经营分析会资料.ppt

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1、月度经营分析会二OO八年十二月,酒店本月经营损益（一）,酒店本月经营损益（二）,主要指标趋势表（综合）,主要指标对比表(月度),主要指标对比表(年度),房务部本月经营损益（一）,餐饮部本月经营损益（一）,08年圣诞收支情况,一、收入 397,811 中餐257张其中儿童4张223,180元 西餐255张其中儿童9张171,743元 中餐包间1席2888元 另赠票90张(其中中餐27张;西餐63张)二、成本(按收入25%计提,包房按收入40%)99,885.95三、税金 21,879.61四、费用 294,131.291、演出费480002、奖品(现金奖9998元,物资奖34584元)44,58

2、23、装饰品600004、媒体广告582005、其他13349+25000+50006、员工售卖奖励40000五、利润-18,085.85,收入结构比较,本月直接经营费用比较表（一）,本月直接经营费用比较表（二）,综上表分析如下:,人工成本167.85万元，较上年同期减少39.1万元，主要是上年在12月集中计提双薪费用，而本年双薪在全年平均计提，本月又预提有年度奖金费用52万。能源费用56.7万（含转入员工餐能源费15.2万），较上年同期减少9.4万元。维修费用13万，主要是本月有酒店门头字改造3.3万元，总仓改造4.2万元，客房门牌：0.88万元，后厨烟道清洗0.8万元，较上年同期减少3.5

3、万元，交际应酬费8.2万元，本月主要有内部招待6.4万,年货赠送5.9万,本月调减1-12月董事会招待4万.较上年同期增加5.2万元。广告外事宣传费3.8万元，较上年同期增加1.9万元，主要是本期置换增加3万元、大项支出星级饭店广告费0.68万元、郑州晚地图刊登费0.12万元。装饰绿化费2.9万元，较上年同期减少1.4万元，主要是07年集中采购干花和装饰鲜花所致。,差旅费用0.95万，较上年同期增加0.16万元，主要是本月公关销售部报销到上海差旅费0.92万元电话费1.4万元较上年同期增加1.26万元，其中个人话费报销增加0.5万元，去年12月集中缴费产生话费冲减，本月话费正常。销售佣金4.2

4、万元，较上年同期增加3万元，主要是本月集中计入订房中心佣金。布草洗涤费4.3万元，较上年同期增加1.2万元。车辆杂费1.5万元，较上年同期增加1.2万元，主要是本期增加9980车辆保险0.47万元，且车辆增加，油费消耗增加。审计咨询费2.5万元，主要是律师费2万元，5楼资产评估费0.49万元。其他费用13万元，较上年同期增加6.6万元，内容为外墙清洗3.4万元，消杀1.2万元，圣诞节现金奖1万元，圣诞物资奖3.2万元，布草检验费0.39万元及演出费4.8万元。,酒店办公用品消耗分析,二OO九年一月十六日,酒店各部门办公用品消耗,全年办公用品总计87701元，月均7308元。按员工平均人数615

5、人计算，人均11.8元/月,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,本月办公物料总消耗8486.62元，较上期减少16.72，人均消耗13.34元，比上期减少2.58元。,5-12月电话一览表,以上资料分析办公电话费基本比较稳定在1.5万元上下.12月较11月增加1320.77元.,5-12月各部工服洗涤费明细表,本月工装较上月增加4080元,经营天数比上月多6天.全年平均人数（不含A座物业）615人，人均工服洗涤费35.9元,5-12月经营费用变化趋势（一）单位:万元,5-12月经营费用变化趋势（二）单位:万元,5-12月各项经营费用占收入比变

