EAS集团资金管理实施典型案例交流.ppt

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1、EAS集团资金管理典型实施案例交流,财务管理顾问,部分资金管理典型客户,提纲,中国一拖集团资金管理实施案例中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,背景,中国一拖集团简介：中国一拖集团有限公司始建于1955年，1958年生产出中国第一台拖拉机，是一家以农业机械、工程机械、动力机械、汽车和零部件制造业5大板块为主业的综合性特大型机械制造企业。应用模块：资金计划、资金结算、票据管理、投资管理、融资管理 或有负债、利息管理、资金监控、

2、出纳管理资金管理特点：集团资金管理模式为：结算中心内部银行+财务公司。集团设有一家财务公司，两家厂内银行。专业厂既在结算中心、财务公司开户，也在外部银行开户，除税金缴纳、工资发放之外的资金结算必须通过厂内银行和财务公司。约80%以上的结算方式是票据结算。有内部存贷业务，分委托贷款和企业贷款。按月度编制资金计划，所有资金收付都受资金预算控制。,资金管理部门组织架构,中国一拖集团,一拖财务公司,集团资金科,股份资金科,票据岗,投融资岗,柜台出纳,柜台会计,资金预算岗,一拖集团设有一家财务公司和两家厂内银行（即资金科结算中心）。资金科按业务分设票据岗、投融资岗、资金预算、出纳、会计等。,一拖资金管理

3、应用方案,资金科,专业厂,收付款单,月现金预算表,资金计划,结算单,应收票据,应付票据,应收票据,应付票据,委托贷款,银行借款,企业贷款,银行借款,授信额度,对外担保,日记账,内部账户明细账,银行对账单,余额调节表,抵质押物,资金监控,利息管理,保函,银行存款,资金预算,统一结算,票据融资,内部网银,内部存贷,统一融资,风险监控,一拖资金预算流程,集团,分子公司,预算编制,资金计划项目,应收票据,应付票据,收款单,银行借款,付款单,企业定期,资金计划,出纳管理,预算管理,票据管理,投融资,预算项目,预算表模板,预算审批,预算调整,预算分析,预算控制,预算控制策略,企业贷款,银行定期,资金预算控

4、制单据,一拖资金结算流程,厂内银行,专业厂,对内收款单,收款单,付款单,财务公司,外部银行,现金日记账,银行日记账,对内或对外收款,对内付款单,支付税款等,对内或对外付款,银行对账单,内部账户分户账,账户交易明细,账户交易明细,余额调节表,收款单,付款单,一拖票据管理流程,资金科,专业厂,应付票据登记,应收票据登记,对内转付,应收票据登记,应收票据托管,应收票据受托,申请取消托管,票据取消受托,应付票据转付,应收票据托管,大票换小票,应收票据质押,应付票据登记,票据贴现,票据上划,应收票据对内贴现,应收票据发送上划通知,应收票据对内背书,应收票据登记,应收票据对外贴现,一拖投融资管理流程,资金

5、科,专业厂,委托贷款新增,借款申请单,企业贷款单,委托贷款,内部贷款,银行借款,银行借款单,借款利率调整,担保,抵质押物,抵质押物登记,借款单,委托贷款还款,借款单还款,借款利息计算,银行借款单,借款利率调整,借款单还款,借款利息计算,担保单（被担保人是自己）,担保单（被担保人是专业厂）,抵质押物登记,中国一拖资金管理应用效果,实现了内部网上银行，下属单位和厂内银行的单据不落地处理。实现了外部网上银行，厂内银行和财务公司的单据不落地处理。资金收付款严格按照月度资金计划执行，摆脱了手工进行预算控制的繁杂工作。应收、应付票据的全生命周期管理。集团统一监管资金，监控资金流量、流向、余额。掌控未来资金

6、需求量。加速资金周转，提高了集团资金使用效率。,提纲,中国一拖集团资金管理实施案例中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,中邮背景,中邮应用效果,提纲,中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,南车集团现阶段管理问题,集团资金难以集中查询、控制和利用集团各下属单

