分配理论.ppt

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1、第十章 分配的一般理论,分配关系广义上说包括生产资料的分配关系和产品的分配关系。生产资料的分配即生产资料所有制，是说明生产资料归谁所有的问题，是物质生产的前提，属于生产领域的问题。狭义的分配关系一般是指产品的分配，主要包括国民收入分配和个人收入分配。本章主要从一般意义上研究产品分配中的国民收入分配和个人收入分配。,社会总产品和国民收入,10.1国民收入分配及其内容,社会总产品是社会在一定时期内（通常为一年）所生产的全部物质资料。社会总产品是各个生产部门、分部门、行业和企业所生产的产品的总和。社会总产品的构成从实物形态看，是社会各部门当年生产出来的生产资料和消费资料。,社会总产品的价值形态即社会

2、总产值，是当年所生产的全部物质资料的价值总和。它由三部分构成，即在生产过程中已消耗掉并转移到新产品中的生产资料价值（c）；劳动者在为自己的劳动时间内所创造的价值（v）；劳动者在为社会的劳动时间内所创造的价值（m）。社会总产值=c+v+m，其中，后两部分，即（v+m）是劳动者新创造的价值。,国民收入,国民收入是社会总产品的一部分。从社会总产品中扣除补偿生产过程中消耗的生产资料以后，剩下的那一部分社会总产品就是国民收入。或者说，国民收入是社会各生产部门的劳动者在一定时期（通常为一年）内新生产的物质资料的总和。,国民收入也表现为实物形态和价值形态。从实物形态看，它是社会总产品中扣除用来补偿已消耗的生

3、产资料之后，所剩下的生产资料和当年新生产出来的全部消费资料；从价值形态看，它是物质生产部门的劳动者当年创造的全部新价值，等于从社会总产值（c+v+m）中减去生产过程中所消耗的生产资料价值（c）以后，剩余的那部分新价值，即（v+m）。,国内生产总值（GDP）指一个国家（或地区）所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果。(最终产品)国民生产总值（GNP）指一个国家（或地区）所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果。GNP=GDP+(国外的劳动报酬和财产收入)-(支付给国外的劳动者报酬和财产收入),GNP是与所谓国民原则联系在一起的。按照这一原则，凡是本国国民（包括本国公民以及常驻外国但未加

4、入外国国籍的居民）所创造的收入，不管生产要素是否在国内，都被计入本国的GNP，而外国公司在该国子公司的利润收入则不应被记入该国的GNP。,GDP是与所谓国土原则联系在一起的。按照这一原则，凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造的，都被计入本国的GDP。特别是，外国公司在某一国资公司的利润都应计入该国的GDP。而该国企业在外国资公司的利润就不应被计入。,以对外要素收入净额来表示本国生产要素在世界其他国家获得的收入减去本国付给外国生产要素在本国获得的收入，则GNP与GDP的关系式：GNPGDP+对外要素收入净额,国民收入分配三次划分,国民收入初次分配是在创造国民收入的物质生产领域内进

5、行的分配，经过这次分配得到的收入，也称原始收入。参与国民收入初次分配的主体主要包括政府、企业和个人。,政府收入：财政收入，各种形式的税费、各部门上缴的利润以及凭国有资产获得的收入。,国有企业创造的国民收入，在初次分配中分解为三部分：（1）以税金形式上缴国家，成为国家集中的纯收入，由国家统筹安排，在全社会范围内使用；（2）以企业基金形式留归企业支配，用于企业发展生产、集体福利、职工奖励等方面；（3）以工资形式根据按劳分配的原则分配给企业职工，由职工个人支配和使用。,城镇集体企业创造的国民收入，在初次分配中分解为四部分：（1）以税金形式上缴国家财政，形成国家集中的纯收入；（2）以合作基金形式上缴集

6、资单位，形成统一支配的集体收入；（3）以企业基金形式留给企业（4）以工资形式分配给职工，形成职工个人收入。,农村集体经济由于普遍实行家庭联产承包责任制，所以，要以承包户为单位进行国民收入的初次分配。承包农户创造的国民收入在初次分配中分解为四部分：（1）以农业税形式上缴国家，形成国家集中的纯收入；(目前已没有)（2）以公积金、公益金形式留给集体，用于扩大再生产和集体福利；(目前已没有)（3）以管理费形式提留给乡村政权组织；(目前已没有)（4）以个人收入形式留给农户。,个体经济单位创造的国民收入，在初次分配中分解为两部分：（1）以税金形式上缴国家；（2）税后利润全部形成个体劳动者的个人收入。,私营

