OracleERPEBS总帐模块GL概要培训.ppt

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1、总帐模块概要培训,总帐模块概要培训,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款公司间业务处理 报表,销售,应付,资产,项目管理,应收,库存,采购,订单、接收匹配,物料及费用接收,接收入库,物资出入库,项目物资出库,财务模块总体及与其他模块的关系,销售收入收款,增加报废,折旧,销售订单自动开票,销售出库,采购定额占用,项目预算,项目预算,固定资产采购,财务模块总体概览-总帐功能,总帐管理模块是财务管理信息系统的核心。应收款管理、应付帐管理、资产管理、项目、采购、库存等系统对企业的财务状况、经营成果和现金流产生的业务信息最终都传递到该系统，按照企业会

2、计制度的要求输出财务的相关报表。在与供应链集成方面，采购模块的物资及外委费用的接收产生的会计分录，库存模块的出入库业务也根据相应的规则产生会计分录，库存和采购的会计分录可以及时导入总帐系统，同时可以实现从总帐系统到采购和库存事务处理的实时追溯。,采购,应付,资产,库存,应收,总帐,总帐是储存会计信息的中心；各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统。,总帐与子系统的无缝集成,固定资产,财务模块总体概览-总帐功能,财务模块总体概览-应收和应付,应收及应付款管理系统是集中对企业的供应商和客户进行统一管理，统一对供应商和客户结算和收付款进行记录和分析，对应付和应收款项进行余额和帐龄分析；在与采购集

3、成方面，采购发票通过匹配采购订单、采购订单接收，自动计算采购价格差异，产生相关的采购结算信息，从而使采购和付款业务之间可以动态查询和追溯；在于固定资产集成方面，固定资产采购发票，可以自动在资产模块创建固定资产的增加，使固定资产增加与采购发票与付款业务动态查询和追溯；在与销售集成方面，通过销售订单进行自动开票，产生应收账款导入应收模块，进行收入确认和销售收款，从而使销售和收款业务之间可以动态查询和追溯。,自 动 生 成 发 票,销 售 定 单 的 录 入,Projects,定 单 处 理 自 动 信 用 检 查,收 款 录 入 和 核 销 处 理 自 动 产 生 催款 信,AR,销售员业绩管理,

4、GL,自 动 过 帐 财 务 信 息 到 总 帐,在 项 目 模 块 中 自 动 生 成 发票 的 信 息,OE,更新客户余额,帐龄分析,自动生成应收发票 强大的自动会计 多种收款方法和核销处理 客户分析、帐龄分析,客户管理,财务模块总体概览-应收帐款管理,财务模块总体概览-应付帐款管理,资产管理系统的功能主要是对固定资产（无形资产）的增减变动、分类、折旧计提（摊销）和分配等活动以及相关业务进行管理，提供各种固定资产的明细报表，结合有关的客户化开发对资产进行价值管理和一定程度的实物管理。同时可以方便地与项目成本管理系统、应付款管理系统集成来管理固定资产的购建及技改项目资本化活动，利用资产历史成

5、本的追溯功能来反映资产成本的来源、构成和变化信息。,财务模块总体概览-固定资产,采购,接 收,支 付,资 产,增 加,报废,重分类,调整,资产转移,折旧，摊销,原值,使用年限,折旧方法,折旧率,残值,折旧上限,红利规则,全部,部分成本报废,部分数量报废,当前期,追溯前期,全部l,部分,当期,追溯前期,生命周期法,折旧率法,余额递减法,红利规则,固定资产管理,财务模块总体概览-固定资产管理,财务模块总体概览-系统组织架构,一套系统天唯集团,会计帐套（天唯实业）,会计帐套（天唯电力）,法人主体（建筑安装）,业务主体,法人实体天唯实业,法人实体（天唯电力）,业务主体,业务主体,库存组织,资产组织,项

6、目组织,会计帐套（隆尧热电）,资产组织,库存组织,业务主体,灵活的多组织财务管理,一个帐套实现多单位核算,合并公司,母公司,子公司1,子公司n,分公司n,多个帐套实现多单位核算,合并帐套,母公司帐套,子公司帐套,子公司帐套n,分公司n,财务模块总体概览-灵活的组织架构,灵活设计,每段可长25位,每段有独立的值集,30 多段 可以由用户按照管理需求设定,科目,公司,成本中心,项目,产品,内往,一级灰二级灰石灰石不分,沧东项目部北疆项目部定电项目部。,天唯实业翔泰建筑安装大酒店兴泰化工,天唯实业天唯超市天唯电力隆尧热电。,银行存款 工行 农行生产成本 材料费 修理费.,经营部办公室财务部工业分公司