6、化趋势,内部招待费用披露,5-12月内部招待费用披露(一),5-12月内部招待费用披露(二),酒店累计经营损益（一）,酒店累计经营损益（二）,收入、成本、GOP趋势分析,单位：万元,收入结构比例,餐饮部本月经营损益（二）,餐饮部累计经营损益（一）,餐饮部累计经营损益（二）,餐饮部主要指标,5-12月餐饮部明细收入占比一览表,2008年12月酒店历史毛利分析,12月西餐毛利分析表,餐饮部12月总营业收入3718765.32元，总营业成本1613899.56元，经营毛利2104865.76元，综合毛利率56.60，本期比上期毛利率上升0.69。,中餐厅与上期相比较：,中餐厅与上期相比较：（1）食品

7、类：收入比上期增加39.31，成本比上期增加25.83，比较上期毛利率增加4.84；（2）燕鲍翅类：收入本期比上期增长18.49，成本比上期增长11.77，毛利率增长2.55%，累计毛利率57.87%；（3）酒水香烟类：本期酒水类毛利率较上期下降4.17，比较累计毛利率下降2.62%；香烟毛利率下降2.90%,与累计比较降低3.77%;（4）海鲜类：本期海鲜毛利率52.62%，比上期增长0.60%.,中餐毛利分析图,西餐厅收入成本,总收入为705663元，其中：食品收入661766.8元，占销售额的94%，上期占比94.57%；酒水、香烟收入23455.6元，占销售额的4%，上期占比2.53%

8、；其他杂项、服务费收入20440.60元，占销售额的2%，上期占比2.9%。总成本290242.43元，其中：食品成本282352.75元，占成本总额的97.28%，上期占比98.23%；酒水、香烟成本3799.18元，占成本总额的1.31%，上期占比1.62%。综合毛利比较上期下降4.37%，与平均毛利率比较上升0.5%,西餐毛利分析图,餐饮部人均消费成本,中西餐人均成本对比分析,中餐人均收入成本对比分析,西餐人均收入成本对比分析,餐饮部海鲜销售收入成本分析,2008年毛利分析表,餐饮、房务综合毛利历史分析,12月份餐饮部耗用原材料,餐饮部中西餐各分部耗用食品,餐饮部各分部物料消耗情况,二O

9、O九年一月十六日,二OO九年一月十六日,本月中餐楼面部领用物料包含圣诞节用品10187元，西餐楼面部包含圣诞节用品13592.10元。本月餐饮各分部集中购入餐具一批111432元,领用大宗材料汇总表,二OO九年一月十六日,十二月餐饮部物料消耗占比情况,二OO九年一月十六日,餐饮部物料消耗情况分析,二OO九年一月十六日,质询意见（餐饮部）,质询意见（餐饮部）,本月不含场租综合毛利率达56.7%，高于控制水平55%，也高于全年平均水平。圣诞销售全额计入食品收入，如按25%的成本率剔除圣诞销售的因素，本月餐菜毛利率54.5%，略低于控制水平。-年底物价有所上涨，外加会议围餐增多，围餐毛利比散点较低，

10、故对整体餐菜毛利稍有影响。,质询意见（餐饮部）,本月燕鲍翅收入占收入总比较上期略有下滑（9%8.6%），海鲜（16.5%14.7%）、酒水（14%12.1）销售占比下降较多，请分析-围餐增多，对于高品需求少，另外自带酒水也偏多，海鲜方面，围餐所用海鲜价格比较低廉，故在本月高品、海鲜、酒水百分比例方面下降。,质询意见（餐饮部）,推广年夜饭的预定情况-截至本月19号，年夜饭厅房预定：年三十晚21间，年初一中午21间，年初二中午12间。,质询意见（餐饮部）,中餐酒水香烟、西餐酒水香烟毛利率异动的原因本月中餐围餐较多，客人自带酒水，果汁饮料等较高毛利饮品就白酒消费减少，造成本月毛利呈下降趋势；西餐本月