7、企业创造的国民收入，在初次分配中分解为三部分：（1）以税金形式上缴国家；（2）以工资形式分配给企业职工；（3）以企业主收入形式归企业主支配。“三资企业”创造的国民收入在初次分配中分解为四部分：（1）以税金形式上缴国家，形成国家收入；（2）按注册投资比例分配一部分给外方投资者；（3）以企业基金形式留归企业用于再生产；（4）以工资形式分配给企业职工，成为劳动者个人收入。,初次分配的主要指标,衡量一国国民收入初次分配是否公平的主要指标是分配率，即劳动报酬总额占国内生产总值的比重。如果劳动者的报酬总额占的比重越高，则说明国民收入的初次分配越公平。以美国为例，国民总产值的70%是劳动报酬，其他国家的分配

8、率也普遍都在 之间。而中国的情况恰恰相反，目前初次分配存在着资本所有者所得畸高、财政收入大幅增长、劳动所得持续下降的局面。职工工资总额占国内生产总值的比重在逐年下降，1991年为15.3%，1996年为13%，2000年下降到12%，2005年下降到11，同时行业之间、地区之间的收入差距也持续扩大。,2009年3月5日，温家宝总理在政府工作报告中指出，抓紧制定调整国民收入分配格局的政策措施，逐步提高居民收入在国民收入分配中的比重，提高劳动报酬在初次分配中的比重。2010年3月21日,新的国民收入分配方案，将坚持“初次分配注重效率，二次分配注重公平”的原则。中共十七届五中全会通过的“十二五规划建

9、议”：“城乡居民收入普遍较快增加。努力实现居民收入增长和经济发展同步、劳动报酬增长和劳动生产率提高同步，低收入者收入明显增加，中等收入群体持续扩大，贫困人口显著减少，人民生活质量和水平不断提高。”,国民收入再分配国民收入再分配是指国民收入在初次分配的基础上，各收入主体之间通过各种渠道实现现金或实物转移的一种收入再次分配过程。国民收入再分配主要由政府调控机制起作用。,国民收入再分配:通过国民收入的再分配，使不直接参与社会在生产的成员在初次分配社会成员或集体那里得到收入。作用：政府实现公共管理服务职能的需要（国防等公共产品不可或缺性）；保障社会公平正义的需要（先天素质、劳动能力、要素多少、社会机会

10、差异性）；政府调控国民经济的需要（经济波动和周期，税收财政政策调整，保障经济平稳运行）。,途径公共服务支出：行政管理支出：国家权力机关和行政管理机关；国防支出：陆海空三军建设；科教文卫支出社会保障转移支付税收、汇率等货币政策实施导致的收入重新分配。,国民收入第三次分配是人们自觉自愿的一种捐赠，它带来的影响不仅是经济的，而且还有社会与政治的，因而发挥了市场调节和政府调节无法替代的作用。如何看待陈光标“裸捐”慈善行为,10.2个人收入分配及其内容,个人收入分配是国民收入分配中重要的一个环节，与各生产要素所有者的利益息息相关，个人收入分配是影响经济运行效率和社会公平的重要因素。个人收入分配问题的意义

11、在于，不同的分配机制对社会经济运行有着不同的影响，会产生不同的社会经济效果。,分配对象社会财富及其源泉 社会财富是一个具有使用价值，能满足人的需要的物。人们生产的目的就是为了创造财富，以满足人们的需要。劳动、生产方式的变革和进步总是表现在社会财富量的增大和质的增进上。（产品、服务的升级，精神产品）,财富的源泉就是与社会财富生产相关的各类要素。一般来说，生产要素包括土地、劳动和资本，但是其涵义随着生产条件的改善变得更加广泛，除了上述四种要素外，还包括企业家才能、技术、知识、信息、专利、品牌等等。从广义的角度来看，生产要素包括进行社会生产经营活动所必需的各种因素或条件。,不同时期各生 产要素在创造

12、财富中的地位和作用是不同的：农业社会：土地、劳动力和农业生产工具工业社会：资本、技术（先进的机械设备）现代社会：技术、人力资源、企业家才能、知识与信息,由于分工的存在，市场经济条件下财富或者产品的分配采取间接的方式，以货币价值的形式进行分配。因此，财富分配也就成了收入分配，个人财富的分配也就成了个人收入的分配。,生产要素所有权与个人收入分配,生产要素所有权：个人收入分配的基础和决定因素，是指物质的生产条件（土地、资本）和人的生产条件（劳动力）的归属。在个人收入分配过程中，经济主体凭借对生产要素的产权，根据其投入生产过程的要素的多少以及生产要素的市场价格来获取个人收入。,个人收入，取决于两个因素

13、个人所能提供的各种要素的数量以及这些要素的价格。资本、土地、劳动力等生产要素的所有者按照其拥有的生产要素在财富的创造过程中的贡献大小获得相应的收入。,这说明：产出的分配方式和分配结果必须体现要素投入者的利益，否则必然因为要素投入者缺乏必要的激励而导致要素投入不足，社会经济就达不到应有的发展水平。按要素分配合理性、必然性、普遍性（市场经济的必然要求）随着生产力的发展，各种要素在生产中的地位和作用在不断变化，各种要素所有权在个人收入分配中的份额，也随着生产方式和要素的稀缺程度的变化而变化。,不同社会阶段的主导分配形式 在不同的社会制度和生产力发展水平性下，由于所有制和生产方式的不同，个人收入分配的

