《国际结算教程》PPT课件.ppt

《《国际结算教程》PPT课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《国际结算教程》PPT课件.ppt（84页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、第二章：国际结算的法律环境,国际结算 西南交大 王学,第二章：国际结算的法律环境,第一节：概况一，概念：指国际结算过程中的各种法律规范与法律安排，它由法规、惯例构成，其范围涉及贸易、金融、货运、保险等经济活动领域。国际社会广泛接受的惯例 各国涉及国际结算的国内立法,国际结算 西南交大 王学,惯例指一种重复性的行为，是人们经过反复实践，就某一行业在国际间形成的一些特定做法。国际结算惯例指在国际经济活动中，在跨国债权债务清算和跨国资金移动方面形成的一些含义较为明确、内容相对固定、为行业广泛接受的习惯做法。,国际结算 西南交大 王学,惯例具备的条件与特点（1）在一定范围内被经常地、反复采用（2）有明

2、确的、容易被接受的内容（3）为大家公认，并且对当事人有约束力民间或者同行共同信守的规则，一种非正式的制度安排，具有强大的生命力。,国际结算 西南交大 王学,不能直接产生法律效力，不能自发取得法律地位，应用时须注意：（1）合同中明示适用；（2）或者当事方国内法律做出“明示承认”，或“默示承认”。例如，我国合同法规定：处理涉外经济合同，我国法律“未作规定的，可以适用国际惯例”。,国际结算 西南交大 王学,惯例的作用；（1）规范商业做法，降低交易成本；（2）当事人声明按照国际惯例行事，体现一种国际风范，提高自身商业信用；（3）可供法院、仲裁机构作为调解、仲裁和判决的参照标准；,国际结算 西南交大 王

3、学,二，国际结算中可能涉及的主要国际惯例,(1)United Nations Convention on Contracts for the International Sale of Goods(2)International Rules for Interpretation of Trade Terms(3)Uniform Rules for Collection,国际结算 西南交大 王学,(4)Uniform Customs for Collection(5)Uniform Customs and Practice for Documentary Credits(6)Uniform Ru

4、les for Bank-to-Bank Reimbursements under Documentary Credits(7)International Standard Banking Practice for the Examination of Documentary Credits,ISBP,国际结算 西南交大 王学,(8)Uniform Rules for Demand Guarantee(9)Uniform Rules for Contract Guarantee(10)International Factoring Customs(11)The Uniform Conventi

5、on on International Factoring(12)Hague Rules,国际结算 西南交大 王学,(13)Hamburg Rules(14)International Convention Concerning the Transport of Goods by Rail(15)Agreement on International Rail Road through Transport of Goods(16)Convention for the Unification of Certain Rules Relating to International Carriage b

6、y Air(17)Uniform Rules for a Combined Transport Documents,国际结算 西南交大 王学,(19)York.Antwerp Rules(20)UNCITRAL Arbitration Rules(21)Convention on the Recognition and Enforcement of Foreign Arbitral Award,国际结算 西南交大 王学,课堂练习,（1）给出以上惯例的中文名称；（2）以上惯例中，你读过，学过那些？（3）以上惯例中，你知道大体内容的有那些？（4）以上惯例中，你第一次见到的是那些？,国际结算 西南交

7、大 王学,中文,（1）联合国销售合同公约（2）国际贸易术语解释通则（3）托收统一规则（4）跟单信用证统一规则（5）跟单信用证项下银行间偿付统一规则,国际结算 西南交大 王学,（6）关于跟单信用证项下单据的国际标准银行实务（8）见索即付保函统一规则（9）合约保函统一规则（10）国际保理业务惯例（11）国际保理服务公约（12）海牙规则（13）汉堡公约,国际结算 西南交大 王学,（14）国际铁路货物运输公约（15）国际铁路联运协定（16）统一国际航空运输某些规则的公约（17）联合运输单证统一规则（18）伦敦保险协会货物保险条款（19）约克安特卫普规则（20）联合国国际法委员会仲裁规则（21）承认和执

8、行外国仲裁裁决的公约,国际结算 西南交大 王学,国际结算频繁使用的国际惯例规则,1.见索即付保函统一规则（URDG458）2.跟单信用证统一惯例（UCP500）2.托收统一惯例（URC522）4.信用证项下银行间偿付统一规则(URR525)5.国际备用证惯例(1SP98)6.2000年国际贸易术语解释通则(INCOTERMS 2000),国际结算 西南交大 王学,7.国际保理商业务惯例规则（IFC）8.跟单信用证统一惯例(UCP500）关于电子交单的附则(eUCP)9.关于UCP500等的意见汇编（ICC632）10.跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务(ISBP),国际结算 西南交大 王

