商业银行业务及其管理.ppt

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1、第五章 商业银行业务及其管理,第一节 商行功能及商行制度,第二节 商行的业务,第三节 商行的资产负债管理,第一节 商行功能及商行制度,一、商行功能,1.信用中介：最基本、最能反映其经营活动特征的功能。2.支付中介：以客户活期存款为基础代理客户支付和兑现的功能。3.信用创造：在信用中介和支付中介的基础上创造存款货币。4.金融服务,二、商业银行的制度,1.单一银行制度（unit banking）(1)形成背景：1863年国民银行法颁布以前，美国只有州注册银行，没有联邦注册银行。1994年，美国会通过立法，允许商行跨州设立分支机构。,(2)形成原因A.各州的独立性较大，州与州的发展水平差距很大B.限

2、制垄断，鼓励竞争,2.分支银行制（总分行制，branch banking）(1)总行制：总行除管理控制各支行外，本身也对外营业。(2)总管理处制：只负责控制各个分支行处各国普遍采用的商行制度类型3.银行控股公司制4.连锁银行制,第二节 商行的业务,一、负债业务,1.资本金（1）核心资本金（core capital）A.实收资本：已完全缴足的普通股、非累积的永久性优先股。B.税后利润中提取的公开储备（股票发行溢价、未分配利润、公积金）,（2）附属资本A.未公开的储备：反映在损益表上并被金融监管机构认可的但未被公开的储备。B.重估储备：金融监管机构认可的根据市值重估的某些资产价值。C.普通（呆账）

3、储备金：为了防范未来可能出现的亏损而设立的准备金。自有资本金一般不超过10，银行吸收的存款一般占到整个资本资金来源的70左右。,2.存款,（1）活期存款（2）定期存款（3）储蓄存款3.非存款类资金来源（1）同业拆借（2）回购协议（3）再贴现（4）发行中长期金融债券,二、资产业务,1.现金资产库存现金央行准备金存放同业及托收中的现金2.贷款：担保贷款、信用贷款3.投资4.贷款证券化,三、中间业务,1.中间业务类型（1）传统中间业务：A.结算业务 B.代理业务 C.承兑业务 D.信托业务 E.担保业务,（2）其他中间业务：A.金融期货 B.信用证业务 C.同业往来业务 D.租赁业务,2.特征：（1

4、）不增加银行资产负债总量；（2）以银行无形资产为“资本”，以银行信誉和实力作为存在基础；（3）以增强服务功能来满足客户需要并从中获利；（4）经营风险相对较小。,第三节 商行的资产负债管理,一、基本原则,1.资产的赢利性；2.资产和负债的流动性；3.资金的安全性,二、资产负债管理的演变过程,1.资产管理（1）准备金管理（2）贷款管理（3）投资管理2.负债管理3.资产负债的综合,三、商行贷款管理,1.企业还款能力分析要素银行的6C原则：Character：品德Capacity：才能Capital：资本Collateral：担保品Condition：经营环境Continuity：经营的连续性,2.贷款质量评价指标（1）“一逾两呆”指标逾期贷款（/各项贷款余额8）呆滞贷款（逾期半年不能偿还）（5）呆帐贷款（2）,（2）五级贷款分类管理 A.正常贷款 B.关注贷款 C.次级贷款 D.可疑贷款 E.损失贷款,本章思考题：,1.商业银行的功能有哪些？2.商业银行的负债业务有哪些？3.商业银行的资产业务有哪些？4.商业银行的中间业务有哪些特征？5.银行对企业还款能力分析的6C原则是什么？6.“一逾两呆”指标体系是如何构成的？,