高新技术企业政策与申报要点.ppt

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1、高新技术企业政策与申报要点,高企认定综合评价指标,内 容,高新技术企业相关政策解读,高新技术企业申报要点,需要提交哪些书面材料,1、国家关于高新技术企业有哪些政策,2、高新技术企业认定组织机构,组织领导：市科技、财政、国税、地税四部门组成高新技术企业认定工作领导小组，领导小组办公室设在市科技局。,办法对高新技术企业的定义：是在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展生产经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。,3、高新技术企业的标准和申报条件,新办法中规定：高新技术企业认定的六个条件：1、在中国境内（不

2、含港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业，近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购，或通过5年以上的独占许可等方式，对其主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权。,2、产品（服务）属于国家重点支持的高新技术领域规定的范围：电子信息技术、生物与新医药技术、航空航天技术、新材料技术、高技术服务业、新能源及节能技术、资源与环境技术、高新技术改造传统产业。3、具有大专以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上；4、上年度高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%以上；,5、近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求：（1）最

3、近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于6%；（2）最近一年销售收入在5,000万元至2亿元的企业，比例不低于4%；（3）最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算；,6、企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合高新技术企业认定管理工作指引的要求。前5项条件为基础条件，第6项条件为评价指标企业应对照上述6项条件，按照工作指引要求进行自我评价和打分，须满足前5项条件，第6项条件打分达到70分以上。,

4、高新技术企业认定条件,研发项目,自主知识产权（成果）,产品（服务）,销售,研发费用比例（四）6，4，3,研发人员比例（三）30，10,来源：研发得来；其他方式：独占等（一）,时间：近三年,转化成产品/未转化,类型：专利、软件著作权等六类,主营销售比例60（五）,重点领域内（二）,注册1年以上居民企业（一）,内 容,高新技术企业申报要点,高新技术企业相关政策解读,需要提交哪些书面材料,高企认定综合评价指标,四项评分指标与赋值说明,每项指标分数比例分为六个档次(A,B,C,D,E,F)，分别是：0.80-1.0、0.60-0.79、0.40-0.59、0.20-0.39、0.01-0.19、0；各

5、项指标实际得分本指标赋值分数比例。,高新技术企业认定评价指标,1、知识产权指标：（30分）“是否拥有自主知识产权”是一票否决的核心指标，且数量多少影响这一指标分值。具体评分按照工作指引上规定的分档核算。A.6项或项发明专利B.5项 C.4项D.3项E.12项 F.0项,高新技术企业认定评价指标,2、科技成果转化能力指标：（30分）最近3年内科技成果转化的年平均数。A.4项以上 B.34项（不含3项）C.23项（不含2项）D.12项（不含1项）E.1项 F.0项成果来源可以是自主研发也可以是购买的专利技术，还可以是合作研究的技术成果,高新技术企业认定评价指标,3、企业研究开发组织管理能力指标（2

6、0分）是否建立科研项目立项的管理制度是否建立研发投入核算财务管理制度是否开展了产学研合作是否建有研究开发机构及设施是否建立研究开发人员考核奖励制度 A.5项都符合要求 B.4项符合要求 C.3项符合要求 D.2项符合要求 E.1项符合要求 F.均不符合要求,高新技术企业认定评价指标,4、总资产和销售额成长性指标：（20分）资产增长率、和销售增长率根据企业提供的年度审计报告按照工作指引上规定的公式进行核算，专家评分浮动不大。总资产增长率1/2（第二年总资产额第一年总资产额第三年总资产额第二年总资产额）1。销售增长率1/2（第二年销售额第一年销售额第三年销售额第二年销售额）1；1.在计算会计年度内

7、企业未产生销售收入或成长性指标为负的按0计算；第一年销售收入为0的，按两年计算；第二年销售收入为0的，都按0计算。2.此项指标计算所依据的数据应以具有资质的中介机构鉴证的企业财务报表为准。,高企认定综合评价指标,内 容,高新技术企业申报要点,高新技术企业相关政策解读,需要提交哪些书面材料,一、高新技术企业认定工作流程,企业注册,企业填报,注册审验,申报受理,部门审查,评审认定,公示备案,企业用户,认定机构,证书管理,搭建认定工作平台,报送材料,1、企业注册,企业注册申报要对照高新技术企业认定管理工作网工作系统用户使用手册(企业用户版)1.1 企业注册企业用户创建用户名和密码，填写基本信息，作为