14、形式也不尽相同。生产资料私有制为基础的分配方式 生产资料公有制为基础的分配方式 比较：不同社会制度下的个人收入分配（原始社会平均分配；奴隶社会维持生命；封建社会地租；资本主义社会工资、利润、地租、利息；社会主义社会-按劳分配）,个人收入分配形式及其决定,个人收入分配形式：个人分配形式可以概括为两大类：劳动收入和非劳动收入。劳动收入一般指工资，而非劳动收入形式包括利息、地租等诸多形式。工资。具体来说，劳动收入包括工资收入、企业家收入两种形式。利息和租金。利息和租金都是资本所有者的收入。利息是货币形态资本收益，租金是实物形态资本的收益。其数量都是由资本的边际收益产品决定的。股息和红利。股息是股份资

15、本的利息，是股票所有者的非劳动收入。其数量是由服份资本的边际收益决定的。红利是指利润分红。地租。地租是土地使用者向土地所有者交纳的费用。其数量是由土地的边际收益产品决定的。,个人收入分配形式,10.3个人收入分配中的效率与公平,在不同的所有制条件下和生产方式下个人收入分配具有不同的形式，但是贯穿于整个人类社会的一个共同问题就是收入分配中的效率和公平。因为要素所有者投入建立在激励基础上，而效率导致差别；差别会导致收入差距和不平等。但平均主义又会破坏效率。,一类认为公平与效率存在冲突。社会经济活动最终都是为了满足人们的需要，这包括两个方面:一是如何以最小的所费生产出尽可能多的社会财富(效率问题)；

16、一是这些财富如何在各社会成员之间恰当地进行分配(公平问题)，二者不可或缺。但是，二者存在此消彼长的关系，不能协调统一。追求效率，必然以牺牲公平为代价；强调公平，又必然以损害效率为成本。因此，公平与效率不能“鱼”与“熊掌”兼得，只能做相机抉择：要么选择效率，要么选择公平，没有中间道路可走。据此，该论有两种完全相反的主张：效率优先论和公平优先论。,两类观点：效率与公平,公平与效率冲突论,效率优先论者认为效率来自个人的努力与勤奋，不重视效率，就是鼓励懒惰，社会经济就难以发展，平等只会导致普遍贫穷。代表人物主要是弗里德曼(Friedman)、哈耶克(Hayek)科斯(Coase)，其中以弗里德曼最为典

17、型。该主张的立论依据主要有：效率与经济自由密不可分；效率本身意味着“公平”等等。,公平与效率冲突论,公平优先论者则认为，平等应当放优先地位。其理由是，平等本来是人们的天赋权利，竞争引起的收入差别是对这种权利的侵犯。而且人们初始资源具有差异性，机会具有不均等性，竞争引起的收入差异不是由勤奋和懒惰造成的，而是有机会的不均等造成的。公平优先论的代表人物主要有美国的勒纳、罗尔斯以及英国的琼.罗宾逊等。其立论依据主要是公平是一种“天斌权利”，它无法用金钱来度量和评价；不公平的收入分配会妨碍人们的工作热情，从而损害效率；公平影响和决定效率。,另一类认为公平与效率可以协调。他们认为公平本身就包含有与效率相统

18、一的涵义。公平并不是指收入分配的绝对平均，而是“随着努力上的差异而来的收入上的差异，一般被认为是公平的”。,两类观点：效率与公平,公平与效率协调论,持这种观点的西方学者主张公平与效率是互为条件，互为促进的和谐关系。他们基于对市场机制既有优点又有缺陷的认识，不同意将公平与效率对立起来的“冲突论”，试图找到一条既能保持市场机制优点，又能消除收入差距扩大的途径，实现效率与公平的兼顾与协调。坚持这种观点的经济学家主要有凯恩斯，萨缪尔森、布坎南、奥肯和瓦里安。其中，奥肯最具代表性。他们的立论依据主要是：公平本身就包含有与效率相统一的涵义。奥肯认为公平并不是指收入分配的绝对平均，而是“随着努力上的差异而来

19、的收入上的差异，一般被认为是公平的”。平等与效率各有其重要性，不存在谁绝对优先谁的问题。他们认为公平本身就包含有与效率相统一的涵义。公平并不是指收入分配的绝对平均，而是“随着努力上的差异而来的收入上的差异，一般被认为是公平的”。政府干预是公平与效率协调的必要条件。凯恩斯认为只有在经济过程之外建立新的公平机制，在国家范围内解决公平与效率的兼顾问题，才能保障经济的稳定发展。,收入分配效率及其评价标准,收入分配效率 效率：资源的有效使用与有效配置。效率增长的表现：从投入产出的角度看，一定的投入有较多的产出或者一定的产出需要较少的头投入；从资源配置角度来看，劳动力、资本等要素得到充分配置。,收入分配中

