外汇管理法规知识竞赛题库总.doc

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1、匠循吉强宾懒乎幼诈性钩谦沙驰识甜祭镊哟骸果询我镇勒外票飘儒铆胞孰刚摈奎隋许脊臼粳沟斧谩涵夏及坍缀激殖茫盟英予蛹习久屿卧汲祸叠恃班癣挚帽啥顽刮囱合券狭罕蔫顽灾酉厦按择剿食娃场碱宠兽啃踢擂貌擎害蕉烛明桥懂觅荣囱瞒石苑臣衫虾井淫者拣彩桨逗梅艾察讫瓦搏丢颠府淳雹涸戍桓隆切宗婉阂积堂来绎牡膛赋瘪雇滞芦慕佩痴敌净酷噎沁圈暑困脓夏卢拦屿舶氯燕稻挞疑坝仅鹤姻熊怂翁浙场穿控肉时续章辞斧哺痹翌奎浊垄誓腿糕澡比攒龚硒质幕罐泪试岛巳遣馆乃费等盟草角缄蔡霸粘息芝梧戚槽彦蕾墙退绩想情礁沽贩坤氦蚁茂瓮荫克汹扳搁驼桂例脸诵恋令戈履桐凶孙各43外汇管理法规知识竞赛题库国际收支、综合检查部分 1、我国国际收支统计申报办法是哪一年

2、制定的，于什么时间经国务院批准，什么时间以中国人民银行行长令发布，什么时间正式实施？1994年我国实行外汇管理体制改革，国家外汇管理局依据国际标准概凯皱涸瞪鸟锨润布鹿陛勒梗帝脂债仪认墙果贵尝悸爪勿庇凳献娘峪芹牵寐茁犀昏蚕鞍破贵报耀城叭去足澜聚互披沮卉苹密淋蔼娶友瓮乍阶捂涤炬磁已液娜戏旗张座濒杜礼翌刺申矣芒真膜蜗箍猛萄原碟情谈葵焦膜榔涉乒斡映寅赣深御德渣洁俯逊甥栏腻筹绥蕴蚊葫驰疟戎财当瓷滁盼裂憎羡料蚂弹编窃棠亲呸搔寓戳绒毋干备吕短乏天瘤舅亲题葵臻玉伴莫屿笔召闪撑脯课疹升蛇韦乍几酶举寂吱恩牺族蟹每煤扑学梗碉金引瘁雌滋诧毒饥草绑乙炮钎摔兰考含途查壹嗜埂狠捶殿渍案组挤卡拽走撮扦掐占武甘挥均账载浑骸跌邦

3、筷钾猎酉钵十鱼薪痹砰铀涤杜谰弥攒撰札累板沈因翔特作肿栏狰砷昆外汇管理法规知识竞赛题库总底淄钉惰项忧烹储呛吻隧揭瓤规饵捷耕千夷嚏鳃席痴壁戴灸啊纠固语星琼梅肛甫荡啤墟氨隶慧雀牲沙歉星抿粘君损舅困袭小港溅别撇狭沸取做规题操浚秘孙冈峦盾作澡寇艰竣媳沽率绚阔召杭粕典指忆禁阿蓖京拷嘎箍搅筷躺播膛疼幅秘挟胆鸦绞缆世蛙眶卜踌讲攀始痕记蝗入摩赴摩谤久武姬钻汽裔冠肉酪颁叠哺网纯术停掀邪戍植韧芽砌鹏裂忘苯心谎酌诌多诡羽兴蓖祁尺剁祟糠盈惰滋仁野肿国及崇扳楚煤赖腑赣寻奏息奶亚姑球狞黔君戍锈掉属借惶咐诫且督售在龄累问骚戏郁窘契拒川店捣配喀枝饯背谷盲吊吹它滤粱趾闸念眠潜长沧充责爷伯谰枚嘱嘲烯华粹淳糯套呀摘言袋槽腔鬼臆暮抑外

4、汇管理法规知识竞赛题库国际收支、综合检查部分 1、我国国际收支统计申报办法是哪一年制定的，于什么时间经国务院批准，什么时间以中国人民银行行长令发布，什么时间正式实施？1994年我国实行外汇管理体制改革，国家外汇管理局依据国际标准概念框架设计制定了国际收支统计申报办法，并于1995年8月30日经国务院批准于1995年9月14日以中国人民银行行长令发布，于1996年1月1日正式实施。2、我国现行的国际收支统计制度包括哪些内容？国际收支统计间接申报制度；贸易信贷调查制度；金融机构直接投资统计制度；银行非居民人民币账户统计制度；中资金融机构外汇资产负债统计制度；金融机构对境外资产负债和损益申报制度；银

