推？i(3)2010年12月，华日升第二次股权转让2010年12月04日，华日升召开董事会，同意超泽(香港)有限公苏州苏大箍tit科技集出般份育Si公司眼股权转让涉及的常州华R升反龙忖flfiSi公句股东全is枚战如建资产评拈报再司将其持有的公司15.50%、33.50

28、%股权分别转让给常州华日升投资有限公司、NeWMarginO2010年12月6日，超泽（香港）有限公司、常州华日升投资有限公司、NeWMargin签订了股权转让协议，超泽（香港）有限公司将其持有的华日升15.50%股权转让给常州华日升投资有限公司，转让对价为2,325.00万元，将其持有的华日升剩余33.50%股权转让给NeWMargin,转让对价为5,000.00万元。2010年12月24日，常州市外商投资管理委员（常外资委武2010205号），同意公司上述股权转让事宜。本次股权转让后，华日升股权结构如下：金额单，位：万美元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市常通反光材料厂6

29、1.2061.2051.00%货币2NewMargin40.2040.2033.50%货币3常州华日升投资有限公司18.6018.6015.50%货币合计120.(X)120.(M)1()().(X)%一（4）2011年3月，华日升第一次增资2011年03月08日，华日升召开董事会，决定公司投资总额不变，公司注册资本从120.00万美元增加至133.33万美元。上海博网投资中心（有限合伙）以人民币4,000.00万元折合等值美元出资认缴公司新增注册资本13.33万美元，实际出资超过其认购公司新增注册资本13.33万美元的部分，计入公司资本公积金。2011年03月21日，常州市外商投资管理委员会

30、出具关于同意常州华日升反光材料有限公司增加投资方及注册资本的批复（常外资委武201155号），同意公司上述增资事宜。2011年03月23日，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具验资报告（沪众会字2011第2621号），审验确认截止2011年03月苏州苏大ts赛科技集用股份右作公句孤毅权转让涉及的富卅华口用反光M料方辗公司般东全）5权战价挺资产评估报告22日止，华日升已收到上海博网投资中心（有限合伙）缴纳的新增注册资本13.33万美元。本次增资完成后，华日升股权结构下：金额单位：万美元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市常通反光材料厂61.2061.2045.90%货币2NewM

31、argin40.2040.2030.15%货币3常州华Fl升投资有限公司18.6018.6013.95%货币4上海博网投资中心（有限合伙）13.3313.3310.00%货币合计133.33133.33100.00%-（5）2011年10月，华日升第二次增资2011年10月19日，华日升召开董事会，决定以不超过人民币89,159,017.84元的2006年度至2010年度累计可分配利润折合美元转增注册资本，本次转增后公司的注册资本从133.33万美元增加至1,500.00万美元。2011年10月27日，常州市外商投资管理委员会出具关于同意常州华日升反光材料有限公司增资的批复（常外资委武2011

32、191号），同意华日升上述增资事宜。2011年10月28日，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具验资报告（沪众会字2011第4814号），审验确认截至2011年10月28日止，华日升变更后的注册资本为1,500.00万美元，累计实收资本为1,500.00万美元。本次增资完成后，华日升股权结构如下：金额单位：万美元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市常通反光材料厂688.50688.5045.90%货币序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式苏州苏大维格科技集Ui股份仃版公何梃般权转让涉及的市州华H升反光材料H制公司股东全部权益徐球资产评帖报行2NewMargin452.25

33、452.2530.15%货币3常州华日升投资有限公司209.25209.2513.95%货币4上海博网投资中心(有限合150.(X)15().(X)10.00%货币合计1,500.001,500.00100.00%-(6)2011年11月，华日升第三次股权转让2011年10月29日，华日升召开董事会，同意常州市常通反光材料厂将其持有的公司全部出资额688.50万美元即占注册资本45.90%股权转让给常州市建金投资有限公司。其转让价格以2011年10月31日经审定的华日升净资产为依据，其45.90%股权对应的价值作为转让对价。根据上海众华沪银会计师事务所出具的沪众会字(2011)第5044号审计