9、学,第二节：国际贸易术语解释通则（略）第三节：托收统一规则,国际结算 西南交大 王学,第三节：托收统一规则,托收是一种使用广泛的贸易结算方式。国际商会为规范托收，曾发布有：（1）(1958年）Uniform rules for Collection of Commercial Paper（2）（1967年）Uniform rules for Collection of Commercial PaperICC Publication No.254（3）（1978）Uniform Rules for Collection，简称URCICC Publication No.322,国际结算 西南交大

10、王学,20世纪90年代后期，ICC成立专门工作小组，在世界范围内广泛征求意见，在分析研究30个国家，2500条意见的基础上，参照主要贸易体法律法规，对其逐条修定，形成Uniform Rules for Collection 522，1995，即ICC Publication No.5221995，于1996年1月1日正式实施至今。共分A、B、C、D、E、F、G七部分，26个条款。,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,第四节：跟单信用证统一惯例,信用证结算是国际贸易中另一种使用广泛的结算方式。信用证结算方式在我国贸易结算中地位显

11、赫，具不完全统计，世界40%的信用证结算发生在与中国有关的贸易中。在发达国家，非信用证结算占贸易量的80%，而我国信用证结算占4060%左右。而且，在贸易企业支付风险管理中，实务专家与学者都推广使用信用证结算来化解风险。,国际结算 西南交大 王学,UCP600修改历程自1933年问世后的第六次修订版,UCP问世 1933年国际商会第82号出版物,1951 进行第一次修订，出版号为：NO.151（18年）,1964 进行第二次修订，出版号为：NO.222（13年）,1974 进行第三次修订，出版号为：NO.290（10年）,1983 进行第四次修订，出版号为：NO.400（9年）,1993 进行

12、第五次修订，出版号为：NO.500（10年）,2003 着手第六次修订，期间（10年）,规范信用证结算行为的国际惯例也是由国际商会制定的，经历了较长的发展过程。,国际结算 西南交大 王学,UCP600修改历程自1933年问世后的第六次修订版,2003年5月，ICC正式授权ICC银行委员会启动UCP500修订工作,修订工作的三层组织架构：,15 drafts；5000 comments；7 reviews by the full ICC Banking Commission,The drafting Group（起草小组）共10位成员，其中8位来自欧洲，其余两位分别来自美国和新加坡小组主席：Ga

13、ry Collyer-ABN AMRO Bank N.V.,London,England,The Consulting Group（咨询小组）小组由来自26个国家的40余位专业人士组成小组成员来自银行、运输及物流、保险等不同行业,ICC national committees（国家委员会）,国际结算 西南交大 王学,UCP600,通过日期：2006年10月25日 国际商会（ICC)巴黎秋季例会实施日期：2007年7月1日,国际结算 西南交大 王学,UCP600主要修改内容,（1）结构上的调整 A、新增第二和三条 归结了信用证业务涉及的概念和某些词语在惯例下的特定解释。使惯例的整体结构显得更加完

14、整。把原本散落在各个条款中的解释定义归集在一起使全文变得清晰。B、条文主要按业务环节的先后进行归纳和编排就是把通知、修改、审单、偿付、拒付等环节涉及的条款在原来UCP500的基础上分别集中，使得对某一问题的规定更加明确和系统化。,国际结算 西南交大 王学,UCP600主要修改内容,（2）删除部分内容UCP500共有49个条款，经过删减、合并，UCP600只有39个条款。,国际结算 西南交大 王学,跟单信用证同一惯例重要内容一览,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,国际结算 西南交大 王学,关于UCP5

15、00到UCP600的曲折过程,国际结算 西南交大 王学,练习题,一、单项选择题1、UCP600实施的日期是_(A)2006年10月25日(B)2007年1月1日(C)2007年7月1日(D)2007年10月1日,国际结算 西南交大 王学,答案 C2007年7月1日UCP600实施；2006年10月25 日为UCP600在国际商会银行委员会会议上获准通过的时间。,国际结算 西南交大 王学,2、如果客户在UCP600实施后还在开证申请书中要求该信用证受UCP500的约束，作为开证行应该_（A）劝阻客户，告知其UCP500已禁止使用（B）按照客户要求办理，同时提示客户UCP600已实施（C）在信用证