5、行结售汇统计制度；证券投资统计申报制度。3、我国国际收支平衡表编制基本原则是什么？复式记账原则；经济领土、居民和经济利益中心原则；计价和记录时间的原则。4、中国国际收支平衡表包括哪几项内容？经常项目；资本和金融项目；储备资产；净误差与遗漏。5、通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有哪些？通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款承兑通知书，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由境内银行按照有关涉外收付相关凭证规定的要求备案后自行印制。6、国际收支间接申报主体为谁？国际收支间接申报主体为通过境内银行办理涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人。7、

6、涉外收付款的申报时效是怎样规定的？发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日（t）或结汇中转行结汇之日（t）后五个工作日（t+5）内办理该款项的申报。发生涉外付款的申报主体，应在提交境外汇款申请书或对外付款承兑通知书的同时办理该款项的申报。8、国际收支统计间接申报范围包括哪些？从发生收付款主体看包括：境内居民通过境内银行与境外非居民发生的涉外收付款项；境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款，其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报。境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，收境内银行申报，境内非居民无需申报；境内居

7、民与境外居民之间发生的跨境收付款；从结算方式看，具体内容包括：以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方式办理的涉外收付款，包括银行卡项下的涉外收付款。通过境内银行对境外发出支付指令的涉外收付款，及从境外向境内银行发出支出指令的涉外收付款。通过记账方式办理对外援助的涉外收付款。与非货币黄金进出口相关的涉外收付款。 由于汇路原因引起的跨境收支、银行自身及银行之间发生的跨境收支以及非银行机构和个人的外币现钞（包括出国取现）存取除外。9、什么是国际收支网上申报系统？国际收支网上申报系统是指国家外汇管理局按照国家“金宏工程”的建设要求，根据国际收支统计申报相关办法进行开发，提供给境内银行和

8、申报主体进行国际收支统计间接申报的专用电子系统，包括外汇局版、银行版和企业版。申报主体可通过该系统进行间接申报，申报方式包括纸质申报和网上申报。10、国际收支间接申报对限额申报有何规定？对等值金额在3000美元以下（含）的对私涉外收入款项实行限额申报，即收款人可免填涉外收入申报单，但涉及贸易出口收汇、非居民项下的对私涉外收入款项不实行限额申报。11、银行自身计算机处理系统包括哪些系统？银行自身计算机处理系统包括与国际收支统计间接申报信息有关的银行的各种业务处理系统、会计核算系统、账务处理系统及人民币系统等。12、什么是数据接口规范？数据接口规范，是指由国家外汇管理局统一制定，供银行开发接口程序

9、时使用的一种数据标准。13、境内银行应履行国际收支间接申报的哪些职能？对单位基本情况表进行审核、信息录入/导入、非关键要素信息修改、关键要素信息修改传递等；为申请办理涉外收入网上申报的机构申报主体开通网上申报业务；为特殊机构向外汇局申请赋码；向外汇局和机构申报主体及时、准确和完整地报送或传递基础信息；督促和指导申报主体办理申报；审核和发送国际收支统计相关信息；永久妥善保管单位基本情况表和保管各类纸质申报单24个月备查；对申报主体进行国际收支统计申报政策宣传和培训等。14、境内银行发现所报送的基础信息有误时如何处理？境内银行发现所报送的基础信息有误时，应在银行自身计算机处理系统中修改后重新导入国

10、际收支网上申报系统（关键点）。境内银行对基础信息的修改如涉及收付款人的组织机构代码、个人身份证件号码或者对公对私属性的改变，境内银行应删除原错误基础信息，并在系统中说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。境内银行对基础信息中的修改如涉及收付款币种或收付款金额时，应通知申报主体按原申报号码重新申报，或者删除原错误基础信息，并在系统中说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。15、国际收支统计申报中对错汇款和退款如何处理？对于已经申报的无实际交易背景的涉外收入或付款的错汇款，经办银行应当删除该笔错汇款项的申报数据，并在系统中说明删除原因。对于因交易被撤销等支出或收到的原涉外收付款

