企业经营实战模拟.ppt

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1、企业经营实战模拟,Agenda,动态模拟的目的,课程简介,“企业经营实战模拟”培训内容源自战地指挥的沙盘，沙盘就是通过实物模型，了解战争时的战场全貌。而“企业经营实战模拟”培训就是通过沙盘这个载体，再现企业经营中的现金流量、产品库存、生产设备、人员实力、银行借贷等企业运营指标。学员通过在实战中扮演各种角色，连续从事几年的企业经营活动，挑战企业经营过程中各种问题，从而掌握企业战略的制订、企业经营考虑的因素、企业核心竞争力形成的过程等一系列问题。,课程的基础背景设定为一家已经经营若干年的生产型企业，将参加训练的学员分成4-6组，每组6-8人，每组各代表不同的一个虚拟公司，在这个训练中，每个小组的成

2、员将分别担任公司中的重要职位（CEO、CFO、市场总监、生产总监 等），每队要亲自经营一家拥有1亿资产的销售良好，资金充裕企业，连续从事6至8个会计年度的经营活动，从中要不断面对同行竞争对手、产品老化、市场单一化等重大挑战。具体经营时，以“筹码”为“价值载体”和“价值标记”，通过沙盘模拟体现企业 现金流量、产品库存、生产设备、人员实力、银行借贷等企业运营指标。学员通过移动“筹码”和其它道具来表现企业经营。,Agenda,动态模拟的目的,实战演练的目的,透过实战演练，洞悉企业成功的重要因素企业战略与经营应如何密切配合 提升企业的运营效率，以及创造价值的能力 衡量企业运营状况的方法与指标 在企业的

3、战略与运营中不断创新,做对的事情，把事做对,Agenda,动态模拟的目的,企业背景介绍,企业现状：本地企业经营状况良好产品技术含量低原管理层在技术开发、市场开发方面保守,成本/单位,低自动化,高自动化,时间,数量,市场,区域,本地,国内,亚洲,国际,Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire:蓝宝石,产品市场的需求预测,产品基本情况描述,Beryl,Crystal,销售额,时间,Sapphire,ruby,Beryl:绿宝石；Crystal:水晶；Ruby:红宝石；Sapphire:蓝宝石,Beryl:Crystal:Ruby Sapphire,角色介绍,公司

4、的几个角色：总裁 CEO 战略决策财务总监 CFO 资金运作销售与市场总监 COO 市场与销售生产总监 CPO 采购、生产研发总监 CTO ISO、产品信息总监 CIO-企业信息化课程开展中的注意事项：1、角色互换2、团队协作3、亲自亲为4、诚信经营,管理团队,座位安排,财务总监,研发总监,生产总监,销售总监,CEO,信息总监,财务区,研发区,生产区,销售区,费用计提,Agenda,动态模拟的目的,企业运营的基本流程-管理一家企业就是管理资本周转,应付帐款,应收帐款,资产负债表,高利贷属于短期负债,与上一年度相同,历年利润的累积,来源于损益表,总资产=负债+权益,损益表,包括市场开发费、广告费

5、、行政管理费、产品研发费、生产线转产、设备维护、厂房租金、ISO认证等,利息、贴现等费用,变卖设备、原材料等的收入；延期交货等的罚金,赢利时，按当年利润的33%计算，下一年初交纳;当企业弥补历年亏损而赢利之后，所得税的计算方法:(税前利润+(前五年净利润之和)33%,现金、应收款与设备价值现金24M应收款(现金)14M在制品(筹码+现金)：6M生产线1(手工)：生产线2(手工)：生产线3(手工)：生产线4(半自动)：成品：(筹码+现金)Beryl:6M(筹码和现金各3个放在仓库)原材料(筹码)：M1:2M(2个)原料订单(筹码)：2个拥有厂房A(筹码)，价值40M机器和设备现有价值(现金)12

6、M短期贷款(筹码)：3Q,4Q 各13M,起始年状态,2Q,3Q各7M,4Q,3Q,2Q,1Q,1Q,2Q,3Q,4Q,起始年的财务状态,损益表 单位：百万,资产负债表 单位：百万,3,2,1,2,1,2,1,2,1,2,4,每年任务清单,现金收支明细,实际模拟训练,损益表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,起始年末的财务状态,Agenda,动态模拟的目的,运营规则介绍,1、订单招标板2、订单,第年,国内,年度,市场类别,Ruby,Sapphire,本地,区域,亚洲,国际,ISO9000,Beryl(Y1,本地)加急!44.3M=17M帐期:现金 交货:Q1,Beryl(Y1,本地)44.3

