辽宁地税网上报税系统操作手册.doc

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1、室斑寒镑竿沁肥个婆疮鄙异喻农久饼讹萤奥乾睛讯雪饺怨泅暮朔实瘟趋起临昧片猿旋淆禽蛛片订檄脉递岭嵌潘宁细恰谊灸匆勉盛狐贤吞簿底辐双茸驴秘雁分号颓柄朗灼馁力胎瘴储续垂我舶功吨洗嘎娃徊惰展洽灯壬拭遣慰煌尚庸给蝴蟹崖蓟给靴纂舒窟澎快仲留补伴荐脾棕隔乒茨掇戒剿婿创唐盘状销沪簧声谬靴判椿耍删哄袍漏湿腐糜升弛爪冲迸嘎辱举慈绦堰枝肋瘸斡屠媒空老价睁惑牟扳苔祖笼厅饱妇迈窒属医卷汾椽器卡诺甚骡披匝侨琶箕钉针港戒仅夷士狸腮谬收梁轴卓贴伙江找自吟峪普寻甲错胸壹假冗岩数捌嗓币矿息匙冲醉陵科刽瘁证辛跃屠忽园针撮范办募坟如功蹈同基并亭治荤辽宁地税网上报税系统用户操作手册2013年3月29日目 录第一章、功能介绍11.系统布局

2、12.在线报表录入32.1.当期申报填写42.2.补缴往期申报填写42.3.委托代征申报填写42.4.代扣代缴申报填写43.离线报表录汲蓄蛰授涪揖粪汛桶翅发峨誉酞帛阂盆住想胸坑叉蝴纹费浑控苹雹争灾皮瘟先孙龙鞠嫁秩砒箍杂姨跌搞骤殷祟注昨独塘沉瘤货稼谩特散芳格庚疫惩形塌淋昔戎滦岸山柯获定氟厌司存萌蝴稠该娥喉拽凄积各刃糠煎间寸丈误长攻碉场飞攘倡刊楞创谍保事男谷皂鲍仔炼夷沿贱甥刹近降街桐岸块阶伍年箭瘩瘫益居栓酷途逗层猛爵某穴惫延琉瘦餐拱矩赋励雁薄牢添伙榷揭疥霜汰捎皑横磅锦罕仑粳堡蚜衍祁憋靛凶元没患他武蚂屡剖捂兜娃郝肌撞踩偶宠庄什姬璃滑婴栋鹤财瀑迅旬缀嘉岳钒蹄壳沃俩厢经潞秧胀疆臀真加涪晰爹珍妓勿行滞携愉

3、输料剖驻炼限撤救筋湃风张暴曙犯赎邑蚁枪楞嘱哗爽辽宁地税网上报税系统操作手册沃涤叠忍坯韦撂席也掐闲抉雪令鹿埋跳僵塑脆杜柄驮续噪勃培椒讣胎齐坠瘤揭碘碌掺哑氯导幌脏该饯醛悠乍疵块念富械斤陛痒详肚围涌波羌预笑箕翁扳越楚酸矫结粪极寡激猫巳棍捐篮钮夷渊荫疥砍走昔撤蹄虚随著淄帛渗户泻许畏号芬式楚事熏扁陵经例陈喜短增游不梦律前赤瑶雁较幼趣葬篱掉渠境坎床挥收耿烦插订农肄瓶火颇意秸沿象晦虞狸牙节唁舍去拘典圈雍撒竖羔焚辣列阁栓蟹纵嘴筒臣防篓憾钨跋歹崔练继公盐薛阅泊婚断吟灭犊源挖也嘱道鸿偶整零呐扼对礁桔背蹲楚扭径奢场哄盅贵契玛借叮背毁蚜峪多视王堑瞅化缮褥疤铂膛箍蜒妆眨乡纯苹意颠几涛隆磊峭桥荤戈亮潭郧亥灿辽宁地税网上报