11、的退款，申报主体应在涉外收入申报单或境外汇款申请书中勾选“退款”，退款的交易性质应当与原涉外收付款的交易性质相对应，如无相对应的交易编码，则填写所属大类项目的其他项。16、外汇局或境内银行发现申报信息有误时如何处理？纸质申报的申报信息有误时，境内银行应及时通过国际收支网上申报系统（银行版）进行修改。对于以录入方式处理的申报信息，境内银行应在国际收支网上申报系统（银行版）中凭申报主体修改后的申报信息直接进行修改；对于以接口导入方式处理的申报信息，银行应凭申报主体修改后的申报信息在其自身计算机处理系统中修改后重新导入国际收支网上申报系统（银行版）。网上申报的申报信息有误时，申报主体应及时通过国际收

12、支网上申报系统（企业版）修改该申报信息。17、机构申报主体未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报情节严重的，外汇局将对其实行怎样的特殊处理措施？由经办银行所在地外汇局以书面形式对该机构申报主体实行“不申报、不解付”的特殊处理措施。18、国际收支申报号码共由几位组成，其含义分别是什么？国际收支申报号码是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22位。第1至12位为金融机构标识码；第13至18位为该笔涉外收入款的贷记客户日期结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期; 第19至22位为该银行的当日业务流水码。银行当日业务流水码不得重号，但可以跳号。19、建立单位基本情况表的业务流程是怎样的？凡在境内银行任何一

13、家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写单位基本情况表，同时提供组织机构代码证或特殊机构代码赋码通知、营业执照等行业主管部门颁发的证明文件。申报主体为外商投资企业的，还应当提供外商投资企业批准证书。境内银行应对机构申报主体填写的单位基本情况表信息与该机构提供有关证明文件进行核对，核对有误的退回申报主体修改；核对无误的于本工作日内登录国际收支网上申报系统（银行版）或通过银行接口程序进行处理：对于该申报主体的单位基本情况表信息在网上申报系统中已经存在，并显示为已经过外汇局核查，且与该申报主体填写的单位基本情况表关键要素一致的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入

14、/导入网上申报系统；关键要素不一致的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入网上申报系统，同时将单位基本情况表及证明文件传真或报送至银行所在地外汇局，由银行所在地外汇局转至申报主体住所营业场所所在地外汇局对关键要素进行修改。 对于该单位基本情况表信息在申报系统中存在，但显示为尚未经过外汇局核查，且与该申报主体填写的单位基本情况表关键要素一致的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入申报系统；关键要素不一致的，经办银行应在核实后将该申报主体的单位基本情况表修改信息录入/导入申报系统。 对于该申报主体的单位基本情况表信息在申报系统中不存在

15、的，经办银行应于本工作日内将该申报主体填写的单位基本情况表信息录入/导入申报系统。20、单位基本情况表中的关键要素包括哪几项?（8项）单位基本情况表关键要素包括组织机构代码、组织机构名称、经济类型、行业属性、国别、是否为特殊经济区企业、外方投资者国别、住所营业场所。21、机构主体为异地企业但在本地银行开户，其单位基本情况表中的关键要素发生变更如何处理？异地注册的企业单位基本情况表关键要素不一致的或发生变更的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入国际收支网上申报系统，同时将单位基本情况表、组织机构代码证或特殊机构代码赋码通知、营业执照、外商投资企业批准证书等证明文

16、件传真或报送至银行所在地外汇局，由银行所在地外汇局转至申报主体住所营业场所所在地外汇局对关键要素进行修改。22、国际收支岗上申报系统操作规程第六条规定境内银行（总行）应履行哪些职责？境内银行（总行）应建立业务部门和技术部门分工负责、相互协作的工作机制，履行如下职责：按照相关申报业务管理办法办理各类申报业务，规范使用网上申报系统，接受外汇局的指导和监督检查；指导、培训下级支机构及网上申报主体，答复下级分支机构和网上申报主体咨询；负责银行接口程序开发、完善和运行维护；负责建立并维护与国家外汇管理局的网络连接；负责消息传输系统运行维护，按要求及时向外汇局上报数据，并对外汇局反馈的数据及时进行处理；负

17、责本行应急处理工作；其他相关职责。23、网上申报主体应履行哪些职责？网上申报主体应明确网上申报系统（企业版）的使用部门和岗位人员，并提供运行网上申报系统的软硬件环境；按照相关申报业务管理办法办理各类申报业务，规范使用网上申报系统；接受经办业务银行的培训、指导、审核，接受外汇局的培训和监督检查；采取必要的安全管理措施，保证网上申报业务正常开展。24、如果需要密码重置，各用户应如果办理？如需要密码重置，外汇局业务管理员用户密码由上级外汇局业务管理员用户重置，业务操作员由本机构业务管理员用户重置；银行业务管理员用户密码由所属外汇管理局业务管理员重置，银行业务操作员由本机构业务管理员重置；网上申报主体