11、茶歇较多，例如12月19日100位80元/位的茶歇酒吧收入划拨4000块，茶歇成本相对较低，故本月西餐酒水毛利表现较高；香烟方面，中西餐本月香烟销售结构发生变化，本月高价香烟销售比例增加（例如软/硬中华、芙蓉王），而高价香烟毛利相对偏低，故本月出现香烟毛利率下滑现象。以上虽然出现毛利率变化，但销售收入均呈上升态势。,质询意见（餐饮部）,对节后市场预测、预计销售目标、营业推广计划 1）：根据元月份营业状况，结合目前年夜饭预定情况及市场动态，加上金融紧缩已逐步体现，09年春节餐饮销售不容乐观，节后市场可能家庭用餐会稍多，但消费仍不高；预计销售目标会比计划会有差距；2）：营业推广：进行客户答谢会，加

12、强与客户的交流，增加客户对酒店的印象，提高客户在本酒店消费的选择性，为以后的经营奠定客户基础。,质询意见（餐饮部）,对全年经营情况的回顾1）：在高品推广方面：套餐配菜本地口味未能达到客人需求，同时宣传推广效果没达到理想要求。2）：上菜速度方面：08年餐饮整体上菜速度比07年有了一定提高，但由于经营面积广，运送途径远，点菜入单方式落后等综合因素，上菜速度仍没达到预期效果，09年如能增加触摸屏点菜系统，缩减点菜手工下单中间环节，相信上菜速度会有较大改变。3）：宣传方面：08年酒店餐饮知名度有了一定的提升，但整体宣传仍未能达到理想，例如“菌类美食节”、“七夕情人节”、“万圣节”。,质询意见（餐饮部）

13、,各会议室使用率情况,房务部本月经营损益（二）,房务部累计经营损益（一）,房务部累计经营损益（二）,房务部主要指标,房务部物料消耗品分析,二OO九年一月十六日,房务部物料消耗总量分析,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,质询意见（房务部）,一、十二月份分机电话超预算情况（单位：元）,本月没有部门超出预算。由于本月周期多了6天，所以标准话费有所变动，为加上6天后的标准话费。,二、第四季度各种客源房数/房价变化情况,10月日均客房出租房数184.9间，11月销售房数160.8间，12月日均销售房数仅为130.7间。各种客源出租率受金融风暴影响明显下降的是会议、团队、订房中心，协议单位、散客

14、情况基本保持不变。值得一提的是持贵宾卡入住的房数有了上升，从原来每天在2-3间，到这个月的4.5间，可见在大环境不太景气的时候，这些预存资金的消费方式是对酒店收益的最佳弥补方式。建议加大贵宾卡的销售，稳定酒店客源。,三、第四季度各种客源平均房价变化情况,受金融危机影响，会议的平均房价降低10元，而团队价格降低了近50元。贵宾卡的房价12月份高于11月20余元，建议为保持良好势头，在贵宾卡销售过程中一定要对于房价是否能够结低于贵宾卡约定的协议价格加以限制或者在卡的销售过程中直接体现出贵宾卡的优惠价格。（无论预存多少价格，贵宾卡的价格只有398元，438元一种）,四、第四季度房间数量出售情况统计,

15、本月内从房间类型的使用上分析有以下特点:由于开房率降低，总体开房数量减少除商务单双人间略有增加，其他房间类型均在减少，分析原因是因为以往会议团队入住时会升级到行政楼层，而这个月这种客源总体数量减少后，升级会议房的机会随之减少。前台安排房间时，房间按照响应的价格排房，故商务楼层房间数量增加，行政楼层减少，平均房价表上看，行政楼层的单双间平均房价反而上升了一部分。,本表平均房价不含餐,五、2008年主要客源房间走势图,全年客源情况分析：1.自入散客开房情况每月停留在200-350间平均每天6-10间，散客销售数量低于平均水平，除提升酒店的知名度外，加大前台销售力度会在明年有很好的改善2.而协议公司