20、的效率：是指个人收入分配，通过充分利用和有效配置劳动与其他生产要素，充分发挥各种生产要素的功能效用，调动劳动者的积极性，提高工作效率、劳动效率，最终提高劳动生产率和经济效益。,帕累托最优状态：如果资源在某种配置下不可能通过重新组合生产和分配来使一个人或多个人的福利增加，而不使其他人的福利减少，这种配置就是最优状态。实现帕累托最优满足三个条件：一是交换的消费者之间的商品分配达到帕累托最优，即此时不能通过改变商品的分配使一部分人的福利增加，同时不使其他人的福利减少；二是生产要素在生产者之间的分配达到帕累托最优，即此时不可能通过生产要素的重新分配使某些生产者的产量提高，同时不使其他生产者的产量减少

21、三是消费与生产的帕累托全面最优，表现为生产者与消费者对任意两种商品的评价是相同的，从而此时不可能通过改变生产要素的投入和产品的分配使一部分人的福利增加，而同时又不使其他人的福利减少。,收入分配效率评价标准,一种分配制度能否尽快顺利实施。即一种方式制度能否尽快顺利地推广实施，取决于该制度的“合意性”(正确性)以及该制度实施后获利的“局中人”与非获利的“局外人”力量对比等因素。能否促进国民收入的增长。这是考察分配制度运行结果的标准。如果一种具有激励机制和约束机制的分配制度，既能规范人们的经济行为，又能调动人们的生产积极性，促进了生产力的发展和国民收入的增加。能否实现资源的优化配置。这是资源配置过程

22、中的评判标准。一种资源配置有效率应看它能否改善社会的福利，是否达到帕累托最优状态。,收入分配公平及评价标准,公平？平等？分配公平并非是平等分配，每一种公平分配实际结果几乎都是不平等分配；平等的分配也并非都是公平分配，因为忽视个人并附能力差异，强调分配结果均等，又是恰恰是不平等。,个人收入分配公平原则：权利与利益平等并相对应的原则。要求个人所得到收入的多少，都应以所依据的分配尺度来确定，在尺度面前，人们的权利和机会平等。分配公平应是人们在平等的机会或前提下选择职业，从事经济活动，并按自己的劳动贡献获得收入，个人的收入差别应维持在社会可以承受的限度内的一种相对平等的分配。分配公平就其本质讲是按“同

23、一尺度”公平地决定参与分配者的份额。,收入分配公平评价标准,一般标准：生产关系标准:分配结果与分配依据相一致生产力标准：能否促进生产力的发展 具体准则分配的前提条件是否公平。即一定社会所提供的收入分配机会是否通过公平竞争获得。收入与投入的根据是否相适应。即个人获得收入的数量是否与其为社会提供生产要素的质和量相适应.三是收入差距是否适度。即人际间的收入差距是否有利于社会经济的发展和是否超过社会公众的心理承受能力。,量化标准绝对差距和相对差距基尼系数：它表示一个社会一定人口(或家户)的百分比所对应的收入比重在图上描出的曲线。国际上通常认为G值在0.3.-0.4属中度不平等，表示差距比较合理；小于0

24、.3为低度不平等，表示差距比较小；大于0.4为高度不平等，表示差距较大；大于0.5表示“两极分化”。,经济不平等的表现：生活资料占有上的差别：人类生活的四大要素衣、食、住、行家庭收入的差别：当年创造的流量收入-薪金、利息、股息等家庭资本拥有量：较之家庭收入占有差别更大，包括房地产、公司股票、债券、存款、信托资产等。,个人收入再分配及其调节,再分配：在初次以要素所有权为依据分配的基础上，通过税收、财政支出和社会福利政策等方式实现社会收入的在分配。取缔非法收入缩小中低收入差距慈善事业发展,资本主义的收入分配,资本主义制度下收入分配的性质与特征资本主义经济制度是以资本主义私有制为基础的雇佣劳动制度；

25、生产资料为少数人所有，大部分劳动者没有或者拥有很少的劳动资料。资本主义所有制与发达的商品经济相结合。资本主义制度下占主导地位的分配方式是按资分配为主体的分配方式。,资本主义制度下收入分配的形式,资本主义制度下的工资（1）工资的本质：工资是劳动力价值或价格的转化形式。或者说是劳动力的价值或价格。劳动力是潜藏在人身体内的劳动能力；劳动是劳动力的使用，劳动力在生产中发挥作用时才是劳动。劳动力的存在以健康人的生存为条件，而劳动的实现必须以生产资料和劳动力相结合为条件。劳动不是商品，劳动力在一定条件下可以转化为商品。,（2）工资的基本形式计时工资：劳动时间计算和支付的工资。计时工资计时周期有缩短的趋势：