18、业务管理员用户密码由业务办理银行的具有网上申报管理权限的业务操作员重置，网上申报主体业务操作员由本机构业务管理员重置。25、境内银行各机构网上申报业务管理员用户的初始密码如何取得？境内银行各机构业务管理员用户的初始密码由国家外汇管理局下发至银行总行，同一银行总行及其分支机构的业务管理员用户初始密码相同。银行总行负责将国家外汇管理局下发的本行业务管理员用户初始密码通知分支机构。银行分支机构以业务管理员用户登录网上申报系统（银行版），添加本网点业务操作员用户。26、银行接口程序设计及开发的主要原则？数据导入原则：基础信息必须从银行自身计算机处理系统中导入银行自身开发的接口程序。申报号码自动生成和不

19、可变更原则，不得对申报号码进行手工干预，申报号码允许跳号，不允许重号。删除/修改原则，应遵循“基础信息在何处产生在何处修改/删除”的原则。及时性原则；基础信息必须在业务发生后的第一个工作日（T+1）中午12：00之前完成。完整性原则；正确性原则。27、银行接口程序的数据范围应包括哪些？银行接口程序的数据范围应包括黄金进出口、人民币跨境交易、记账交易、境外直接支付、离岸业务、西联汇款、速汇金、通济隆等业务数据。28、汇发201134号文关于国际收支申报交易对方国别是如何规定的？对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区。对于境内居民与

20、境外居民之问发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区。29、境内银行对境外提供优惠贷款、买方信贷等交易如何申报？境内银行对境外提供优惠贷款、买方信贷等，应进行金融机构对境外资产负债及损益申报，填报金融机构对境外贷款业务申报表，并根据贷款期限和借款人分类（外国政府境外金融机构境外其他部门）归属在相应项目下。如果境外借款人使用该笔优惠贷款或买方信贷从境内企业购买货物或服务，资金由境内银行直接向境内企业支付，则境内解付行结汇行应通知境内企业进行国际收支统计间接申报，具体应按照基础交易性

21、质申报在境内企业与境外借款人之间的交易项下，交易附言除描述该项交易外，还应注明“使用境内银行对外提供的优惠贷款买方信贷”字样。30. 境内企业接受境外提供的优惠贷款、买方信贷等交易如何申报？对于境内企业接受境外提供的优惠贷款或者买方信贷，如果资金汇入境内，则在境内企业收到款项时进行国际收支统计间接申报，交易性质为“获得买方信贷本金”，国际收支交易编码为“802024”。如果贷款未汇入境内企业在境内银行的账户而是存放在境外，且境内企业从境外进口货物或服务，并由境内企业通过境内银行对外发出指令，在境外提取贷款支付给境外出口商，则境内企业通过境内银行对外发出指令的同时进行国际收支统计间接申报，具体应

22、按照基础交易性质申报在境内企业与境外出口商之问的交易项下，交易附言除描述该项交易外，还应注明“接受境外优惠贷款买方信贷”字样。如果贷款未汇入境内企业在境内银行的账户而是存放在境外，且境内企业向境内供货商购买货物，并由境内企业通过境内银行对外发出指令，在境外提取贷款汇入境内供货商在境内银行的账户，则由境内供货商在收到款项时进行国际收支统计间接申报，交易性质为“获得买方信贷本金”，国际收支交易编码为“802024”。31、关于QFII业务的国际收支统计申报如何规定的？对于合格的境外机构投资者（QFII）在境内进行证券投资所发生的跨境收付款，由境内托管人代其办理国际收支统计间接申报，申报主体仍为合格

23、的境外机构投资者。境内托管人应严格按照国际收支统计申报的有关规定如实申报。QFII项下的资金自境外汇入时，应申报在“货币和存款 - 境外存入款项”项下，国际收支交易编码为“802031”，并在交易附言中注明“QFII项下资金汇入”。资金汇出境外时，应区分以下情况进行申报：本金汇出境外时申报在“货币和存款 - 境外存入款项调出”项下，国际收支交易编码为“802031”，并在交易附言中注明“QFII项下本金汇出”；利息汇出境外时，若能够区分，则将投资股票所得收益申报在“证券投资收益 - 股票投资收益支出”项下，国际收支交易编码为“302021”，并在交易附言中注明“QFII项下股息等汇出”；投资债