7、-销售工业分公司-生产,财务模块总体概览-会计科目,财务会计与管理会计的统一汇总、报告、分析的弹性组织结构变动的弹性适合不同行业性质的需要同时完成对同一科目多方位的信息统计十分方便地调整科目层次使之完全适应公司机构重组的需要客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构提供多种汇总报表,财务模块总体概览-会计科目,xx-xxx-xxxx-xxx,公司,成本中心,科目,项目,科目编码,例：对于帐户应收帐款科目来讲，不应与任何特定成本中心组合,定义效验规则 保证编码的正确性,有效科目组合,弹性会计科目,XX,XXXXX,1131,000,无,应收帐款,公司成本中心科目项目,效验规则,无

8、效科目组合,弹性会计科目,XX,XXXXX,1131,200,企划部,应收帐款,公司成本中心科目项目,财务模块总体概览-会计科目,安全规则,热电厂分公司 只能存取与其成本中心相关的科目信息,弹性会计科目灵活定义存取权限,xx-xxx-xxxx-xxx,公司,成本中心,科目,产品,科目编码,弹性会计科目,XX,XXXXX,5310,400,热电厂,公司成本中心科目项目,只有热电厂的信息！,根据安全规则限制不同人员对会计信息的存取范围及权限,财务模块总体概览-会计科目,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款公司间业务处理 报表,总帐概述,主要功能

9、及特点Oracle总帐模块是财务信息管理系统的核心模块，有以下主要功能:会计和财务信息的记录和集取完成财务监测和控制财务报表及分析,分析,操作,记录,查询,Oracle总帐模块,总帐概述,总帐概述,总帐概述,总帐是储存会计信息的中心，接受来自其他模块的会计信息。,总帐,资产,应收,项目管理,应付,总帐概述,可使用开放接口与外部系统集成可写导入程序从外部系统或以前系统导入数据可在导入时启动帐户验证流程,总帐概述,总帐与子系统之间的共享信息：帐套信息 汇率信息 分录信息,总帐概述,帐套（分类帐）由会计主体、会计科目体系、会计期间、币种四个基本元素构成，遵循会计四大假设。定义会计帐户，用来记录日记帐

10、分录和预算分录定义帐户层次，用来报告和分析（一级、二级及三级会计科目等）,总帐概述,会计日历用来定义会计年度及包含的期间。可以定义十三个会计期间，用于审计事后调整等。,总帐概述,货币：除以人民币为统一的度量单位外，可以通过激活多种货币来记录交易数据。,Oracle 总帐模块是会计信息的中央仓库，接收财务及成本分类帐中的交易数据.,Oracle总帐,总帐概述-与子系统集成,GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES,子分类帐,GL_INTERFACE,按汇总或明细传递在线传递或汇总传递,自动或手工,日记帐导入,过帐,GL_BALANCES,总帐概述-与子分类帐集成

11、,三种在线入帐模式模拟、最终过账、导入,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 报表,总帐业务流程图,关闭会计期,总帐业务-会计循环,维护会计期创建分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期,总帐业务-会计循环,从未打开将来-分录打开关闭永久关闭,总帐业务-维护会计期间,Oracle 的会计分录包含了三部分内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用 相同的会计期间过帐是按批来过帐日记帐分录(Journal entry):在一个日记帐分录中所有的分录行 公用相同的货币和分类日记帐分录行

12、(Journal entry line):在日记帐分录行中借方必须 等于贷方,总帐业务-创建会计分录,过帐以前 1.随机审核日记帐明细信息 2.通过报表审核日记帐明细信息 3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐,总帐业务-审核和修改日记帐,GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES,分类帐,GL_INTERFACE,按汇总或明细传送,自动或手工,日记帐导入,过帐,GL_BALANCES,总帐业务-导入日记帐,过帐后更新帐户余额不平衡的过帐分录到暂记帐帐户(Suspense Account)可以定义自动过帐（定期自动过帐）,总帐业务-过帐Post,随机查询通过报表查

13、询（试算平衡表）编制调整分录,总帐业务-查询和调整余额,使用财务报表生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化的财务报表FSG Financial Statement Generator,总帐业务-运行财务报表,完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期,总帐业务-关闭会计期间,打开所有帐套的期间,输入每日汇率,仅在主帐套中输入调整分录,将分类帐交易传至总帐,所有分录过帐,运行重估,折算，需要的话,运行报告,关闭期间,总帐业务-所有帐套的期末业务,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款公司间业务处理 报表,日记帐来源,日记帐类型,日记帐业务流程