26、（1）提高劳动力的利用效率；（2）对劳动力的使用量可以随经济环境的变化而灵活调整。,计件工资：根据工人提供的合格产品的数量和质量计量和支付的工资。计件工资是计时工资的转化形式。工资单价=计时工资（日工资）/产量（日产量）计件工资的作用：提高工人的劳动积极性；节约监督管理费用；可能节省生产费用；压低工资的手段。,名义工资：货币工资，以一定货币数量计量和支付的工资。实际工资：用货币工资所能购买到的生活资料和劳务的数量。影响实际工资的因素有：名义工资、税收、物价、租金等。,名义工资和实际工资背离经常发生：实际工资=名义工资/价格水平实际工资=名义工资/价格水平实际工资=名义工资/价格水平,“血汗工资

27、制度”：资本家对生产过程进行所谓“科学管理”或“合理化的劳动组织”，大大提高劳动强度，残酷剥削雇佣工人的各种工资制度的总称。特点：通过“科学的操作”，将工人的劳动强度提高到极限，以加强对工人的剥削。,泰罗制：由美国工程师F.W.泰罗（18561915）发明的一种工资制度。它的基本内容是：首先在工厂中挑选身强力壮、技术熟练、动作灵巧的工人进行紧张的劳动，以秒和几分之一秒来记录完成每一道工序的动作和所需时间，甚至把技术最好的工人的动作拍成影片，然后进行分析，去掉“多余”的时间，制定出最经济、生产效率最高的“标准操作方法”；再以此作为标准制定出操作规程和劳动定额，并据此分别定出等级不同的工资单价，即

28、“分级工资制”。,福特制：美国汽车大王H.福特（18631947）首先在自己的工厂内实行的一种加强剥削工人的制度。这种制度的主要特点：在采用机械化或自动化生产线和产品标准化的基础上,利用加快传送装置的运转速度,最大限度地提高劳动强度。凡是工人赶不上机器运转速度的，将被克扣工资，甚至被解雇。,资本主义制度下的利润,成本价格和利润 资本主义生产的商品的价值分为三个部分：W=C+V+m其中C+V代表资本家为生产商品所实际耗费的资本额，这部分价值对资本家来说就是生产成本，用K来表示，则W=K+m成本意义：（1）盈利或亏损的分界线；wk，盈利；wk,亏损；（2）竞争胜负的关键。价格竞争与成本竞争。,成本

29、价格出现以后，资本家就把剩余价值当作全部预付资本的产物，这时剩余价值就转化为利润。W=C+V+m=K+m=K+p剩余价值率被看成全部预付资本的增长率，也就转化为利润率。,联系 利润率是剩余价值率的转化形式，是同一M与不同K量 的比率。区别 质：前者反映剥削程度，揭示剩余价值真正来源，后者表示 预付资本的增殖程度，掩盖剩余价值的真正来源。量：利润率总小于剩余价值率,影响利润率因素,m高低，C：V高低，n快慢，C节省,利润与剩余价值 在本质上，利润就是剩余价值，是剩余价值的转化形式，区别在于对来源的不同认识 可变资本剩余价值 全部预付资本利润,利润转化为平均利润部门内部的竞争：同一生产部门内部生产

30、同类商品的各个企业之间的竞争。目的是追逐超额利润，结果是形成了商品的社会价值。促使本部门平均资本有机构成的提高和利润率下降，从而引起和加剧不同部门之间的竞争。部门之间的竞争：不同生产部门的企业之间的竞争，目的是取得有利的投资场所和更高的利润率，竞争的结果是使各个部门的利润率趋于平均化，形成平均利润。,利润率不同，等量资本不能获得等量利润，引起不同生产部门竞争 不同部门竞争的手段是资本转移，资本由利润率低的部门向利润率高的部门转移 部门之间竞争导致不同部门的利润率趋向平均化,平均利润是不同部门的资本家通过竞争重新划分剩余价值的结果。平均利润率=剩余价值总额/社会总资本,影响平均利润率的因素,之一

31、：各部门的利润率水平,之二：社会总资本在各部门之间的分配比例,在利润率平均化的条件下，各部门的资本家便可以根据平均利润率获得与其投资量大小相适应的平均利润 平均利润=预付资本平均利润率,价值转化为生产价格,概念,区别:与价值,质：同资本有联系，同活劳动没有直接联系 量：生产价格和价值经常不一致,是商品价值的转化形式，是成本加平均利润构成的,生产价格形成后，价值规律通过生产价格规律起作用,价值规律通过生产价格起作用，并不违背价值规律,个别：平均利润与剩余价值不等，全社会：总额相等,个别：生产价格与价值不相等，全社会：总额相等,生产价格的变动，归根到底取决于价值的变动,意义,发展马克思的劳动价值论