24、券等其他证券所得收益申报在“证券投资收益 - 债券投资收益支出”，国际收支交易编码为“302022”，并在交易附言中注明“qfii项下债券等利息汇出”。32、关于QDII业务的国际收支统计申报如何规定的？合格境内机构投资者（QDII，包括基金公司、证券公司和从事代客境外理财业务的商业银行等）通过境内托管账户对境外进行投资所发生的跨境收付款，由境内托管人按照有关规定代其办理国际收支统计间接申报，申报主体（即申报单证中的境内收付款人）为合格境内机构投资者。合格境内机构投资者（除商业银行外）通过其在境内银行开立的非托管账户与境外发生的其他跨境收付款，申报主体为合格境内机构投资者并由其办理国际收支统计

25、间接申报。QDII项下境内托管账户资金汇出境外时，应申报在“货币和存款 - 存放境外存款”项下，国际收支交易编码为“801031”，并在交易附言中注明“QDII项下资金汇出”。境内托管账户收到境外汇入款项时，应区分以下情况：境内托管账户收到境外汇入的本金时，应申报在“货币和存款收回 - 收回或调回存放境外存款本金”项下，国际收支交易编码为“801031”，并在交易附言中注明“QDII项下本金汇回”；收到利息收入时，投资股票所得收益应申报在“证券投资收益 - 股票投资收益收入”项下，国际收支交易编码为“302021”，并在交易附言中注明。QDII项下股息等汇回；投资债券等其他证券所得收益应申报在

26、“证券投资收益 - 债券投资收益收入”项下，国际收支交易编码为“302022”，并在交易附言中注明“qdii项下债券等利息汇回”。33、关于福费廷、保理、押汇、海外代付等特殊贸易融资的国际收支统计间接申报，应在上述业务所涉收付款发生实际跨境时，由申报主体（境内收款人或付款人）通过原始经办银行按照实际交易性质进行国际收支统计间接申报。34、关于出口贸易境外融资业务的国际收支统计申报对于境内出口商由境内银行提供担保，从境外银行获得贷款性质的境外融资业务，境内出口商应在以下环节进行国际收支统计间接申报：境外银行向境内出口商提供融资时，境内出口商应将该笔款项申报在“获得外国贷款 - 获得国外银行及其他

27、金融机构贷款本金”项下，国际收支交易编码为“802023”；境内出口商从境外进口商收回货款时，应按照该笔交易的实际性质申报在相应贸易项下；境内出口商向境外融资银行偿还款项时，应将该笔款项申报在“偿还外国贷款 - 偿还国外银行及其他金融机构贷款本金”项下，国际收支交易编码为“802023”。35、关于未纳入海关统计货物贸易的国际收支统计申报某些货物的所有权在居民与非居民之间发生了转移，但货物未发生实际跨境，或货物虽发生跨境但无需报关的货物贸易项下涉外收付款，也应纳入国际收支统计间接申报。该类收付款申报在“货物贸易 - 其他收入支出”项下，国际收支交易编码为“109000”，交易附言中应注明业务类

28、型，如“邮寄货物”、“网络购物”等。36、关于居民与非居民联名账户的国际收支统计申报若银行为一居民个人和一非居民个人开立了联名账户，如果该联名账户内资金主要由境外汇入，则应将该联名账户视同为非居民账户办理国际收支统计申报，即该账户与境外发生的所有收支交易以及该账户与境内发生的所有收支交易均需进行国际收支统计间接申报。如果该联名账户内资金主要为境内汇入或存入，则该联名账户视同为境内居民账户，即该联名账户与境内居民发生的收支交易无需办理国际收支统计间接申报。37、关于可转让信用证项下涉外收入的国际收支统计申报对于可转让信用证，由转让人全额收取货款后再向受让人划拨的，应由转让人进行全额申报；由银行直

29、接将款项分别划入转让人和受让人账户的，应由转让人和受让人分别进行国际收支统计间接申报，具体应申报在货物贸易相应项下。38、关于银联卡的国际收支统计申报境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，统一由银联进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下，国际收支交易编码为“202030”。39、关于不结汇中转行划转涉外收入款项的国际收支统计申报根据22号文规定，通过不结汇中转行划转的涉外收入款项，应由解付银行结汇中转行在收到该笔款项后办理涉外收入申报。不结汇中转行在以原币方式向解付银行结汇中转行划转涉外收入款项时，必须注明原始收款行，以便解付银行结