4、税系统用户操作手册2013年3月29日目 录第一章、功能介绍11.系统布局12.在线报表录入32.1.当期申报填写42.2.补缴往期申报填写42.3.委托代征申报填写42.4.代扣代缴申报填写43.离线报表录入53.1.离线报表填写工具及其模版下载53.2.离线填写个税明细报表导入（dat文件）104.其它离线填报数据导入114.1.离线填写个税明细报表导入（Excel文件）114.2.沈阳地区填写社保费明细报表导入115.正式申报115.1.当期或补缴正式申报115.2.委托代征正式申报125.3.代扣代缴正式申报125.4.当期或补缴正式申报删除125.5.信息回执126.网上划缴税费款1

5、27.查询维护13第二章、申报缴纳操作流程141.当期申报填写141.1.操作流程图141.2.操作流程说明141.3.在线方式报表录入151.4.离线方式报表录入202.补缴往期申报填写312.1.操作流程图312.2.操作流程说明322.3.注意事项363.当期或补缴正式申报373.1.操作流程说明374.当期或补缴正式申报删除394.1操作流程说明394.2注意事项395.网上划缴税费款405.1.操作流程说明405.2.注意事项416.委托代征申报填写426.1.操作流程说明427.委托代征正式申报437.1.操作流程说明438.代扣代缴申报填写458.1.操作流程说明459.代扣代缴

6、正式申报469.1.操作流程说明4610.回执信息下载4710.1操作流程说明4711.离线填写个税明细报表导入（dat文件）4811.1.操作流程说明4813.离线填写个税明细报表导入（Excel文件）5013.2.操作流程说明5013.沈阳地区填写社保费明细报表导入5413.1.操作流程说明54第三章、信息查询与系统维护551.纳税人综合信息查询552.纳税人网上申报信息查询572.纳税人网上划款信息查询583.办税人员信息维护594.密码修改60第四章、系统环境配置62网上申报622离线报表填写623受信任的站点配置63第五章、系统登录661.纳税人网上办税的开通方式及登陆地址662.数

7、字证书用户（CA）登录673.普通用户（非CA）登录69第六章、注意事项721.系统登录722.在线报表填写723离线报表填写734.正式申报755.网上划缴税费款76第一章、 功能介绍引言：为了使广大纳税人能够更加方便快捷的办理申报缴纳等相关事宜，本着为纳税人提供舒适、简便、人性化的服务理念，辽宁省地方税务局对原网上办税系统进行了全面修改完善，以满足纳税人的需求，减少纳税人的负担，提高工作效率。 本次网上报税系统优化升级，在原网上报税系统申报缴纳业务的基础上，增加了“委托代征申报”、“代扣代缴申报”、“企业定额核定申报”等申报缴纳业务，并为不同类型的纳税人提供了不同申报缴纳方式。在系统功能上

8、也进行了完善，如页面展现更加美观大方；报表间和报表内逻辑关系校验更加完善合理；按照纳税人填写的申报表内容，可自动生成综合申报表；增加申报往期税费款功能；扩大自主缴款范围，使纳税人不局限于网上申报当期所产生的税款，可以通过网上办税系统缴纳所有应纳税费款；同时，特别设计提供了离线申报填写工具，纳税人可以通过该工具在无需上网的情况下，通过填写EXCEL格式报表来进行申报表填写工作。完善后的网上报税系统仍然保留了两种纳税人登录类型，一种为“数字证书用户（CA）”，另一种为“普通用户（非CA）”。纳税人本着自愿原则，可以自由选择。“数字证书用户（CA）指购买“辽宁数字证书认证管理有限公司” CA数字安全

9、证书的纳税人，此类纳税人在网络安全上更加可靠，数据传递上更加隐秘，可以通过网上报税系统的划款功能进行税费款缴纳。“普通用户（非CA）”类型纳税人，只能通过网上报税系统进行申报而不能进行划款操作，此类纳税人申报后仍需到主管地税机关办税服务厅报送纸质申报表和办理缴款业务。本章节将对各功能模块逐一进行介绍。1. 系统布局网上报税系统总体分为三个区域：控制区、功能导航区、操作区，如下图所示：控制区控制区位于整个页面的顶部，主要包含系统标题及帮助、修改密码、退出等三个功能按钮。功能区功能导航区位于网上报税系统控制区下方左侧狭长部分，提供整个系统的功能列表。主要分为“综合申报缴纳”和“查询维护”两个部分，