32、，解决了价值规律与等量资本获得等量利润在形式上的矛盾 揭示了雇佣工人和资本家阶级的对立,11.2.3 资本主义制度下各行业资本家取得利润的具体形式,商业资本是从产业资本中分离出来的，独立发挥作用的商品资本，是商品资本的独立化形态。,1、商业利润的来源商业利润的主要来源是产业资本家转让给商业资本家的一部分剩余价值，是产业工人在生产中创造的剩余价值的一部分，约等于平均利润。,2、商业资本家是通过价格差额的形式得到商业利润。,3、商业资本家参加剩余价值的瓜分以后，商品的生产价格的组成，便进一步分解为：成本价格(K)加产业利润(p)加商业利润(h)。用公式来表示就是：WK+p+h。,商业资本与商业利润

33、,4、由于商业资本专门从事商品的买卖，不但可以节省产业资本家的投资，而且可以加快商品流通，产业资本可以专心生产各种商品，并获得更多的利润量，这对产业资本而言是有利可图的。,5、资本主义的商业形式与商业利润资本主义的商业形式，可分为批发商业和零售商业两种。,批发商业就是大宗或成批的商品买卖。在交易所中有现货交易和期货交易。,零售商业就是商业资本直接向消费者零星出卖商品的商业形式。,从事零售商业的商业资本，除百货公司外，还出现了超级市场、专业商店和连锁商店等形式。连锁商店形式的发展，被称为零售商业形式的第三次革命。,这些零售商业形式通过商品邮购、分期付款、送货上门等买卖方式销售商品。因为经营规模庞

34、大、商业信息灵通、分店遍及全国乃至全世界，使流通费用得到较大节省，从而获得了巨额利润，进一步增强了竞争能力。,1、借贷资本就是为了取得利息而暂时借给另一个资本家使用的货币资本。在资本主义制度条件下，同商业资本一样，借贷资本是从产业资本的循环过程中分离出来的一种独立的资本形态。,2、借贷资本的货币来源,(1)固定资本更新之前，逐渐提取的固定资本折旧费。,(2)暂时闲置的流动资本。,(3)剩余价值用于资本积累的部分，在未达到追加的必要数额之前，也暂时闲置下来。,（一）借贷资本的形成、来源和特点,借贷资本与利息,3、借贷资本特点借贷资本具有以下特点：(1)它是生息资本。,(2)它是财产资本。,(3)

35、借贷资本运动的独特形式为GG。,（二）借贷资本利息,1、借贷资本利息的来源雇佣工人的剩余劳动创造了剩余价值，产业资本家把剩余价值的一部分作为借贷利息支付给借贷资本家。,2、利息量借贷资本的利息量只能是平均利润的一部分，它大于零小于平均利润。,（三）利息率利息率是一定时期的利息量和借贷资本量的比率，用公式表示为：,利息率的高低，取决于两个因素，一是平均利润率的高低。二是取决于借贷资本的供求状况。,（一）银行资本的构成与作用1、银行资本,资本主义制度下的银行资本，是经营货币资本业务的资本主义企业。,2、银行的作用(1)充当信用的中介。,(2)充当支付中介。,(3)发行代替铸币的信用流通工具。,3、

36、银行资本的构成银行资本由两部分构成：自有资本和借入资本。,银行资本与利润,4、银行存款的来源是职能资本家为便利收支和取得银行贷款而把暂时闲置的货币资本存入银行；,银行自有资金；,是城乡居民的小额存款。这说明银行资本与职能资本之间存在着相互依赖的关系。,（二）银行利润与利润率,1、银行利润银行利润从形式上看，是由于贷款利息大于存款利息，存放款利息的差额扣除银行业务费用后的余额，即：银行利润贷款利息存款利息银行经营费用。实际上，银行利润来源于职能资本家付给的贷款利息。是产业工人创造的剩余价值的一部分。,2、银行利润率银行利润同银行资本家创办银行预付资本的比率，就是银行资本的利润率。银行资本参与了平

37、均利润的分配。,（一）股份资本,1、股份资本和股份公司股份资本是以发行股票的方式，集中众多单个资本进行股份联合经营的集团资本。,股份资本、股息和股票价格,（二）股息股东凭借资本所有权定期从股份公司取得的利润，就是股息。股息一般低于平均利润。,（三）股票价格,股票在市场上买卖的价格就是股票价格。股票价格形成的基本要素有两个：预期股息和银行利息率。股票价格与预期股息的大小成正比，与银行利息率的高低成反比。用公式表示为：股票价格预期股息利息率。,此外，影响股票价格的还有其他一些具体因素，包括企业经营状况，股票供求关系，经济波动周期的不同阶段，物价变动情况，国家金融政策，税收政策等经济因素，以及国际形

38、势变化、战争、政府领导更迭、重大政治事件等政治因素和人为投机因素。,（四）股票、期货市场本质虚拟资本虚拟资本就是指能定期带来收入并以有价证券形式表现的资本。,由于股票、企业债券、公司债券等有价证券，都能给它的持有者带来定期收入，而且还可以通过市场交换换取现实的货币资本，因而这一类有价证券也被人们当成资本。实际上，它们本身并没有价值，不是现实资本，只是一张纸，在纸面上证明了现实资本的所有权，表现了现实资本的价值，是“现实资本的纸制复本”。虚拟资本的价格是有价证券预期收入的资本化。,土地资本与地租资本主义地租.ppt,11.3 资本主义制度下收入分配的调节,11.3.1在起点实行以机会均等为核心的