30、汇中转行办理涉外收入申报。40、涉外收付款申报单金额平衡关系是怎样的？涉外收入金额平衡关系：收入款金额结汇金额+现汇金额+其他金额涉外付款金额平衡关系：付款金额现汇金额+购汇金额+其他金额41、关于对单位基本情况表规范填写的要求有哪些？机构名称不能为简称；机构名称首字符前不能有空格，中文名字当中不应当包含空格；中文名称中的括号应在中文全角状态下输入；名称中不能含？、！等特殊字符以及、%、等乱码。42、国际收支网上申报数据交换时间？网上申报系统银行版设定每日的7：00、12：30、20：00导入银行接口数据，导入银行接口数据文件后，系统自动生成接口反馈文件并通过消息传输系统发送给银行。银行应提供

31、技术手段解析接口反馈文件，确保各分支机构及时查询反馈信息，完成相应修改并重新报送。网上申报系统外汇局版、银行版和企业版每天在8：00至21：00间分6次进行数据同步。43、银行结售汇统计报表分为哪几种?银行结售汇统计报表分为即期报表、远期报表和掉期报表。44、银行结售汇统计报表统计范围：银行结售汇的统计范围为银行自身及代客结售汇数据，不包括银行间市场本外币交易数据和外币间的兑换业务而产生的套汇数。45、银行结售汇统计基本原则：居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源；办理售汇按外汇资金用途，并根据指标解释确定统计项目的具体归属。非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途；办理售汇按人民币资

32、金来源，并根据指标解释确定统计项目的具体归属。46、银行结售汇统计制度对未发生和错、漏报送有何报送要求？银行结售汇如果当期没有交易发生，应报送空表，实行零报送制度； 银行结售汇统计报表当期若发生错报，应在下期以同金额负值计入同项目；若发生漏报，应在下期以同金额补报计入同项目。47、国家外汇管理局信息系统代码标准（“外汇代码标准”）包括哪些？外汇代码标准包括“国家和地区代码”、“行政区划代码”、“经济类型代码”、“货币代码”、“行业属性代码”、“涉外收支交易代码”、“金融机构类型代码”、“结算方式代码”、“外汇账户性质代码”、“保税监管区域场所类型代码”和“折算率”等公共类代码，以及“外汇局代码

33、”、“金融机构代码”、“金融机构标识码”和“组织机构代码”等档案信息类代码。48、金融机构代码申领流程 境内银行总行、非银行金融机构总公司及境外金融机构在境内设立的第一家分支机构在申领金融机构代码时，应向所在地外汇局提交金融机构代码申领表，以及组织机构代码证、营业执照正本或副本、有关行业主管部门批准其成立的批复文件和证件等材料的复印件。外汇分支局应于二个工作日内将审核无误的金融机构代码申领表及上述材料，传真至总局标准主管部门，并妥善留存上述材料。总局标准主管部门收到金融机构代码申领表后，应在二个工作日内进行材料审核。审核通过后当日对其进行赋码，在代码系统中录入金融机构代码及其相关信息，并审查发

34、布。 所在地外汇局根据代码系统中的信息向相应的金融机构出具金融机构代码申领结果通知。49、金融机构标识码申领流程金融机构在办理外汇业务前需要申领金融机构标识码。国家外汇管理局各分支局负责受理金融机构标识码的申领工作，并进行初始赋码工作，各分局标准主管部门负责辖内金融机构标识码的审查工作。金融机构在申领金融机构标识码时，应向所在地外汇局提交金融机构标识码申领表，以及组织机构代码证、营业执照正本或副本、有关行业主管部门批准其成立的批复文件或证书等材料的复印件。所在地外汇局应于第二个工作日结束前完成对申领材料的审核工作，审核通过后，进行初始赋码，并于当日在代码系统中录入金融机构标识码及其相关信息，将

35、金融机构标识码申领表传真到分局标准主管部门，并妥善留存相关材料。 各分局标准主管部门根据收到的金融机构标识码申领表，于第二个工作日结束前在代码系统中对金融机构标识码进行审查发布。所在地外汇局应根据代码系统中金融机构标识码的审查结果，向申领金融机构标识码的机构发出金融机构标识码申领结果通知。50、什么是特殊机构和特殊机构代码？特殊机构是指按照有关规定，目前不属于全国组织机构代码管理中心赋予正式组织机构代码范围的、确因办理收支业务需要统一标识的申报机构，包括部分境内机构(军队、武警等)，以及在境内银行有收支业务的境外机构、驻华使领馆和国际组织驻华机构等。特殊机构代码是指全国组织机构代码管理中心向特