14、图,分录的组成：3部分,输入分录,日记帐分录组成,成批分配日记帐,日记帐分录类型,手工输入 冲销 经常性 成批分配,导入,向导,日记帐生成方式,日记帐输入,步骤打上反冲标记指定反冲期间生成反冲分录反冲分录过帐,创建反冲日记帐,每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录设置(定义)循环分录生成循环分录,创建经常性日记帐,基本类型Dr.销售费用-不填金额Cr.应付工资-不填金额标准类型Dr.销售费用-固定金额Cr.应付工资-固定金额公式类型Dr.销售费用-变动金额Cr.应付工资-变动金额,可用公式计算得出,经常性日记帐的三种类型,帐户余额查询,用帐户查询来查询帐户余额通过追溯查询帐户信息包括从应

15、收帐和应付帐等其他模块引入的详细业务信息通过报表查询通过帐户余额查询可以容易的比较实际和预算的金额可以用不同的币种查询日记帐的帐户可以溯源到任何科目的详细信息,帐户查询,应付,应收,采购,项目,成本,子分类帐,总帐批,总帐标题,总帐行,引入日记帐,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务报表,多层次全面预算 按帐户组合、部门建立预算 事务类型进行预算控制 对比预算数和实际数 对业务活动进行预算控制、资金管理 全面分析预算和执行的历史记录,预算管理,可用资金=预算-保留款-实际,Oracle预算管理及控制,第1步:定义预算及预算组织结

16、构.,第2步:输入预算金额.,第3步:查看并修改预算.,第4步:冻结预算.,第5步:预算报告.,完成预算会计循环,预算包括期间、帐户和金额.,期间帐户金额,预算概览,使用“总-明细”预算实施预算层次.,预算层次,Oracle 总帐模块用汇总帐户来维护预算层次中的“总-明细”预算关系.,公司预算总:无,市场预算总:公司,销售预算总:公司,西部预算总:销售,东部预算总:销售,公共关系预算总:市场,商业展览预算总:市场,生成总预算及详细预算,定义预算组织，以指定预算帐户.,工程CC#300,维护 CC#100,管理 CC#200,定义预算组织,从现有的预算组织中复制帐户.,从定义预算组织窗口，选择合

17、适的活动.,自动复制,范围,分配,查看或删除帐户.不能增加或修改.,分配帐户范围、货币和输入类型.,分配范围,在指定的范围内查看、删除或增加帐户.,分配预算控制选项.,定义预算帐户,Oracle 总帐模块提供了输入预算数据的许多方法，可按特殊的组织需求选择:输入预算金额输入预算分录使用桌面集成器中的预算导航上载预算生成预算公式生成成批预算分录转移预算金额,预算录入方法,预算规则是预定义的计算帐户金额并分配至所有期间的方法.您可以使用预算规则快速简便地输入预算.,输入预算金额,第1步:输入预算分录.,第2步:运行分录导入.,第3步:过帐预算分录.,预算分录流程,利用其它预算金额或实际数据计算经常

18、性预算金额.,职员人数预算(HC)=1,000 员工,工资总额预算=40,000,000(1000 X 40,000),每人工资预算=40,000 每人,生成预算公式,第1步:定义一个成批预算批.第2步:输入公式及公式行.第3步:验证成批预算批.第4步:查看验证.第5步:生成成批预算.,定义成批预算,定义一个公式，用来将预算金额在一组平衡段值、部门等等之间进行分配.,维护总额预算,运输部门维护预算,工程部门维护预算,采购部门维护预算,定义成批预算分录,预算控制,预算控制三个级别无：不使用资金检查及保留资金，仅在查询及报表中反映预算与实际发生额的差别。建议：检查时若发现资金不足，给出警告，但仍进

19、行资金保留。这允许超额使用预算。绝对：若检查发现资金不足，则不允许资金保留。未通过资金保留的凭证不能过帐。,预算控制,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 公司间业务报表,集中公司间交易审批，减少往来业务对帐时间,跨越多套帐簿在线处理公司间的业务往来集中控制，加强公司间的制度约束，限制对已批准的业务记录进行修改,强化内部控制增强内部沟通减少未达帐增强可审计性,公司间交易,天唯实业,大酒店,确认,提交,资金占用业务,公司间往来交易,总帐模块培训目录,财务模块总体概览 总帐概述 实际的事务处理 日记帐分录处理 预算和保留款 报表,不同类型的报表

20、,标准报表及清单在线请求报告，在报告生成和打印期间，不占用您的终端.可将报告组成报告集.可安排报告，按计划期间有规律运行报告.财务报表生成器(FSG)报表为业务单位、利润中心及成本中心生成复杂的财务报表.可生成合并报表、现金流量表及统计报表.可生成外币报表，或外币转换后报表,报表概览,FSG（Financial Statement Generator，财务报表生成器）是一个无需编程即可创建客户化报表的强大灵活的工具。用户只需通过对行和列的定义和组合便可以实现报表的定义。定义好的报表只需通过系统的运行便可生成。,建立报表元件查询报表内容可按成本中心，部门等定义报表,使用FSG建立客户化报表,用户