16、作为主要客源的构成每月平均2140间每天为72间，占据酒店50%开房率，第一重要客源。总体趋势呈上升3.会议是第二大客源，占到25%。在本年度销售中四月和10月是高峰期,另外旅行团队受四月份医药交易会的影响,主要为旅行社代理的会议团队4.订房中心房数占有比例排名第三,08年每天平均在11间结论：酒店08年客源结构与酒店定位为商务会议型酒店是一致的,全年开房总数按照52755.5间计算,客房部回复客房小吧质询,客房部回复一次性用品质询,客房部回复A座清洁用品质询,质询意见（公关销售部）,一、客房收入分析（11月-12月）,11月 12月 出租总房数 4825.5间 4704.5间 房费收入 20

17、57109.5元 1970266.94元 平均房价 413.7元 404.39元 平均出租率 59.64%50.07%,客源分析(11月-12月对比)红色为提高，黄色为下降,11-12月份客源分析 从图表可以看出，本月因为各方面因素，会议团队、订房中心散客有所下降，前期一直加大了协议散客开发，相对处于提升状态。,二、网络订房 订房中心相对每天有大幅下降，受市场经济的影响，外来客户减少。,携程客户意见,1306750*对 河南天地粤海酒店 的点评 2009年1月14日 3.0 在全国多家粤海里，算是比较差的，不可以期待过高。不过地理位置还算是方便，就是酒店名称比较容易混淆。1302*对 河南天地

18、粤海酒店 的点评 2009年1月11日 5.0 硬件和软件都不错，环境也很好，周围购物，餐馆也方便,艺龙客户意见,131376*推荐入住发表于 2008-12-24卫生情况不错，服务也比较热情，普通单间478价格稍高9718*推荐入住发表于 2008-11-12一个标间里只送一份早餐如果两个住的话觉得不合适，房间空调不好调节，太热1360117*推荐入住发表于 2008-11-10酒店整体环境挺不错的，因为是新开业的，无论是服务还是环境等方面都很好，设施也很新；,三、总消费排名,住宿排名,用餐排名,四、同行竞争对手销售经营数据的对标披露,五、12月份新签客户消费新签协议20份 有消费7份 续签

19、协议30份,圣诞票销售情况,圣诞晚会的总结1,09年圣诞节共售票513张，收入39.78万元。基本达到预期目标。本次活动计划准备较早，价位比较合理，适应酒店的客户群，从整体活动上让客人体验了酒店新的面貌和服务，提高了酒店知名度。经验总结：1、计划较早，圣诞票、圣诞小屋、部分礼品完成时间较晚2、多功能厅节目环节不顺畅，主持人较差3、酒店员工卫生意识较差，走廊、大厅的垃圾没主动去捡4、临时增加票在3楼多功能厅门口、1楼西餐厅门口应该可以埋单，避免客人来回上下楼。5、圣诞的活动详细方案要让每一位员工知道，尤其是参与场地帮忙的（避免类似的房间及早餐问题）6、员工服务意识不强，不能面对客人主动让路，现场

20、服务人员，尤其是参与加班的过于关注圣诞节目而忽视服务。7、西餐厅部分座位看不到节目，明年适当做精减少座位。8、装饰上明年要调整时尚元素。,金融危机对节后一段时期市场的影响预测及营销重点,随着全球经济危机的影响蔓延至亚太地区，经济增长放缓导致商务客源开始缩减差旅开支，居民的外出意愿也不同程度地降低，旅游酒店行业开始感受到阵阵寒意。国家虽然出台了刺激内需的多种办法，但效果还有待于观察 自11月中旬开始，会议市场锐减到同期一半左右，自12月开始，网络订房也开始减少。这种影响在内陆城市会越来越深，来的慢，消退也慢。春节前的餐饮消费高峰短时期暂时缓解了危机的影响，对于节后的2月、3月份及5、6、7月将会