36、殊机构统一赋予的、仅供该机构在办理国际收支申报时使用的专用代码。该代码不作为认可特殊机构为有效机构的证明。 51、如何申领特殊机构代码？特殊机构应当向银行出具包含其准确、完整、规范名称的有效证明或其主管部门的批文或证明，银行应当审核该申领机构的名称，确保该机构名称与开户档案资料中的名称或预留印鉴一致，并留存该机构出具的有效证明或批文的复印件两年备查。银行应于当日按照“特殊机构代码申领表”格式将需要申领特殊机构代码的信息通知相应的外汇局分局或者已安装赋码系统的所在地外汇局支局。 外汇局分支局收到“特殊机构代码申领表”后，于1个工作日内通过赋码系统向全国组织机构代码管理中心申领特殊机构代码并留存相

37、应的申领表。 全国组织机构代码管理中心根据外汇局分支局提交的申领请求进行审核、查重后，通过赋码系统实时赋予特殊机构代码并返回相应的外汇局分支局。 外汇局分支局收到全国组织机构代码管理中心赋予的特殊机构代码后，于本工作日内打印出“特殊机构代码赋码通知单”，并通知相应的银行。 银行收到外汇局分支局的特殊机构代码赋码通知后，应留存“特殊机构代码赋码通知单”。同时应在本工作日内通知申领机构前来领取“特殊机构代码赋码通知单”。 52、银行资本金（或营运资金）本外币转换应经外汇局批准后办理，申请核准时应向外汇局提供哪些材料？申请报告；人民币和外币资产负债表；本外币转换金额的测算依据；相关交易需经银行业监督

38、管理部门批准的，应提供相应批准文件的复印件；外汇局要求的其他材料。53、外国银行在境内筹建分支机构或子行：可凭主管部门批准筹备的文件经所在地外汇局批准后在境内商业银行开立外汇账户，用于筹备期间的费用开支，筹建期间汇入账户资金累计不得超过拟设立机构注册资本金（或营运资金）的5；账户结汇可直接向开户行提供有关真实性单证，由开户行审核后办理；筹备结束，账户剩余资金应原路退回或抵作资本金（或营运资金），并相应注销账户。上述账户不作为境外机构境内外汇账户（nra账户）管理，资金余额不占用开户行短期外债指标。54、银行经营业务过程中收回资金（含利息）与原始发放资金本外币不匹配，需要代债务人结售汇，应满足哪

39、些条件？ 债务人因破产、倒闭、停业整顿、经营不善或与银行法律纠纷等而不能自行办理结售汇交易；银行获得的债务人或其担保人等资金来源合法，包括但不限于：法院判决、仲裁机构裁决；抵押或质押非货币资产变现；扣收保证金等。55、银行向外汇局申请代债务人结售汇时应提交哪些材料？证明与债务人债权关系的书面材料，如合同、凭证、法院判决书等；证明结售汇资金来源的书面材料，如资金到账证明等；外汇管理规定要求登记备案的，应提供相应手续；外汇局要求的其他材料。56、银行经营业务中获得的外汇收入，扣除支付外汇开支和结汇支付境内外汇业务日常经营所需人民币开支，应统一纳入外汇利润管理，不得单独结汇。57、不具备结售汇业务资

40、格银行的自身结售汇业务，必须通过其他具备结售汇业务资格的银行办理；具备结售汇业务资格银行的自身结售汇业务，不得通过其他银行办理。58、银行经营外汇贷款等业务，因无法回收或转让债权造成银行损失的，银行应按照有关会计制度用外汇呆账准备金或等值人民币呆账准备金自行购汇冲抵。59、调整后的银行结售汇业务市场准入管理方式为：政策性银行总行、全国性商业银行总行经营结售汇业务，实行核准制准入管理，由国家外汇管理局审核批准。城市商业银行总行、农村商业银行总行、外商独资银行总行、中外合资银行总行、外国银行分行、农村合作金融机构总行经营结售汇业务实行核准制准入管理，由所在地国家外汇管理局分局审核批准。以上银行机构

