《客房成本控制》PPT课件.ppt

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1、客房成本控制,客房成本概述,酒店是满足旅游者吃、住、行、游、购、娱六大旅游活动中“住宿”要求的场所，因此客房在酒店中的地位便不言而喻了。客房是酒店的基本设施，是旅游者投宿的物质承担者，是酒店收入的重要源泉，一般认为客房收入占酒店全部收入可高达40%60%甚至有些酒店达到了70%。酒店客房服务质量是客源多寡的重要影响因素，是带动酒店其他部门经营活动的枢纽。其客房的利益一是营销，二是削减成本。成本是企业生存和发展的重要话题。对于现在的大部分酒店企业不实行低成本运营就难以生存，可谓“成本决定存亡”.当今的市场竞争，是实力的竞争，人才的竞争，产品和服务质量的竞争，也是成本的竞争。从某种意义上讲，成本决

2、定一个企业的竞争力。,定义,成本概念客房的成本费用是指酒店企业在出售客房产品时所占用和耗费的资金。按其性质分类可分为固定成本和变动成本。从成本管理角度分类，又可分为可控制成本和不可控制成本、标准成本和实际成本。,定义,固定成本(Fixed Costs)是指在一定的业务范围内，其总量不随经营数据的增减而相应变动的成本。也就是说，即使经营数据为零时也必须支出的费用。例如客房的折旧费、大修理费、企业管理费等。但固定成本也并不是绝对的不随经营数据变化而变化，当经营数据增加到超出经营能力、需要设置新设备时，某些固定成本会随产量的增加而变化,定义,变动成本(Variable Costs)是指总量随着经营数

3、据的变化而按比例增减的成本，如低值易耗品费用、洗涤费等费用。这类产品在随产量增加、变动成本总额增加时，其单位产品的变动成本保持相对不变。,定义,半变动成本是随经营数据的增减而增减的成本，但它的增减量不完全是按比例变化。如水、电费等。半变动费用可拆成二部分，一部分是随经营变化而相对不变的固定成份，另一部份是随经营变化而成正比例变化的变动成份。对于全部雇佣领取固定工资的正式职工的酒店客房来说，人工费及相关费用为固定成本，但如酒店客房在营业量较大时雇佣临时工的话，则人工费不完全为固定成本而是半变动成本,定义,费用（expense），是指企业在日常活动中发生的会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润

4、无关的经济利益的总流出。费用最终会导致企业资源的减少，这种减少具体表现为企业的资金支出。费用最终会减少企业的所有者权益。费用可能表现为资产的减少，或负债的增加，或者二者兼而有之。,客房成本的构成,1,2,3,4,劳动力成本,客房经营成本,客房低值易耗品控制,客房日常经营维修费用,具体明细,工资福利费燃料费电费水费布草洗涤费清洁用品装饰绿化,维修费客用品通信费广告促销培训费折旧费,1,劳动力成本,课前问题？,通过顶岗实践,客房都有哪些岗位?这些岗位存在的合理性,有无可合并或撤消的岗位,为什么?,企业客房用人方式的种类,2.兼职员工,3.计件员工,4.临时工和劳务机构介绍的临时性工人,5.合作服务

5、,1.全职员工,人工成本包括以下几项内容,人工成本,1.工资,2.各类补贴和福利,3.保险,4.员工餐宿舍,5.抚恤金,6.培训费,客房部人工成本核算与控制,确定员工数量1、确定本部门的岗位数2、确定实际工作量3、确定每位员工每班次所能完成的工作量,工作量制定需考虑下列因素：,工作职责工作标准客房种类数量住店客人的特点员工熟练程度工具配备服务程序的设计,确定员工劳动生产率标准的步骤,第一步：按目前的平均水平，确定清扫一间客房所需时间Y（例30分钟）第二步：确定一个班次的工作时间 8小时60分钟=480分钟减去：准备时间20分钟 休息时间30分钟 随机时间20分钟 结束时间10分钟清洁客房可用时

6、间400分钟第三步：可用时间Y,确定员工数量的计算公式,正常用工量的计算公式（客房清扫员）所需员工数=每周所需工作量每周每位员工所能完成的工作量,实训模块,实训,Text in here,工作任务一,小组汇报石家庄4家五星级酒店用人方式,客房人力成本控制常见问题的处理,工作任务二,计算员工劳动生产率标准,知识链接,2,客房经营成本,布草的分类1.床上棉织品：床单、枕套等。2卫生间棉织品：方巾、面巾、地巾、浴巾等。3装饰性棉织品：窗帘、沙发套、纱幔等。4餐桌布草：台布、餐巾等。布草的质量要求1.床上棉织品：质地与工艺2.卫生间棉织品：重量与工艺,布草的分类与质量要求,客房布草的配备标准和购置要素