16、中明示受UCP最新版本约束，自然按UCP600处理（D）在信用证中不明示受何种规则约束，自然按UCP500处理,国际结算 西南交大 王学,答案 B虽然UCP600即将于今年7月1日生效，但ICC并未声明UCP500失效，因此，开立或收到遵循UCP500的信用证依然是可能的。,国际结算 西南交大 王学,3、A银行开立一份仅指定B银行作议付行的远期议付信用证，受益人通过其他银行将单据在规定时间内将单据寄交A银行，请问A银行应对所提交的相符单据做出_(A)议付(B)承付(C)即期付款(D)回购,国际结算 西南交大 王学,答案 B此笔业务适用第7条a-v款，在指定行未作为的情况下，开证行直接对受益人承

17、担“承付”责任。,国际结算 西南交大 王学,4、开证行发出函开信用证次日发现L/C有缮打错误，立即向通知行补发电文（SWIFT MT799）更正。以下哪种说法正确？_(A)此更正电是信用证不可分割的一部分，只要先于函开的原证到达通知行，即可有效。(B)此更正电只要在受益人收到函开的原证前到达通知行，由通知行与原证一起向受益人通知，即可有效。(C)此更正电视同信用证的修改，受益人有权拒绝接受。(D)此更正电只要在受益人交单前通知给受益人，即可有效。,国际结算 西南交大 王学,答案 C按照第7条b款，信用证一经开出，开证行即受其约束。,国际结算 西南交大 王学,5、A银行开立一份指定B银行作付款行

18、的延期付款信用证。B银行接到受益人的相符交单后向受益人做出延期付款承诺，并随后接到开证行通知表示单据被接受。在付款到期日以前，B银行应受益人请求提前支付，请问B银行的行为是否受UCP600保护_(A)依据B银行所在国规定情况(B)是(C)否(D)依据A银行和B银行证外另行签署的协议,国际结算 西南交大 王学,答案 B按照第7条c款及第12条b款，指定行对延期付款信用证下单据的融资行为受到保护。,国际结算 西南交大 王学,6、一份远期信用证限制A银行议付并由该行加具保兑。一旦A银行加保，收到受益人相符交单和议付申请书时，A银行_：（A）承诺到期付款并于到期日付款，不予议付（B）可以根据交单时融资

19、额度等情况自主决定是否议付（C）必须无追索权地议付（D）必须有追索权地议付,国际结算 西南交大 王学,答案 C此种情况适用第8条a-ii款。保兑行在对指定其为议付行的议付信用证做出保兑后，必须无追索地议付受益人的相符交单。,国际结算 西南交大 王学,7、A银行开立一份信用证，委托B银行作通知行；B银行无法直接通知给受益人，经联系受益人后将信用证发送给C银行，由C银行通知受益人。请问在此笔业务中，哪家银行是UCP600认可的通知行_(A)仅A银行(B)仅 B银行(C)仅 C银行(D)B和C银行,国际结算 西南交大 王学,答案 DB银行为通知行，C银行为第二通知行（第9条c款），均为UCP600认

20、可的通知行。,国际结算 西南交大 王学,8、如下哪些关于通知行责任的说法是正确的_（A）收到一份缺少2/2页的信用证时，该通知行必须在收齐缺失页之后才能通知该份信用证。（B）通知行必须承担信用证议付或付款或承兑的责任（C）通知行必须对所通知信用证的表面真实性负责（D）为避免过多费用的发生，通知行必须自行向受益人通知。如不得不使用另一银行通知信用证，必须得到开证行的许可。（E）如LC所规定的通知行不能或不愿通知，必须毫不延误地告知受益人（F）信用证的修改必须通过信用证的同一通知行进行通知。对受益人接受或拒绝接受修改的通知，该通知行没有义务告知发出修改的银行,国际结算 西南交大 王学,答案 C特别

21、需注意F选项，对应第9条e款，为UCP600新增内容。,国际结算 西南交大 王学,9、指定银行是指_（A）开证行指定负责偿付交单行索汇的银行（B）开证行指定信用证可在其柜台进行付款或承兑或议付的银行（C）开证行指定单据寄至该处进行审单的银行（D）受益人自行选择的交单银行,国际结算 西南交大 王学,答案 B指定银行即开证行授权承付（包含付款、承兑）或议付受益人相符交单的银行。,国际结算 西南交大 王学,10、A银行开立一份即期信用证，允许指定行向开证行电索，并声明“接到索偿次日起第5个工作日起息”。指定行在审核交单后来电要求开证行按照URR525在收到电报次日起第3个工作日起息。开证行应于收到索