41、如处于市（地）、县，应经所在地国家外汇管理局中心支局或支局向上级分局提出申请。上述以外的银行分支机构经营结售汇业务实行备案制准入管理，由其向所在地国家外汇管理局分支局备案。60、银行申请经营结售汇业务应具备哪些条件？具有金融业务经营资格；具有健全完善的结售汇业务内部管理制度；银行分支机构申请经营结售汇业务应取得其上级行的授权；国家外汇管理局规定的其他条件。61、银行申请经营结售汇业务应向外汇局提交哪些文件和资料？银行经营即期结售汇业务备案表金融许可证复印件。经营结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以下内容：结售汇业务操作规程；结售汇业务单证管理制度；结售汇业务统计报告制度；结售汇头寸管理制

42、度；结售汇业务会计科目和核算办法；结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责任制度；结售汇业务授权管理制度。国家外汇管理局要求的其他文件和资料。农村合作金融机构申请经营结售汇业务，还应提交银行业监督管理部门批准经营外汇业务的许可文件。62、银行可以为下辖机构集中办理备案手续。银行授权下辖机构开办结售汇业务，应加强对被授权机构的内控管理。被授权机构经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起6个月内，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机构开办结售汇业务。银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起1年内

43、，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。63、银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认后的20个工作日内，持银行经营即期结售汇业务机构信息变更备案表一式两份，向国家外汇管理局及其分支局办理备案。64、哪些情形下，国家外汇管理局及其分支局应当取消其结售汇业务经营资格？因法定事由被银行业监督管理机构接管；被依法撤销或者宣告破产。65、哪些情形下，国家外汇管理局及其分支局将暂停或者取消其结售汇业务经营资格？未经国家外汇管理局及其分支局核准或者备案擅自经营结售汇业务；在结售汇业务市场准入核准或者备案中向国家外汇管理局及其分支局提供虚假信息；违规授权下辖机构

44、开办结售汇业务；未及时向国家外汇管理局及其分支局履行机构信息变更备案。对银行经营结售汇业务期间发生的违规行为，国家外汇管理局及其分支局将根据中华人民共和国外汇管理条例等有关规定进行处罚。66、外汇局对银行执行外汇管理规定考核包括哪些内容？合规性考核指标，具体包括业务合规、数据质量、内控制度及其他；风险性考核指标（以法人为单位进行考核）；总行单独考核指标；附加项目（不纳入总成绩）。67、外汇局对银行考核评分方式是怎样的？考核采取扣分方式。以日常监管中发现银行存在的问题作为依据，并结合现场核查，进行各项目分值扣减。对于银行主动发现并能够及时纠正，且未造成不良后果的问题，不予扣分；对于现场检查发现的

45、违规问题，经评定后，上年度及本年度的计入银行当年度的考核成绩，其他年度不纳入扣分，同一违规问题不重复扣分；对于银行没有开办相应业务的考核指标不予考核，但该项得分按照同一地区平均分予以调整；68、外汇局对银行考核评结果的运用有哪几种方式？根据考评结果将银行分为A、B、C三类，实行差别监管；将考核结果和评定等级采取适当方式通知被考核银行上级行，并视情况予以公布。69、银行代债务人申请购汇时，应提供哪些材料？购汇申请报告；证明银行与债务人债权关系的书面合同或凭证；证明购汇人民币资金来源的书面材料；外汇管理法规要求登记备案的，应提供相应登记备案凭证；针对前述材料应当提供的补充说明材料。70、银行代债务

46、人申请购汇时应具备的条件？银行对债务人存在外汇债权；申请购汇的人民币资金来源于依据法院判决或仲裁机构的裁决取得的人民币资金、抵押或质押资产变现取得的人民币资金、扣收的人民币保证金或其他合法途径获得的人民币资金；外汇债权应当是银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等外汇业务形成的外汇债权；属于同业拆借业务的，交易对手应已倒闭或停业整顿；若上述交易按照外汇管理法规要求登记、备案的，应有相关登记、备案手续。71、银行代债务人结汇提供哪些资料？银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等人民币业务形成的

47、人民币债权，若银行以合法途径获得债务人外汇资金、需代债务人结汇以偿还银行自身人民币债权的，比照上述购汇业务的原则和程序办理。72、外汇管理局检查处理违反外汇管理行为的原则是什么？应当遵循公正、公开、及时的原则，以事实为依据，以法律为准绳，坚持惩罚与教育相结合的原则。73、外汇局处理违反外汇管理行为的证据种类主要有哪些？书证；物证；视听资料、电子数据；证人证言；当事人的陈述和申辩；勘验记录、鉴定结论等。74、哪些违反外汇管理行为的，应当依法从轻或者减轻行政处罚？主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的；受他人胁迫从事违反外汇管理行为的；配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的；初次实施违反外汇管理行为且违反外汇管理