39、收入分配干预政策第一，以教育机会均等为内容的干预政策（教育投资）第二，以均等就业机会为内容的干预政策（劳动法）第三，促进财产占有机会均等的干预政策（遗产税等）,11.3.2在过程中实行以公平竞争为核心的各种干预政策第一，通过最低工资立法，保证在缔约劳动合同时劳动和资本获得较为均等的选择机会。第二，推行“工资集体谈判”制度，改善劳动在国民收入中的不利地位。第三，制定“就业计划”，改善工薪阶层的收入分配状况。,11.3.2在过程中实行以公平竞争为核心的各种干预政策第一，通过税收实现旨在平等收入分配的目的第二，通过政府转移支付调节收入分配第三，通过第三次分配，调节收入分配。,第十二章 社会主义初级阶

40、段的收入分配,一、社会主义初级阶段收入分配的性质与特征马克思按劳分配内涵 在社会主义社会当中，劳动者在共同占有生产资料的条件下，各尽所能进行劳动，社会在作了各种扣除之后，按照劳动者为社会提供的劳动数量和质量分配个人消费品。它实行的是等量劳动相交换的原则，从社会领会与自己提供劳动相当的产品与服务。,内在规定性：第一，在社会范围内分配的个人消费品以劳动者提供的劳动为唯一的尺度，实行等量劳动领取等量报酬，多劳多得，少劳少得，不劳动者不得食。第二，这里所说的劳动，仅仅指物质生产领域的活劳动，而且，这种活劳动排除了任何客观因素(如土地、机器等生产资料)的影响，只包括劳动者自身脑力与体力的支出。第三，作为

41、分配尺度的劳动是社会平均劳动，即在平均熟练程度和平均劳动强度下生产单位使用价值所耗费的劳动，而不论其客观的生产条件如何。第四，按劳分配是在对社会总产品作了各项必要扣除后进行的给劳动者的仅仅是以实物形态存在的个人必要消费品。,按劳分配原则的实现前提条件：,第一，在全社会范围内实现生产资料公有制。第二，生产资料的数量必须足以保证劳动者能够各尽所能。第三，商品经济已经消亡。第四，社会可以统一对社会总产品做各项扣除。,按劳分配的充分必要条件在当代社会主义不完全具备,首先，在社会主义初级阶段，中国除了公有制经济外之外，还存在着合作经济、个体经济和私营经济。其次，生产力水平低。在产品还没有极大丰富，旧的社

42、会分工依然存在。此外，中国社会主义初级阶段由于存在分工和非公有制，商品经济和市场经济仍然存在。最后，社会难以统一对社会总产品做各项扣除，劳动者除了依靠自己的劳动获得劳动收入外，还可以凭借各种形式的财产所有权取得非劳动收入。,社会主义初级阶段的分配制度以按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度,第一，以公有制为主体、多种经济形式并存的基本经济制度决定了必须坚持以按劳分配为主体、多种分配方式并存。第二，社会主义市场经济的存在和发展，要求实行以按劳分配为主体、多种分配方式并存的制度。第三，社会主义初级阶段实行以按劳分配为主体、多种分配方式并存的制度，归根到底是由生产力的发展状况决定的。,社会主义初

43、级阶段收入分配的形式,社会主义初级阶段的个人收入分配方式必须采取以按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配方式。具体收入分配形式包括劳动收入、资产收入和福利收人，而福利收入实质上是作为公有生产资料主人的劳动者所分享的公共资产的收入。,（1）按劳分配及其实现形式,由于社会主义初级阶段存在市场经济，按劳分配分配可以通过劳动力商品的形式大致实现按劳分配。通过劳动力市场，劳动者向社会提供劳动产品，然后获得一定的收入的形式来实现按劳分配。社会主义初级阶段的劳动收入是指个人仅仅凭借其劳动者的劳动贡献而获得的收入，或者说，在个人的全部收入中，仅仅凭借其劳动者的劳动贡献而获得的收入,（2）社会主义初级阶段的按要

44、素分配形式,目前，按要素分配的形式主要有个体劳动者收入、私人资本经营收入、个人投资收入、利息收入等。个体劳动者收入。是指个体劳动经营者利用自己的生产资料从事个体劳动，劳动者既是生产资料的所有者，又是直接的生产者，他们的生产经营收入是自己的劳动创造的，主要是以自己劳动为主要收入来源。个体劳动者 的收入是劳动收入，但不属于按劳分配，因为按劳分配是以公有制为前提的对公有劳动成果的分配关系，离开了公有制和联合劳动，便不存在归共同所有的产品，也就不成为按劳分配。个体劳动者的收入虽是劳动所得，但是，他们是通过向社会提供产品和服务，直接从市场取得收入。个体劳动者收入的多少与其占有的生产资料的多寡优劣以及自己