7、M=17M ISO9000帐期:1Q 交货:Q2,年度,市场类别,Beryl,Crystal,运营规则介绍,3、订单争取规则,市场开发完毕，才能竞争该市场的订单ISO开发完毕，才能拿ISO的订单产品研发交易规则：产品研发技术允许转让，转让金额=研发费用拥有该产品的研发技术，才能竞争该产品的订单没有该产品的研发技术，也可以建设生产线,国内,第一年,国内,年度,市场类别,Beryl,Crystal,Ruby,Sapphire,合计,本地,区域,亚洲,国际,ISO9000,Crystal,市场排行规则：第一年按照竞标金额排定第二年起，上一年度销售量最大者先选该市场该产品的订单当两组本年市场投入相同时

8、，根据上一年销售量决定先后顺序当两组本年市场投入相同，上年销量也相同，进行竞价上一年在某个市场有投入，本年未投入，表示：以后将永远放弃该市场投入1M，有获取1个订单的可能投入3M，有获取2个订单的可能,运营规则介绍,4、订单争取规则,运营规则介绍,5、订单交货规则,普通订单：按季度生产，按规定的交货期交货加急订单：一季度后交货无法按时交货：每过一个季度，按订单金额1/5罚款交货后，按订单上的帐期放入应收帐款对应季度,Beryl(Y1,本地)44.3M=17M ISO9000帐期:1Q 交货:Q2,Beryl(Y1,本地)加急!44.3M=17M帐期:现金 交货:Q1,运营规则介绍,6、贷款规则

9、,贷款总额(长期贷款短期贷款)=所有者权益2；短期贷款：利息5%，到期还本+利息，最长4Q；长期贷款：利息10%，每年度末支付利息，到期还款+利息，最长6Y；高利贷：额度不限，利息20%，到期还本+利息，最长4Q；长期贷款1千万起贷；短期贷款2千万起贷；贴现：将应收帐转为现金，应支付的费用，比例为1Q1:12，2Q1:10,3Q1:8,4Q1:6 如：拿4Q14个贴现，2个要交给银行，12个转为现金,7、市场开发规则,运营规则介绍,企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场,运营规则介绍,8、产品研发、ISO开发规则,运营规则介绍,9、产品结构,运营规则介绍,10、原材料采购

10、规则采购提前期：M1:1Q,M2:1Q，M3:2Q,M4:2Q原材料变卖给银行，按原值1/2处理组之间可相互转让原材料,运营规则介绍,11、生产线建设、更改等规则,手工线先变卖给银行，收入1M领取自动线，将现金按安装周期分期放在自动线上(1Q:4M,2Q:4M)安装完成，将现金放入“设备价值”生产线不允许相互买卖生产线折旧：按年初余额的1/4取整生产线在开始生产后，才计算折旧有在制品不允许转产设备变卖，年末不考虑维护费,Ruby,Sapphire,运营规则介绍,12、厂房购买/租用规则,厂房出售，应收帐款期4Q,厂房价值,运营规则介绍,13、产品加工费用等规则,Ruby 手工线,其它规则强调,

11、1、财务报表必须真实，做假账发现一次罚款2M2、必须按照规则运作，每一次违规，处以1M的罚款3、贷款必须和银行协商，不能私自贷款，或延长贷款期限，发现一次按违规金额的20%罚款。4、必须按照操作顺序进行，不能私自修改顺序，裁判监督，不停劝阻者每次罚款1M。5、原材料采购、成品摆放必须按照位置，不能混用，违规一次罚款1M。6、每年度末提交报表，如果未按时提交，罚款：2M/5分钟，超过20分钟做弃权处理。7、订单不能转卖，但各组之间在规则允许的范围内，可以进行任何交易，裁判不对口头交易纠纷进行裁决。8、组间交易必须在同期进行。9、企业资不抵债，宣布破产并淘汰出局,Agenda,动态模拟的目的,成绩评判标准,1、考勤 10分2、课堂参与 10分3、动态模拟成绩 50分4、总结报告 30分,