7、,饭店的接待能力,饭店的接待规格,饭店洗衣房的运转情况,布草房的配置量,楼层工作间配置量,客房的配置量,总量标准,分点配备标准,客房经营过程中布草流动环节的成本控制,选购环节,使用环节,保养环节,洗涤环节,处理环节,布草配备要求控制,（1）客房配备标准,（2）工作车配备标准,（3）楼层小仓库,（4）中心仓库,布草的在用量,控制储备定额：一套在用、一套在楼层仓库、一套在工作车、一套在中心仓库规范布草收发制度：以脏换净、超额使用填写借条、收发过程中剔出破损、污迹的布件。严格报损程序：制定报损标准及审批手续控制员工使用：杜绝浪费、严禁不正当使用。定期进行存货盘点分析：及时盘存,布草的消耗定额概念：布

8、草的消耗定额即布草的需要量，是根据饭店档次、客房数来核定的。客房布草需要量常用“套”表示。一套是指单房配备数量：如一套包括2张床单，2张被套，4个枕套。一般饭店至少拥有3-4套/间：使用、待洗、周转、仓库备用。,布草的消耗定额管理,计算公式：布草的消耗定额=单房配备套数客房数年平均出租率 年度损耗率布草的需要量=单房配备套数每套件数客房数年平均出租率(1+年度损耗率),年度损耗率计算：某饭店床单客房的单间配备为3套，每套2张，如果其洗涤寿命为350次，则计算其年度洗涤损耗率是多少？365天3套=120次/套年 350次120次/套年=2.9年/套 年度洗涤损耗率：12.9100%=34.5%,

9、例题：某饭店客房400间，床单的单房配备为3套，每套2张床单。如果饭店年客房出租率为80%，如果床单的年损耗率为30%，则计算该饭店的床单的消耗定额。解：床单配备：40080%3=960(套)年损耗量：96030%=288(套)消耗定额：960288=1248(套)需要床单：12482=2496（张）,某饭店客房530间，被套的单房配备为4套，每套2张。如果饭店年客房出租率为85%，被套的洗涤寿命为360次，则计算该饭店被套的需要量（张）。,解：布草的消耗定额=客房数出租率单房配 备套数(1+年度损耗率)(1）年度损耗率：365天4套=91.25次/套年 360次 91.25次/套年=3.94

10、年/套 年度洗涤损耗率：13.94100%=25.4%(2)被套消耗定额:53085%4(1+25.4%)=2259.7(套)(3)2259.7套2张/套=4519.4(张),布件盘点统计分析表部门：盘点日期：制表人：,布件报废记录单品名：规格：填报人：,实训模块,以小组为单位分别到实训中基地客房部进行实地盘点并制作盘点表,根据盘点表制作当月统一的棉织品报废表,客房布草寿命及延长6种方法为你解答,实训,工作任务一,工作任务二,知识链接,3,客房低值易耗品控制,客房用品设计及其趋势,1客房用品设计(1)方便与舒适(2)节约成本与环保(3)标新立异2客房用品发展趋势(1)宣传作用(2)安全性(3)

11、环保,课前阅读,星级饭店客房客用品质量与配备要求,客房消耗性用品的分类,客房日用品,客房清洁用品,客房用品定额管理,1客房一次性消耗品的消耗定额2客房多次性消耗品的消耗定额3确定客房用品的储备定额,制定消耗定额 是指以一定时期内，为保证客房经营活动正常进行必须消耗的客房日用品的数量标准为基础，将客房用品消耗数量定额落实到每个楼层，进行计划管理.,客房日用品的消耗定额管理,核算方法,该月客房部客用品间天费用额=该月客房部客用品费用总额该月客房部出租间天数该月该楼层客用品间天费用额=该月该楼层客用品费用总额该月该楼层出租间天数,客用品成本控制方法,（1）定额控制法（2）树立节约意识（3）团队接待中