22、偿电报次日起第_个工作日起息(A)3(B)4(C)5(D)6,国际结算 西南交大 王学,答案 C此例中信用证另有规定，不受URR525约束。,国际结算 西南交大 王学,11、信用证要求提交由有资格机构签发的检验证，下列单据哪一份不符合要求：_（A）由中国出入境检验检疫局签发的检验证（B）由出口国商检局签发的检验证（C）由SGS签发的检验证（D）由受益人签发的检验证,国际结算 西南交大 王学,答案 D参见第3条。,国际结算 西南交大 王学,12、按指定行事的指定行、保兑行（如果有的话）及开证行各有含交单日在内至多_个银行工作日用以判断交单是否相符。(A)5(B)6(C)7(D)8,国际结算 西南

23、交大 王学,答案 BUCP600原文为交单翌日起5个工作日。,国际结算 西南交大 王学,13、信用证显示受益人为：“ABC公司，中国深圳建设路10号”。发票显示受益人为：“ABC公司，中国广州流花路15号”。受益人出具的品质证显示受益人为：“ABC公司，中国深圳建设路10号”。下列哪种说法正确？_（A）仅发票有不符点，因其显示的受益人地址与信用证不符。（B）仅品质证有不符点，因其显示的受益人地址与发票不符。（C）发票和品质证都有不符点，因两者不相一致。（D）发票和品质证都没有不符点。,国际结算 西南交大 王学,答案 D参见第14条j款，深圳和广州属同一国家，因此受益人地址问题不存在不符点。UC

24、P600不同于以往的规定。,国际结算 西南交大 王学,14、对于除运输单据、保险单据和商业发票以外的单据，信用证中如未规定单据出具人及措辞或内容，根据UCP600规定，此类单据满足_即可接受。（A）与单据本身数据等同一致（B）与其他单据或信用证中的数据等同一致（C）看似满足所要求单据的功能，且与该单据本身中的数据、其他规定单据或信用证中数据不矛盾（D）内容与提交的其他单据不矛盾,答案 C适用第14条d,f款。,国际结算 西南交大 王学,15、按UCP600规定，以下单据上显示的申请人地址与信用证中规定的申请人地址必须完全一致的是_(A)发票(B)保险单(C)运输单据收货人或被通知方(D)产地证

25、,答案 C参见第14条f款。,国际结算 西南交大 王学,16、决定对相符交单进行承付或议付的指定行必须_（A）寄单给开证行，得到开证行款项后进行承付或议付。（B）通知开证行，并在自己柜台留存单据（C）如果信用证限制自己议付，则无追索议付（D）直接寄单给申请人要求付款（E）承付或议付，并将单据转递给保兑行或开证行,答案 E参见第15条c款,国际结算 西南交大 王学,17、开证行星期一收到存在不符点的单据，下列哪一个拒付不符合UCP600：(除星期六和星期日外其他时间均为工作日)_（A）开证行星期三拒付（B）开证行下个星期一拒付（C）开证行下个星期三拒付（D）开证行星期一拒付,答案 C适用第16条

26、d款。请特别注意时限问题：交单翌日起5个工作日。,国际结算 西南交大 王学,18、下述在UCP600规定的时间内发出的拒付通知哪一个是符合UCP600的要求的_（A）我行拒绝承付，不符点是：迟装运。（B）我行发现不符点：迟装运。我行留存单据听候贵行指示。（C）单据不符，我行拒绝承付。我行留存单据听候贵行指示。（D）我行拒绝承付，不符点是：迟装运。我行留存单据听候贵行指示。,答案 D适用第16条c款。尤其是使用MT799办理拒付的情况下，拒付字样、明确的不符点描述、单据处置方式三项要素缺一不可。由于2007 SR对77B DISPOSAL OF DOCUMENT 没有辨识功能，如果漏打、错打单据