7、位分别在当地商业银行开立银行帐户，虽然部分二级单位开设了结算中心管理业务，但从整个集团来看，资金分散，资金总余额查询汇总困难，资金支付控制无从下手，更难以实现集团内部资金头寸的调剂；集团预算管理体系过于粗放目前南车集团预算管理模式主要是年初由下属单位各自上报资产负债表、损益表、现金流量表等预算报表，集团总部进行汇总，年末与各单位决算报表核对，整体比较粗放；预算体系与核算体系脱节，无法发挥预算对决算的计划指导和控制作用；集团报表体系不够完善集团应用久其报表系统构建报表体系，主要依靠各下属单位手工填报和上传，并由集团总部实现报表汇总，报表系统与核算系统脱节造成重复报表编报工作，报表滞后和准确性存在

8、漏洞；久其报表合并仅能根据差额表提供抵消数的汇总，不能提供明细分录，报表合并抵消工作量较大；报表体系不能看到股权结构，查询不够方便；且为单用户版，数据不能实时共享；综合分析体系尚未建立由于数据分散，集团数据监控体系建设尚不完善，因此集团管理信息化形成的大量管理数据未能转化为可供集团各级管理层用于决策分析的有效信息，不能提供及时、准确、全面、直观的报告和综合分析；集团管理信息化成果未能得到充分利用和展现；,南车集团软件应用部署组合建议,南车集团,子集团1,子集团2,子集团n,下级单位1,下级单位2,下级单位。,EAS资金管理EAS预算管理EAS合并报表EAS协同平台EAS综合分析K/3标准财务,

9、EAS资金管理EAS预算管理EAS合并报表EAS协同平台EAS综合分析K/3标准财务K/3物流K/3生产制造,EAS资金管理EAS预算管理EAS协同平台K/3标准财务K/3合并报表K/3物流K/3生产制造,南车集团管理系统拓扑图,客户端带宽要求4060k中心机房总体分配10M带宽,提纲,中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,万科企业股份有限公司是中国房地产行业龙头企业之一（成立于1984年）中国首批公开上市的企业之一（总资产

10、212亿元，净资产67亿元）荣获2005年中国最佳表现公司，年度纳税总额14亿。公司的核心业务是大众住宅开发,目前已经扩展到21个城市。以珠江三角洲、长江三角洲和环渤海湾区域为中心发展策略。,万科集团资金管理最佳实践分享,万科集团财务部组织结构,集团财务部,资金管理中心,会计部,信贷部,风管部,出纳1,会计1,主管1,经理1,对内,对外,对外收支/网银,记账,审批,综合/网银,企业贷款,银行贷款,风险管理,额度管理,其他部门。,目前网银开通：工行、中行、招行；网银权限和密码双人管理,万科资金管理的应用方案,财务系统,商业银行,集团,子公司,出纳管理,资金计划,资金计划,银行对账,银行对账单,总

11、账,应收管理,资金收款单,销售管理,资金付款单,应付管理,出纳管理,成本管理,业务 系统,业务 系统,万科帐户管理的模式,万科资金管理的模式,万科集团集团资金管理中心使用EAS资金结算、出纳管理、银企直联、等系统形成了资金集中管理与监控的管理体系。,下属公司,结算中心,银行,总账系统,出纳管理,资金结算,银企直联,收款凭证付款凭证,填付款单内部审批计划控制,内部审批结算单受理结算单结算提交银行生成凭证,经办授权,万科资金结算的流程,万科财务管理信息的集成管理,注：协同平台会根据系统事先预设的审批流程进行行政级别或不同金额的支付的进行审批,人力资源系统,明源售楼系统,接口,接口,物业系统,接口,

12、资金管理业务流程,资金计划产品应用情况对比,万科资金管理应用价值,万科资金结算部应用资金管理系统，下属十八家子公司应用网上结算系统，处理收付款业务、内部结算业务、资金集中监控与管理。业务量虽然增加了78数倍，但资金管理中心始终保持了最初的6名员工。万科将北京、上海、成都等全国十八家分公司的账户进行了集中管理，并且由集团资金管理中心通过银企互联，在深圳总部进行付款处理，达到了账号集中，收付款集中。建立了子公司、集团、银行业务系统化、连贯性处理，达到了集团统一监管、集团总体掌控资金流量、流向、余额，掌控未来资金需求量，加速资金周转、提高了集团资金使用效率，解决了集团跨地域的资金管理。,提纲,中国邮