21、比较大，4月是郑州市场的传统旺季，预计比08年4月下滑幅度会小些。营销重点：节后的2、3月压力比较大，3月政府类工作会议较多，但价格都不高，散客比春节会恢复。做好协议续签，2月份续签完毕。重点做好客户的开发，开发方向有两个，郑州市内的政府机关单位以及地市客户开发（计划2月底3月初）。重点客户的维护，老客户的维护至关重要，保证他们的消费量重视客户反馈的意见和建议，为酒店的服务建设提供参考加强对集团控股单位的销售灵活会议价格，尽量提高出租率。,09年第一季度公关广告计划,1、新年团圆宴（1月25日起春节期间）及年货销售 计划餐饮部12月出菜单，公关部配合宣传，大造良好气氛，突出喜庆祥和。宣传方式以

22、大河报、河南商报、今日消费等同时推广年夜饭及年货，凤凰生活2P硬广告推广，店内海报、户外楼体广告、五角广告位宣传，预计包房上座率达到80%以上。2、客户联谊会（2月13日)为了感谢客户一年以来对酒店的支持并加大09年的消费，对酒店大客户进行答谢。形式以宴会为主，预计230人。3、情人节活动（2月14日）计划1月份策划情人节派对活动拟定方案，餐饮部提供菜单，2月执行。通过今日消费软文、凤凰生活硬广、店内海报形式开展宣传，预售票形式销售。活动为给客人带来惊喜并制造浪漫气氛，特赠送滋补雪蛤汤一盅及温馨玫瑰一支。4、“三八”妇女节（3月8日）计划1月份策划情人节派对活动拟定方案，餐饮部提供菜单，3月执

23、行。通过今日消费软文、郑州晚报软文、凤凰生活硬广、店内海报形式开展宣传，并赠送滋补雪蛤汤一盅及康乃馨一支为女士增添惊喜。,置换广告实施情况（十二月份广告投放费用：50600.00元）,本月广告投放重点放在圣诞节活动的宣传上，通过快乐生活、凤凰生活、东方今报、河南商报等媒体先后进行硬广、软文等相关宣传报道，全方位对此次活动的形式、内容、节目、奖品、菜品等做了详细的介绍。有效提升了酒店品牌形象，知名度及美誉度。大量散客通过以上媒介对酒店圣诞活动有所关注，一定程度上带动了圣诞票销售工作的开展。晚茶长期以来作为品牌之一重点推广。本月通过大河报”休闲俱乐部”举行了读者面点制作体验,陆续发表了港式茶点 花

24、样年华 及港式小茶点 美味大本营等文章，读者在制作过程中，了解乐我们的晚茶的真材实料及复杂的制作工艺，通过大河报对此活动的连续报道，大大提升了晚茶的上座率及有效带动酒店知名度。香香美食栏目于12月15日来我店录制冬至专辑虾饺皇及北方饺子制作，播出后有部分客人致电咨询并到店品尝，从而带动了晚茶上座率。增加酒店收益。,广告投入效果反馈,A、B座能源消耗趋势,A、B座能源消耗趋势（总量）,A、B座能源消耗趋势（总额）,A、B座能源消耗趋势（日均量）,A、B座能源消耗趋势（日均额）,酒店能源消耗趋势(不含员工餐厅、浴室）,酒店能源消耗趋势（总量）,酒店能源消耗趋势（总额）,酒店能源消耗趋势（日均量）,

25、酒店能源消耗趋势（日均额）,质询意见（工程部）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1 元）,12月份维修所用耗材费用表（20484.1 元）,维修情况分析,分析：餐饮50%、房务35%、物业30%的维修费用为各类灯具的更换，较上月各部60%各类灯具的维修费用

26、有所下降。房务部浴缸塞及空调面板的更换占部门维修费用的32%，物业部50%的维修费用为空调面板的更换。其它为各类零配件的维修建议：对白天不需要开启的灯具随手关闭，延长灯具使用寿命增加主动节约意识,去年同期比较分析,2008年投资大厦用电量统计表,2008年投资大厦用水量统计表,2008年投资大厦用气量统计表,特别说明,12月份总开房数为4704.5，平均用电量为25.6kwh/间/天，用水量1.36t/间/天，用气量6.96m3/间/天12月份总用餐人数为28970，平均用电量为5.22kwh/人，用水量0.06t/人，用气量1.35m3/人,质询意见（物业部）,披露外租物业及写字楼欠费情况,