34、报告本次转让对价为7,716.80万元。2011年10月31H,常州市外商投资管理委员会出具关于同意常州华日升反光材料有限公司股权变更的批复(常外资委武2011194号)，同意上述股权转让。本次股权转让后，华日升的股权结构如下：金额单位：万美元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市建金投资有限公司688.50688.5045.90%货币2NewMargin452.25452.2530.15%货币3常州华日升投资有限公司209.25209.2513.95%货币4上海博网投资中心(有限合伙)150.00150.0010.00%货币合计1.500.001,500.00100.00%(7

35、)2011年12月，华日升整体变更为股份有限公司2011年11月28日，华日升召开董事会，同意将有限公司整体变更为股份有限公司，本次整体变更后，各股东持股比例不变。具体的改制方案为：根据上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪会众字(2011)第4928号审计报告，公司截止2011年10月31日的净苏州苏大维格科技条微IR价fj住公司报股权转注涉及的常州隼H开反光材科跟公句IB东全部权益伙镇资产评砧极告资产为168,121,909.42元，同意公司按1:0.5948064731的比例折为股本10,000万股，每股面值为人民币1元，剩余68,121,909.42元计入股份公司资本公积。2011年

36、11月28H,上海银信资产评估有限公司出具了沪银信评报字（2011）第361号常州华日升反光材料有限公司拟改制为股份有限公司的股东全部权益价值评估报告，截至评估基准日2011年10月31日，华日升的全部股东权益价值为228,609,922.94元。2011年12月12日，江苏省商务厅出具关于同意常州华日升反光材料有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复（苏商资20111618号），同意常州华日升反光材料有限公司整体变更为股份有限公司。2011年12月20日，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具验资报告（沪众会字L2011第5044号），审验确认截止2011年12月20日止，华日升已收到全体股东

37、以其拥有的华日升截至2011年10月31日止经审计后的净资产168,121,909.42元，由各发起人以其拥有的华日升的股权所代表的净资产折价投入，按1：0.5948064731的比例折合股本人民币10,000万股,注册资本（股本）10,000万元,其余的68,121,909.42元计入资本公积。2011年12月21日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了关于常州华日升反光材料股份有限公司筹办情况的报告、关于发起人用于抵作股款的财产的作价的议案、关于常州华日升反光材料股份有限公司设立费用的报告、关于常州华日升反光材料股份有限公z11.苏州苏大维格科技柒m股份外版公何撅鼓权状让涉及的常州

38、隼H并反嵬材料与Itt公司盼东全海权益伙像资产评拈板皆程的议案、关于变更设立股份公司的议案等相关议案。2011年12月23日，华日升就上述公司整体变更事宜在江苏省常州市工商行政管理局办理了变更登记，并领取了变更后的企业法人营业执照。公司整体变更设立后各发起人的持股情况如下：金额单位：人民币万元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市建金投资有限公司4,590.004,590.0045.90%货币2NewMargin3,015.003,015.0030.15%货币3常州华日升投资有限公司1,395.001,395.0013.95%货币4上海博网投资中心（有限合伙）1,000.001.

39、000.0010.00%货币合计10,000.0010,000.00100.00%一（8）2014年12月，华日升第四次股权转让2014年12月9日，NeWMargin与常州市建金投资有限公司签订股权转让协议，约定NewMargin将其所持有的公司30.15%股权转让给常州市建金投资有限公司，股权转让款为13,600.00万元。2015年01月18日，华日升通过股东大会决议，同意NeWMargin将其所持有的公司30.15%股权转让给常州市建金投资有限公司，股权转让款为13,600.00万元，同时决议终止合资合同，并且根据上述股权转让修改公司章程。（常商资批201517号）,同意常州华日升反光