27、处理方式语句或使用CODE代码有误就会造成拒付不成功。,国际结算 西南交大 王学,19、信用证金额为10万美元，银行将接受_（A）发票显示：EUR74,788(按寄单日折算率计算)（B）发票显示：EUR78,527.40(等值USD105,000.00)（C）发票显示：USD100,000.00(等值EUR74,788.00）（D）发票显示：EUR74,788（声明：无法支付美元）,答案 C参见第18条iii款。ICC 曾在2006年秋季例会通过UCP600之前举过类似例子，说明正确的双币显示方式。,国际结算 西南交大 王学,20、多式运输单据显示下列信息：“收货地：深圳（符合信用证规定）最终

28、目的地：利雅得（符合信用证规定，内陆）预期装货港：香港”此多式运输单据：（A）应当有装船批注，注明实际装货港（B）应当有装船批注，注明发运日期和实际装货港（C）应当有装船批注，注明发运日期、船名和实际装货港（D）不需加注装船批注以表明实际装货港,国际结算 西南交大 王学,答案 D参见第19条a-iii款,国际结算 西南交大 王学,第六节：票据法,（下章讲）,国际结算 西南交大 王学,第七节：其他惯例,一、见索即付包涵统一规则The ICC Uniform Rules for Demand Guarantees简称ICC458，1991年国际商会起草通过，1992年4月公布推行。,国际结算 西南

29、交大 王学,1、什么是见索即付保函,见索即付保函是担保人（通常是银行、保险公司、担保公司或其他非银行金融机构）应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议（也即申请人与受益人之间的基础合同）履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种经济支付。,国际结算 西南交大 王学,在国际商务交往中，当一企业准备与另一方签订购货或建筑合同时，会希望能得到对方如期履约的保证，于是常常要求对方提供一定的现金做保证。这种保证方式使贸易伙伴难以承受，于是，一种新的更便利的担保形式应运而生，即由银行开出以买方或雇主为受益人的，一旦发生履约障碍并蒙受损失，即给予

30、现金补偿的书面保证。此类书面保证即现在所称的担保、保函、见索即付保函及备用信用证。,国际结算 西南交大 王学,早在1978年，国际商会出版有合约保函统一规则（国际商会第325号出版物），其作用就是提供这种银行保证的国际规范。但是，在国际商会第325号出版物中，对受益人索款要求规定了条件，即：要求出具法院判决书或仲裁判决书或委托人对索款要求及其余颔写出的同意书。,国际结算 西南交大 王学,这实际上意味着受益人必须先对委托人的违约事实进行诉讼或仲裁，排除了见索即付保函规定的受益人可以迅速获得货币补偿的机会。由于这一原因，该规则没有得到推广，于是产生了URDG458,国际结算 西南交大 王学,URD

31、G458规定，作为现金保证的替代物，见索即付保函的基本功能是向受益人提供针对基础合同另一方的快速金钱补偿。为此目的，见索即付保函具有第一性的付款责任和单据化的特征。,国际结算 西南交大 王学,见索即付保函仅凭一份书面要求书和保函规定的单据即应将款项赔付受益人，并在保函规定最高限额内赔付由于违约而给受益人造成的实际损失。原则上讲，见索即付保函之担保人必须仅凭“表面相互”原则，对包涵限额内的任何要求付款，而不管委托人是否确实违约及受益人实际所遭受的损失有多大。,国际结算 西南交大 王学,2、应用领域：,URDG458为银行、保险公司等金融机构以及从事国际借贷、项目融资、工程承包、招投标、租赁、劳务

32、输出及技术合作的企业提供从事见索即付保函业务的统一规则；为律师、法院和仲裁机构提供解决相关争议的依据。,国际结算 西南交大 王学,3、结构与主要内容,ICC458正文共28条，分A、B、C、D、E、F五部分。A：规则的适用范围（第1条）B：定义及总则（第28条）C：义务与责任（第916条）D：要求（第17条）E：效期的规定（第2226条）F：适用法律及司法管辖权（第2728条）,国际结算 西南交大 王学,二、备用信用证的国际惯例,1998年4月6日，国际商会银行技术委员会与国际银行法律和惯例协会联合印发了第590号出版物International Standby Practice，简称ISP98，于1999年1月1日推行。该惯例主要用于规范备用信用证。,国际结算 西南交大 王学,本章复习要点,1、名词概念国际结算的法律环境国际结算国际惯例贸易条件国际贸易术语解释通则UCP600ISP98ICC458URC522,国际结算 西南交大 王学,2、简述FOB的含义CIF的含义CFR的含义CPT的含义托收统一规则的基本框架与主要内容,