27、写字楼租户物业费欠费明细,写字楼租户物业费欠费明细,写字楼租户物业费欠费明细,写字楼租户物业费欠费明细,写字楼租户物业费欠费明细,质询意见（保安部）,质询意见（人事行政部）,一、人事相关数据分析,1、人事部分相关解析2、工资部分相关解析,人事部分,数据分析人力资源管理 因为年末的原因，十二月份酒店人员流动率为1.72%，相较于其他月份都有所降低。,人员流动图表分析,备注：因人事行政部人员基数较小，少数的人员流动相对会造成高离职率。,08年各月离职率曲线图,08年各月在岗人员与编制对比表,工资部分系列1：月工资总额；系列2：预算；系列3：百分比,工资总体比例,工资层级分析,工资结构分析,各部门工

28、资分析（元）,各部所占工资比例分析,自08年7-12月份营收情况,实际人均盈利创收：,二、行政相关数据分析,1、车辆使用2、办公用品3、员工餐厅,（风行车1-12月明细）,风行车各部门使用明细（公里数）,各部门风行车12月使用情况对比,12月份用车具体明细,风行车其他费用,金杯车1-12月份使用对比,1-12月份酒店办公用品总金额使用对比分析（07年平均11000元）,各部门10-12月使用办公用品,具体明细,12月份办公用品各部门使用情况,员工餐厅(绿色为12月份数据）,10-12月消耗金额对比图（元）,每日用量比较（斤）,1月份-12月份对比,10-12月用料明细分析图（金额）,07-08

29、年度人/日平均费用,人数12月份基本稳定,THE END,资产负债表(一),资产负债表（二）,财务状况说明,1、期末资产总额2196万元，较年初增加173.4万元。2、期末货币资金431万，较年初增加181万。3、期末应收帐款548万，已扣除计提坏帐准备2.4万,实际帐面余额551万元：其中一卡通销售预收款余额280万，较年初增加202万；剔除预收款、投资集团签单、租金等因素影响，期末应收帐款余额303.8万,较年初增加213万.4、期末存货总额288.9万，较年初增加1.5万，主要是物料增加6.5万,原材料和低耗品减少5万.5、期末应付帐款522.7万，较年初减少69万，其中大额减少是支付金

30、凤凰家具款261万，其他供货商基本采用月结方式。,建投酒管库存情况,二OO九年一月十六日,建投酒管库存情况,二OO九年一月十六日,天地酒管库存情况分析,二OO九年一月十六日,天地酒管库存情况分析,二OO九年一月十六日,应付账款账龄分析,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,库存分析,（一）本期总仓存货周转率分析：1、原材料仓：本期总额1677752.28元，周转期28.91天，周转次数为12.45次，其中返仓原材料825148.43元，占总额的49.19%，库存原材料852603.85元，占总额的50.81%；餐饮部本期返仓原材料大堂燕鲍翅展示品340663.90元，餐饮部吧台烟酒类盘回

31、174904.10元，其它原材料盘回332101.69元。2、物料仓：本期总额872443.47元，周转期26.47天，周转次数13.6次，其中返仓物资房务部一次性用品49353.27元，占总额的5.65%。,二OO九年一月十六日,应收帐款分类余额表,(月度)现金流量表单位：万元,(月度)资金使用情况说明,（一）资金流入1,052.5万元销售收入收现333.6万元，签单收回429万元，租金收现126.5万，代天地收地税物业能源费158万元,其他收现5.5万。（二）资金流出1,725.4万元支付原材料、物料及低值等货款85.7万元,支付中软系统余款0.56万元,缴纳税金及附加30万元，支付天地委托管理费500万元,支付能源费25.7万元，还建投集团款1,015万元,其他费用68.44万元等。（三）资金余额430.7万元。,(年度)现金流量表单位：万元,Thank you!,