13、电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,集团信息化目标,强化财务核算控制，使集团财务管理从核算型会计向管理型会计的转型；实现集团财务核算的及时性、准确性、灵活性；加强财务信息的集团化、集中化管理功能，实现账务实时查询即一本账的管理；改进内部资金结算方式，实现网络化结算，强化资金集中管理及监控；建立以预算为龙头的财务管理体系，优化预算的编报流程，提供预算考核、预警等机制。,资金-实现内部帐户资金监控,实时监控内部帐户的资金流动量和流动

14、方向,应收票据的管理,应收票据的查询及处理,可以选中票据进行处理,提纲,中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,管理需求,合生集团地产板块无法做到真正意义上的集团管控、实时查询，达不到管理层实时查询集团财务数据的要求。地产、物业及酒店使用不同的财务软件进行日常核算管理，没有实现账务数据全集团的集中。合生集团需要一个强大的平台建立以财务为中心的信息化系统，消除信息孤岛，支撑合生集团的管理思想。在资金管理方面，房地产行业在经营过程

15、所需资金流量较大，银行账户繁多，集团需要及时了解所有账户的余额情况，通过系统进行资金控制。公司管理思想的不断创新，需要一个灵活自定义，可快速配置的平台来保证新的管理思想在系统中的快速实现。,应用截图,日资金余额表查询,应用亮点,跨板块、跨地区的多层管理架构，将合生集团管理范围内的公司全部纳入EAS系统，实时反映集团财务状况；集团总部在权限范围内可以实时查询各板块、地区公司、项目公司的财务数据、相关信息，并且可以从报表穿透查询到明细账务信息；房地产行业的内部往来很多，通过往来通知单核销管理实现内部往来及时对账，即实现企业内部未达账管理，合生实现了企业内部“零”未达账管理；管理费用的账务处理模式取

16、消了总部费用手工台账问题，简化应用操作，提高了工作效率；资金计划控制收付款，实时监控各银行账户使用情况以及资金余额；利用协同平台进行费用报销的处理，全员参与，加强费用管理。,提纲,中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,管理难点,实现“一本账”的管理模式，以解决：原有财务软件的应用完全处于基础核算阶段，无法进行集团“一套帐”集中管理，不能给集团管理层提供决策分析指标，无法全面、及时、准确地掌握集团经营状况；会计政策没有统一控制

17、，各基层单位核算轧帐日期不统一，造成各种报表及分析数据口径不一致有些单位成本不实，随意调整有管理要求的成本项目；会计数据没有集中管理，不能随时从上到下的穿透查询和审计，有些单位在报表中虚报成本或费用，有些单位将已发生的费用挂账待处理。实现预算编制模型化，以改变：没有建立按预算支出的管理机制，也没有信息化的工具支持，下级公司存在大量的坐收坐支情况，资金收支两条线管理受到严重挑战。没有形成按预算支出，收支两条线的多收入多支出少收入少支出的文化，编预算就是向集团申请资源的想法非常普遍。预算定案后执行不实，项目间预算挪动情况非常普遍。向资金管理要效益财务中心采用收支两条线管理模式，业务量大且种类繁多，

18、没有信息化工具的支持工作的质量和效率得不到保证资金业务不能在网上在线处理，没有网上结算、内部交易结算、银企直连等功能带来支付滞后和极大的工作量。无法进行远程支出审批，不能实施网上资金统一调配和内部市场化管理，造成资源浪费。,应用简介,神华宁夏煤业集团有限责任公司是国务院国资委下属的大型能源企业，产值占宁夏自治区一半，公司注册资本101亿元，现有资产总额250.86亿元，员工50387人。应用规模：在线用户并发数450以上的海量级应用,资金管理出效益,下级单位在财务公司开设内部账户，实现资金集中管理,外部资金头寸统一管理和调度平衡，提高资金的利用效率,下级公司拥有内部资金头寸，按收核支使用资金,

19、动态分析资金负荷与资金流量，支持对资金流量的优化分析,单月内部单位资金流水90-100亿元，年节约资金成本3000万以上,提纲,中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总,企业架构及管控模式,资金管理业务流程,资金管理业务流程,提纲,中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全