45、的劳动能力有关。,私人资本经营收入 私营企业主通过雇佣劳动，提供一定的社会产品和服务而获得的主要以资本经营的收入来源于雇佣劳动者的剩余劳动，是对劳动者剩余劳动的无偿占有。就其社会性质来说是属于剥削性质，但是，由于在社会主义初级阶段它作为对发展经济有利的经济成分有其合理性。,个人投资收入 个人投资收入是居民将自己的收入用于个人投资所取得的收入。个人投资收入的形式包括投资股票的股息收入、投资各种债券的利息收入、投资房产的租金或升值收入、企业中的职工集资入股从企业个人存款利息等形式。随着市场经济的完善，个人投资收入或财产性收入在个人收入中所占的比重也在提高，特别是股票债券利息收入、房产投资越来越成为

46、个人投资收入或财产性收入的主要部分。,地租地租是土地使用者向土地所有者交纳的费用。土地的收入表现为土地价格，土地价格的决定因素，一是取决于地租额的多少，二是取决于利息率的高低。土地价格是在市场供求确定的价格波动中实现的。,社会主义再分配及其调节,-社会主义初级阶段的社会公平观 第一，社会主义的最终目标是要实现社会全体成员的共同富裕。第二，按劳分配是社会成员的一种平等权利。第三，社会主义承认平等权利基础上的收入差别，反对平均主义倾向。第四，社会主义的公平观不仅表现在收入分配方面，还表现在它强调机会均等。,社会主义初级阶段收入再分配调节的依据和方式,根据社会主义公平观以及社会发展现状，中国现阶段的

47、公平分配政策，应当是效率与公平并重。社会收入分配具有这样两个目标：一是通过这种再分配补充市场分配的不足，以促进效率；二是非效率性的分配要在保证效率较少或不受到损害的条件下增进公平。,完善三次分配制度的措施,（1）规范第一次分配的市场秩序取缔非法收入。清除市场壁垒，缩小行业间的收入分配差距 转变不平衡发展的战略以缩小地区差距。,（2）完善二次分配的调控机制完善税制与强化税收征管创造均等的教育机会。通过扶贫缩小收入差距。,（3）促进第三次分配的发展壮大,培养慈善理念直接注入资金政策支持。,健全和完善社会保障制度,社会保障的含义和功能 社会保障是以实现社会稳定为直接目标，以保障社会成员的基本生活需求

48、，促进经济社会协调发展的一整套保障制度。其实质是国家或社会依据一定的法律、政策和规章，通过国民收入的再分配，提供必要的救济和补助，保证社会成员的基本生活权利的一系列制度。,功能:第一，社会保障具有分配作用。通过统筹社会保险费用，发挥社会保障共济功能，在全社会范围内对国民收入进行适度调节，在高收入者与低收入之间进行收入再分配，改变社会成员之间的最终收入分配状况，使整个社会收入分配趋于公平。第二，稳定作用。在市场经济条件下，经济主体面临着巨大的市场风险。社会保障能使失业者等弱势群体有稳定的收入来源，获得基本生活保障。消除市场经济在分配不公等方面带来的一些消极因素，减轻社会的不安定因素，缓和社会矛盾

49、。第三，调节作用。社会保障制度作为政府和社会支出的一部分，可以通过社会保障支出的调节来对宏观经济进行调节，根据经济社会运行情况适时对社会保障支出进行调节可以保证经济的平稳运行。,（2）社会保障的内容,社会保险社会救助社会福利社会优抚,社会保险。社会保险是根据立法，由劳动者、劳动者所在单位或社区及政府多方共同筹资，帮助劳动者及其亲属或遗属，在遭遇工伤、死亡、疾病、年老、失业、生育等风险时，防止收入中断、减少和丧失，以保障其基本生活需要的制度。社会保险由国家举办，带有普遍性、强制性、补偿性等特点。社会保险是社会保障体系中最基本的内容，包括事业保险、养老保险、工伤保险和医疗保险等。,社会救助。社会救

50、助是指对于遭到不可抗拒的天灾人祸、失业待业、鳏寡孤独、生老病痛、身心障碍等丧失劳动自救能力的，以及低于国家规定最低生活水准的社会成员，国家和社会可向其提供满足最低生活需求的物质资助。社会救助是最低层次的社会保障措施，是国家和社会必须履行的最起码的社会保障职责。目前我国社会救助覆盖物类人员：农村贫民、五保户、城镇生活困难户、灾民以及其他特殊救济对象。,社会福利。社会福利是国家和社会在法律和政策范围内，在居民住宅、公共卫生、环保、基础教育等领域，向全体公民普遍提供资金帮助和优价服务的社会性制度，目的是为了改善人民生活，提高公民的生活质量。一国的社会福利水平，基本是由国民经济发展的水平决定的。我国的