8、企业申报的基本依据入口：网上申报系统,步骤1：企业用户进入网上申报系统，实施注册,系统自动跳转至选择注册机构页面，选择大连市认定机构，点击提交。等待注册机构审验激活后，方可进行企业申报工作。注册信息一定要全，企业成立时间、法人及联系人的联系方式、股权结构等信息要填写完整。,步骤2：企业用户登录，填写注册登记表，并选择注册机构提交,2011年高新技术企业认定管理系统只开通在线填报功能。企业被激活后，填写申报材料在规定时间内提交 入口：网上申报系统,2、企业填报,在线填报,点击“高企认定申报材料管理”，进入申报材料列表页面,点击新建申报材料，分别填写申请书封皮、基本信息、研发项目、高新技术产品（服

9、务）、知识产权、研发费用、附件清单七张表格。填写完成后，点击“打印”，然后点击“选择受理机构并提交”，同时“上传附件”(须包括知识产权证明文件，两个专项审计报告，三年财务报表等,大小在5M以内的.rar格式)。提交后可进行“企业申报书下载”，申报完成。,3、原系统企业用户密码找回,2010年2月，国家高企认定管理网站实施了系统升级。因为系统不允许同一企业重复注册，所以专门提供了针对已注册用户(2010.2前)的密码找回功能，具体操作如下：点击网上申报系统的密码找回功能，输入以下基本信息：如果企业系统注册号已丢失请联系市认定办，由我办核实后帮助找回,4、注册信息变更,1、一般信息的修改：直接通过

10、网上申报系统修改完保存即可入口：企业信息注册登记注册信息修改,2、核心信息的变更：企业登陆网上申报系统，修改核心信息后提交，待注册机构审验通过，变更方能生效入口：企业注册信息登记核心信息变更,5、审批进度查询,新版系统为企业提供了审批进度查询功能。企业可以登录系统，点击查询审批进度查看企业目前的审批进展,二、企业申报高新技术企业要点,高新技术企业认定工作特点：围绕四项评价指标，做好下列工作：1、统计研究开发项目2、统计高新技术产品（服务）收入3、汇总自主知识产权4、编制科技成果转化证明材料5、编制研究开发组织管理资料6、归集研究开发费用7、委托中介机构对近三年的开发费用和上一年高新技术产品（服

11、务）收入进行审计,研究开发活动：为获得科学与技术新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行的具有明确目标的活动。研究开发项目：是指“不重复的，具有独立时间、财务安排和人员配置的研究开发活动”。填写研究开发项目情况表：企业将近3年所执行的研究开发项目，按照单个项目逐一填报。内容包括：项目名称、起始时间、所属技术领域、参加人员、技术来源、经费预算、近3年该项目研发经费总支出等。同时，要求企业对立项目的、实施方式、核心技术及创新点、研发项目取得的阶段性成果等情况进行简要说明。在具体认定时，评审专家将根据研究开展项目情况表提供的信息，对企业申报的研究开发项目逐一进行评价

12、，对符合工作指引和重点领域要求的研发项目予以确认，对不符合要求的研发项目予以扣除。,、统计研究开发项目,高新技术产品（服务）收入是指企业通过技术创新、研发活动，形成符合重点领域要求的产品（服务）收入与技术性收入的总和。判定标准：符合领域，对应知识产权（已授权，已受理）、技术合同、成果鉴定、查新报告、项目编号等填写高新技术产品（服务）收入情况企业按照单个产品（服务）逐一填报。内容包括：高新技术产品（服务）名称、所属技术领域、形成高新技术产品（服务）的技术来源、上年度高新技术产品（服务）的销售收入等。同时要求企业对高新技术产品（服务）的关键技术及主要技术指标、与同类产品（服务）相比较的竞争优势、产

13、品（服务）获得的知识产权等情况进行简要说明。每一项高新技术产品都需要填写一张表，仅需要统计上一年度（201年度）。在具体认定时，评审专家将根据申报书中提供的信息，对企业申报的高新技术产品（服务）逐一进行评价，对符合要求予以确认，不符合要求予以扣除。,、统计高新技术产品（服务）收入,、汇总自主知识产权,自主知识产权包括：企业拥有的发明、实用新型、非简单改变产品图案和形状的外观设计、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种。获得方式：可以是自主研发，也可以通过受让、受赠、并购或5年以上的独占许可方式获得，但必须与产品直接相关。须在中国境内注册，或享有五年以上的全球范围内独占许可权利，并在中国

14、法律的有效保护期内。填报近3年获得自主知识产权汇总表1、同一知识产权在国内外的申请、登记只记为一项。2、专利以获得授权证书为准。在具体认定时，评审专家将通过审察企业拥有的知识产权与企业研究开发项目、高新技术产品（服务）之间的对应关系，结合其他报表信息，来确认企业对其主营产品（服务）是否拥有自主知识产权。请申报企业包括已认定的企业，持续地开展技术研发、并将研发成果申请自主知识产权。,、编制成果转化证明材料,成果来源：可以是自主研发也可以是购买的专利技术，还可以是合作研究的技术成果1.同一科学技术成果（专利、版权、技术使用许可证、集成电路布图设计）在国内外的申请只记为一项。2.购入或出售技术成果以