12、的控制（4）过度服务成本（5）对比控制法,一次性消耗品的消耗定额制定 计算公式为：A=BCF365 A:消耗定额 B：每间客房配备定额 C：客房总数 F：年客房出租率,某饭店有客房300间，年平均出租率为80%，牙膏牙刷、圆珠笔的单间客房每天配备额为2支、1支。求该饭店牙膏牙刷、圆珠笔的年度消耗定额。牙膏的年度消耗定额=2支300间80%365=17.52（万支）圆珠笔的年度消耗定额=1支300间80%365=8.76（万支）,多次性消耗品的消耗定额制定计算公式为：A=Bxf（1+r）其中：A表示每项日用品的年度消耗定额；B为每间客房每天配备额；x为饭店客房总数；f为预测的年平均出租率；r为日

13、用品的损耗率。,例如：某饭店有客房400间，客房水杯单房配备1.5套，每套4只，预计客房平均出租率为75%。在更新周期内，水杯的损耗率为35%，问该饭店年度需要采购多少只水杯？根据上述公式计算得：水杯的年度消耗额=1.5套400间75%（1+35%）=607.5（套）水杯年采购量=607.5 4=2430(只),客房日用品的日常控制管理,1.客房消耗品的发放2.客房消耗品的日常管理,楼层每日消耗用品汇总表统计人：日期：,物品申领单楼层：日期：,客房消耗品的日常控制,1.楼层领班对服务员的控制：通过工作表控制服务员的消耗量检查与督导,2.建立日用品的主管责任制,专人负责楼层日用品配备建立楼层家产

14、管理档案每天汇总楼层消耗用品量并向库房报告每周日开出领料单交客房中心库房每月底配合客房中心库房盘点用品随时锁好楼层小库房，按规定使用工作车,3.客房部经理的管理职责,提出日用品布置方案，并根据市场需求变化调整制定消耗定额及支出预算，层层分解并落实走动式管理分析流失原因，完善规章制度,实训模块,工作任务一,工作任务二,知识链接,（以小组为单位）中基地实际调研并制作低值易耗品的分类表,成本控制4R的做法,计算一次性消耗品的消耗定额,实训,4,客房日常经营维修费用,客房设备用品的分类,15分钟内到实训基地客房调研,客房内设备的分类分别的类别是什么？,所属易类、维修率高以及维护保养类别的分别是什么类？

15、,阅读客房配置要求表,客房设备的资产管理,1编制客房设备采购/租赁计划2建立设备账卡 分类编号、建立设备分类台账3 建立设备档案4 制定检查管理制度5 设备的更新改造,客房设备的日常管理,1.客房电器设备的使用与保养 电视机、电冰箱、分体式空调2.客房家具设备的保养 床、沙发、木制家具3.客房卫生洁具的保养 4.照明灯具的使用和保养5.地毯的保养6.地板的保养,电视机屏幕要避强光要防潮、防湿、防高温、防磁保持机壳清洁避免雷击严禁私自拆卸,1.客房电器设备的使用与保养,电冰箱长期不用时应切断电源箱体内部经常清理箱体外表保持清洁定期除霜,1.客房电器设备的使用与保养,分体式空调保持滤尘网的清洁机组

16、、遥控器的保养停止使用时的保养,1.客房电器设备的使用与保养,床的保养,床架弹簧垫,2.客房家具设备的保养,沙发的保养,及时去除污渍经常翻转座垫经常吸尘定期洗涤面料,2.客房家具设备的保养,木制家具的保养,防潮防水防热防虫蛀定期打蜡上光轻搬轻放家具,2.客房家具设备的保养,防堵塞保持清洁防止漏水定期清洗定期消毒,3.客房卫生洁具的保养,电源防潮插座防漏电采取暗线安装电线无破损擦拭须断电检查灯具正常,4.照明灯具的使用和保养,避光防污去尘防范倒毛防集中点压防潮防蛀,5.地毯的保养,保持干燥避免阳光暴晒及时清除污渍防尘粒损伤定期打蜡,6.地板的保养,作业布置：,请你为客房部做一份家具保养计划。并参观一家酒店，对比其使用保养计划和你列的有什么不同，找出原因。,实训模块,实训,工作任务一：第一小组为实训基地建立楼层设备账本（以套某个房间为单位）,工作任务二：第二小组为实训基地客房设备档案卡（以某个标房间为单位）,工作任务三：第三小组为实训基地客房设备历史档案（以某个三人房间为准）,知识链接：客房主要设备的维护保养方法,