40、材料股份有限公司股权转让并变更为内资企业的批复。本次股权转让完成后，华日升的股权结构如下：数量：万股序号股东名称持股数量持股比例1常州市建金投资有限公司7,605.0076.05%2常州华日升投资有限公司1,395.0013.95%3上海博网投资中心（有限合伙）1,000.0010.00%苏州苏火热费转拉第tii般汾行并公用抵松板转让潜及的常州，广H升反比忖Rfim公“搬东全感找女如6i资产评油报告序号股东名称持股数量持股比例合计10,000.00100.00%（9）2015年8月，华日升第五次股权转让2015年08月01日，上海博网投资中心（有限合伙）与常州市建金投资有限公司签订股权转让协议

41、，约定上海博网投资中心（有限合伙）将其所持有的公司10%股权转让给常州市建金投资有限公司，股权转让款为人民币5,000.00万元。2015年08月18H,常州市建金投资有限公司与江苏沿海产业投资基金（有限合伙）签订股份转让协议，约定常州市建金投资有限公司将其所持有的公司35.5%股权转让给江苏沿海产业投资基金（有限合伙），股份转让款为人民币14,200.00万元。2015年08月26日，常州市建金投资有限公司与万载率然基石投资中心（有限合伙）签订股份转让协议，约定常州市建金投资有限公司将其所持有的公司12.5%股权转让给万载率然基石投资中心（有限合伙），股份转让款为人民币5,000.00万元。

42、本次股权转让完成后，华日升的股权结构如下：金额单位：人民币万元序号股东名称出资额实缴出资股权比例出资方式1常州市建金投资有限公司3,805.003,805.0038.05%货币2江苏沿海产业投资基金（有限合伙）3,550.003,550.0035.50%货币3常州华FI升投资有限公司1,395.001,395.0013.95%货币4万载率然基石投资中心（有限合伙）l,250.(X)1,250.0012.50%货币合计10,000.0010,000.00100.00%-（10）2015年11月，华日升存续分立2015年11月06日，华日升召开临时股东大会通过了关于常州华日升反光材料股份有限公司分

43、立的议案。华日升根据业务范围不同以立信会计出具的华日升以2015年08月31日为审计基准日的信会师报苏州品大犍格科技枭出般盼沈跟公E姒双权转让涉及的济州华H开反无Y料4限公句股东仝郎权越徽VL资产评济报也字2015第152079号审计报告为依据，派生分立出建金科技，原华日升继续存续。分立存续后的华日升注册资本变更为6,500万元，主营业务为反光材料及反光制品的研发、生产及销售。分立后新设的建金科技注册资本为3,500万元，主营业务为高效能照明研发生产及销售。分立前华日升的债权债务由分立后的华日升、建金科技享有和承继。2015年11月07H,华日升在现代快报公告了常州华日升反光材料股份有限公司分

44、立公告。本次分立完成后，华日升的股权结构如下：金额单位：人民币万元序号股东名称出资额实缴出资额股权比例出资方式1常州市建金投资有限公司2,473.252,473.2538.05%货币2江苏沿海产业投资基金（有限合2,307.502,307.5035.50%货币3常州华日升投资有限公司906.75906.7513.95%货币4万载率然基石投资中心（有限合812.50812.5012.50%货币合计6,500.006,500.00100.00%（11）2016年11月，苏大维格收购华日升苏大维格拟分别向常州市建金投资有限公司、常州华日升投资有限公司、江苏沿海产业投资基金（有限合伙）、万载率然基石投

45、资中心（有限合伙）发行股份及支付现金的方式购买其持有的华日升的100%股权，其中公司以发行股份的方式购买华日升60%股份，以支付现金方式购买华日升40%股份。根据中联评估出具的中联评报字2016499号资产评估报告，评估人员使用收益法、资产基础法两种方法对华日升100%的股权进行评估，最终以收益法评估结果得出本次交易标的最终评估结论。截止评估基准日苏州苏大维格科技臬佛般松沈Sl公诩预毂权转让涉及的常州华H开反光材料外限公句股东仝权益徐VL贵产评桩报再2015年12月31日，华日升全部股东权益按照权益法的评估情况为：评苏州苏大维路科技案诩股份仃SI公司IaliS权卷让涉及的常州华H升反光材料右津公句般东全部权由I介法诲产评咕报告估基准日账面净资产为14,351.06万元，评估值69,418.61万元，评估