20、方案汇总,网络安全 筛选路由器、防火墙的使用、IIS访问安全系统登录安全 证书认证中心和证书（CA）、公钥密码体制、动态密码卡、USB Key 密码策略、账户锁定策略传输加密措施（SSL等）第三方认证SSL传输加密、身份验证应用权限控制 按岗位职责的授权控制（功能、数据、角色）基于数字证书的安全Intranet应用 128位的加密通道 数据库安全防护 数据库系统安全审核、数据库用户权限控制备份方案：双机热备份,资金管控的安全建议方案,资金管控的安全方案,EAS系统可以集成USBKEY方式进行登录，通过安全SSL加密通道访问EAS服务器，同时对于关键业务可以采用USBKEY进行用户身份认证，对于

21、调用银企的数据进行签名验证处理，保证资金系统的安全性。,EAS安全管理工具动态密码锁,动态密码锁是用户登录应用系统时，依据安全算法，认证系统会在密码卡的专用芯片和认证服务器上同时生成动态密码，经过比较，若双方密码相同，则为合法用户，否则为非法用户。在这种方式下，用户每次使用的密码都不相同，即使黑客截获了一次密码，但在用户退出登录后，它也无法利用这个密码来仿冒合法用户的身份，因为密码已经过期。动态密码锁采取的是一次一密的认证方式，每次需要录入密码进行登录校验，非硬件身份认证方式。,基于证书的双身份认证,对于资金等安全性要求较高的系统，为提高身份认证的安全级别，需要支持基于第三方CA证书的用户身份

22、认证；为保护证书和私钥，应采取USB KEY存储证书和私钥；为了防止内部安全漏洞，需要执行双管理员机制：EAS安全管理员和EAS超级管理员必须由不同人员担当USB KEY的管理（包括用户绑定等等）应交由EAS安全管理员处理，EAS超级管理员则无权处理；EAS用户的创建和权限分配可由EAS超级管理员管理，但EAS安全管理员不允许处理此项业务；为了防止内部安全漏洞，需要结合双安全管理员机制，在证书身份认证的基础上，增加另一维度的身份认证，如：EAS传统命名身份认证;,USB Key身份认证,USB Key身份认证基于USB Key的身份认证方式是近几年发展起来的一种方便、安全、可靠的硬件身份认证技

23、术，很好地解决了用户个人私钥的安全可靠存储，并提供USB接口与现今的电脑通用。它的内部结构不简单，它内置了CPU、存储器、芯片操作系统（COS），可以存储用户的密钥或数字证书。利用USB Key内置的密码算法实现对用户身份的认证。USB Key是一个二次硬件加密功能，在经过系统的软加密验证通过后，还需经过一次第三方的硬件加密，主要用于部分客户关心的关键功能。EAS目前支持在银企互联中使用。,EAS资金管控的硬件建议方案,硬件和网络部署建议对于企业来说，不同的银行都会提供相应的前置机安装系统，而对于企业，可能需要连接多家银行，其中包括国有四大银行和商业银行。因此对于安装银行前置机(用来安装银行端

24、软件的PC服务器)以及金蝶EAS的银企互联相关环境，请参照下面的建议。银行前置机环境建议安装前置机的系统环境配置要求建议如下：必须遵照各银行的前置机安装环境要求，配置系统环境；每2家银行的前置机软件安装到同一台PC服务器上；安装银行软件的前置机必须安装两块网卡，一块接内部网络，一块接互联网或者专线前置机和金蝶EAS的数据库或应用服务器不能安装在同一台机器上；前置机与金蝶EAS的应用服务器最好采用100M以上的网线连接。前置机要通过网络划分手段确保只能由EAS服务器才能访问,EAS资金管控的网络建议方案,网络部署的建议，应用服务器与客户端之间，每个EAS客户端与应用服务器之间通讯的带宽占用约128kbit/s；总部出口带宽=EAS外网最大并发数/3128Kb/s。,局域网骨干网千兆，桌面百兆，已经成为目前企业局域网的主流配置。正常情况下数据库服务器、应用服务器之间至少采用100M连接，在大数据量情况下，建议数据库服务器、应用服务器之间采用千兆连接,需要配置千兆交换机和服务器千兆网卡。,广域网,带宽,联系方式：业务咨询热线：4008-830-830金蝶网站：,谢谢！,