15、正式技术合同为准。3.此项评价可计入技术诀窍。成果转化的判断依据：形成产品/服务、样品/样机等。实现转化的证明材料：形成产品可提供：如新产品证书、新产品检测报告、新产品新技术鉴定验收证书、新产品查新报告、新产品销售证明、生产登记批准书等形成服务可提供：如销售合同、发票、用户意见、收入证明等。形成样品、样机可提供：如检测报告、实物照片等。注意：一项产品可能是多项科技成果的转化结果，可逐一填写,、编制成果转化证明材料,建议编制“成果转化一览表”，体现出企业所有的成果、相应转化的产品/服务以及对应的证明材料，以便专家评审更为直观清楚。,、编制研究开发组织管理资料,科研项目立项:请企业提供关于科研立项

16、的管理制度、立项报告等；研发投入核算财务管理制度:请企业提供研发投入投资管理办法等；开展产学研活动材料证明：提供产学研合作协议、与高校院所共建研发中心、共同申报项目协议等合作文件；研究开发机构及设施：如各级工程中心、研发中心、研发部门等，可以用各级政府关于建立研究开发机构的批文，或企业建立相关部门的文件等；研究开发人员考核奖励制度：如研发部门绩效考评制度、企业内部科技激励制度、科研奖励发放文件等。,、归集研究开发费用,企业应对包括直接研究开发活动和可以计入的间接研究开发活动所发生的费用进行归集，并填写“企业年度研究开发费用结构明细表”。研发费用投入应等于所有研发项目的投入总和，研发项目包括企业

17、承担的各类研发项目，包括企业自己设立项目。研发投入比例=近三年研发投入/近三年销售收入。按上年度（2010年）的销售收入来确定应达到的比例，分别为3%、4%和6%三种标准。近三年每年分别填一张表，由具有资质的中介机构签字盖章，并需要出具专项审计报告。,内 容,需要提交哪些书面材料,高新技术企业相关政策解读,高新技术企业申报要点,高企认定的综合评价指标,申报需提交的材料,一、企业注册信息表二、高新技术企业认定申请表 1、企业基本信息表 2、企业研究开发项目情况表 3、上年度高新技术产品（服务）情况 4、近3年内获得的自主知识产权汇总表 5、企业年度研究开发费用结构明细表三、有关附件（证明材料）材

18、料组织原则：真实性，完整性，一致性,提供的附件材料目录,第一部分 企业资质证明材料第二部分 近三年财务审计报告第三部分 人员情况说明第四部分 科研立项证明材料第五部分 知识产权资料第六部分 科技成果转化资料第七部分 研究开发组织管理水平资料第八部分 其他证明材料,第一部分 企业资质证明材料 1、营业执照副本 2、国税登记证 3、地税登记证,第二部分 近三年财务审计报告1、经审计的2009、2010、2011年度财务审计报告（含资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表）（已经审计过的，用现有审计报告即可）2、2009、2010、2011年度研发开发费用审计报告及2011年度高新技术产品（服务）收

19、入审计报告（由符合资质的中介机构出具）,第三部分 人员情况说明 企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工的比例说明材料（加盖单位公章）1、请申报企业提供相应的大专以上人员及研发人员花名册（可在一份表单中体现其学历及是否为研发人员）。2、在企业工作时间未满183天的人员不纳入统计范围。,第四部分 科研立项证明材料1、政府立项科技项目立项批文及合同2、企业科研立项报告证明材料3、横向委托科研合同 注意与企业研究开发项目情况表中对应,第五部分 知识产权资料近三年内获得的自主知识产权证明材料专利证书（专利权人须为申报企业）专利授权通知书（国家知识产权局盖章）专利权属变更通知书（转让）独立许可协议及

20、备案通知书（五年以上独立许可）,第六部分 科技成果转化资料近三年科技成果转化汇总表1、科技成果的证明，2、实现转化的证明材料,第七部分 研究开发组织管理水平资料1、科研项目立项报告；2、研发投入核算财务管理制度；3、开展产学研合作证明材料；4、研发机构及设施设备证明材料；5、研发人员考核奖励制度。,第八部分 其他资料如：企业荣誉证书、科技奖励证书等。,2012年认定工作安排,工作方式：随时申报、常年受理、集中评审评审时间：计划7月初和11月初集中组织两次评审申报截止：第一批6月22日 第二批10月22日 复审截止：7月31日纸质材料：装订成册同时报送所在区市县的科技和所得税主管部门，并由区市县科技管理部门报送至高新处一式两份地 址：人民广场1号（市政府大楼）356房间申报网址：高新技术企业认定管理工作网 通知通告：大连市科技信息网高新技术企业认定www.dalian-联系电话：83635353 大连高企认定QQ群(108674468),