21、定义的财务报表,定义行集定义列集定义行序列定义显示集自动拷贝报表组成定义报表定义报表集运行报表,使用FSG建立客户化报表,按下列四步创建客户化财务报表.,1.定义行集.,2.定义列集.,3.定义财务报表和报表集.,4.请求财务报表及报表集.,客户化财务报表,定义财务报表中行的格式及内容.,损益表 公司 1,销售退货净销售,PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200,行集 A,平衡表 公司 1,现金投资应收帐款,THIS YRLAST YR 100 200 600 400 980 700,行集 B,定义行集,如果您需要在行集计算中定义公式，Oracle 总帐模块提供

22、了下列数学运算符:,+,-,*,/,%,MODE,输入,平均值,标准偏差,中值,加,乘,百分数,列示值的众值,列示值的中值,减,除,输入值,列示值的平均值,列示值的标准偏差,定义行集,定义财务报表中列的格式及内容.,列集 A,列集 B,损益表 公司 1,SalesReturnsNet Sales,期初至今 年初至今 3,0006,200 1,0001,000 2,0005,200,平衡表 公司1,CashInvestmentsReceivables,本年 上年 100 200 600 400 980 700,定义列集,将行集和栏集组成各种报表.,行集 B,行集 A,损益表 Company 1,

23、SalesReturnsNet Sales,THIS YR LAST YR 100 200 600 400 980 700,平衡表 Company 1,CashInvestmentsReceivables,PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200,列集 B,列集 A,定义并请求财务报表,报表的生成与输出,ADI产品,在电子表格环境中，将FSG报表生成、提交、打印及分析结合在一起,报表向导概览,在电子表中定义新的 FSG 报表。在电子表中，从现有的报表组成中创建 FSG 报表。从GL下载报表定义至电子表格。,报表向导输出概览,从电子表中提交报表.自动传送 FSG

24、输出至电子表格.自动格式化 FSG 输出.从电子表追溯.,支持不同的合并方法和灵活的合并规则 针对不同的股权结构进行合并 能根据不同组织结构进行合并(如公司，利润中心等)合并时可以自动地先做集团内部公司间对帐，并自动产生对帐和控制报告 能自动将财务和相关数据传送至合并模块 用户根据实际情况，可以自定义合并方法,设置参数的合并 能够存储统计值/平均值/实际值,合并会计报表,业务合并 帐套合并 报表合并,控股公司,合并帐套 合并财务报表,资产负债表,资产,所有者权益,损益表,会计科目结构,XX-XXX-XXXX-XXX-XXX-XXXX,会计科目结构,X-XX-XXXX-XX,会计科目结构,XX-

25、XXXX,会计科目结构,XX-XXX-XXXX-XXX,公司合并,负债,公司总部,直属单位,合并抵消分录,合并方案,合并会计报表,实现财务合并智能化 灵活的数据映射,灵活定义映射规则科目段值的映射关系整个会计科目的直接映射关系定义特别映射关系适应跨行业财务数据合并直接提供财务合并审计报告,合并会计报表,灵活定义各独立帐套的科目结构与合并帐套的科目结构之间的映射,会计科目码,XX-XXXX,生产期科目结构,科技企业科目结构,基建期科目结构,XX-XXX-XXXX-XXX-XXX-XXXX,XX-XXX-XXXX-XXX,独立帐套科目结构,合并帐套,公司代码,实现财务合并智能化灵活的数据映射,合并

26、会计报表,合并会计报表,财务合并工作台,科目余额查询合并报表追溯,发票的详细信息,总账模块,集团合并报表,汇总会计科目例：2121 应付帐款,日记账凭证,子公司核算子账套,发票汇总信息,日记账凭证,应付账款模块,详细信息含：供应商付款金额付款条件到货情况,总帐模块培训回顾,总帐概述 总帐的功能、特点，与子模块和外部系统的集成、及流程，帐套的共享信息。实际的事务处理 实际会计业务事务处理流程及过帐前的注意事项。日记帐分录处理 日记帐的分录来源与类型，不同来源的日记帐处理流程，帐户的查询。预算和保留款 预算管理方法，系统遵循的管理公式，预算录入方法 报表 系统标准报表的特点，报表的设计与输出，ADI下报表的创建和处理流程。合并报表,问题记录,Q1：建议组织领导进行理念培训Q2：建议组织外出学习参观,