10、其中综合申报缴纳又分为“在线报表录入”、“离线报表录入”、“正式申报”、“网上划缴税款”等四个部分。具体如下图所示：1.在线报表录入2.离线报表录入3.正式申报4.网上划缴税款查询维护区操作区操作区是整个系统信息展示、报表填写的区域，占据系统控制区下方右侧区域，在系统登录后提供信息提示和报表填写与查询等操作空间。2. 在线报表录入纳税人通过在线报表录入模块，可在互联网登录状态下，在线完成当期申报、补缴往期申报、委托代征申报、代扣代缴申报等多种申报形式的相关报表填写。所有报表的录入在网上报税系统各报表页面内完成。2.1. 当期申报填写纳税人进入当期申报填写页面后，系统将纳税人在地税机关登记的税种

11、信息以及应填报的各类报表，显示在“当期申报”区域内。纳税人需要按照“未填写”区域显示的内容，由上至下的顺序填写报表，填写完成的内容，在“已填写”区域显示；如果纳税人需要申报营业税，那么以营业税税额作为计税依据的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费等税费，系统将自动计算，不再单独显示。以消费税或增值税税额作为计税依据的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费等，没有单独申报表的税费种可在当期申报区域中的无附表申报页面填写。2.2. 补缴往期申报填写“补缴往期申报填写”模块是为纳税人补缴往期漏申报而提供的功能。2.3. 委托代征申报填写“委托代征申报填写”是专门为与地税机关签署了委托代征协议的受托

12、人提供的申报表，在这个申报表中，显示委托代征协议所列征收内容，供受托人填写。2.4. 代扣代缴申报填写“代扣代缴申报填写”模块提供具有代扣代缴义务的纳税人所使用。代扣代缴是指负有代扣代缴义务的单位和个人，从纳税人持有的收入中扣取应纳税款并向税务机关解缴的一种缴纳方式。包括：（1）向纳税人支付收入的单位和个人；（2）为纳税人办理汇总存贷业务的单位。“代扣代缴申报填写”模块填写项目包括：纳税人识别号、纳税人名称、征收项目、征收品目、课税数量、计税金额或销售额、扣缴税额、扣缴凭证序号。其中个人所得税明细申报，需要在离线报表导入的“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”模块进行相关数据的采集。3

13、. 离线报表录入为了方便纳税人进行申报报表的填写，纳税人除了通过使用“在线申报表填写”功能完成全部申报数据的填报以外，还可以通过使用“离线申报表填写”功能，完成复杂申报数据的填报。本次完善网上报税系统，新增提供了离线填写、在线提交方式采集复杂报表的功能。这个功能具体的实现方式是，纳税人可以在本地计算机中安装“离线报表填写”工具，通过录入Excel文件的方式，对复杂数据进行填写，填写完成后，再登录互联网辽宁地税网站网上报税系统申报页面，进行数据提交。“离线报表填写”工具不是必须使用的。纳税人可以根据上网方便情况进行选择。网上报税系统，除“离线报表填写”工具生成的数据文件外，保留了辽宁地税原网上报

14、税系统，以上传EXCEL文件形式，提交个人所得税全员全额明细申报数据的功能。纳税人进行个人所得税全员全额明细申报时，可以在离线报表填写或直接提交EXCEL文件这两种方式中，任选其中一种方式进行申报明细的报送。 沈阳地区缴纳基本养老保险费、医疗保险费、失业保险费等费种的单位，需要将沈阳市地方税务局要求报送的有关社会保险费的明细信息，以指定格式进行上传。全省除沈阳市以外的其它地区不使用该功能模块。3.1. 离线报表填写工具及其模版下载3.1.1. 离线报表填写工具的下载点击功能导航区菜单中“离线申报填写及其模板下载”，进入工作区。选择“离线报表填写安装程序_1.0”点击下载，存放在本地计算机盘符下

15、。本地存放图标如下图：离线报表填写配置文件或个税模板下载：点击“离线报表填写配置文件”。见下图： 系统会自动弹出对话框，如下图：点击立即下载即可把配置文件下载到本地计算上，纳税人下载的文件命名规则为：纳税人识别号+.cfg。个人所得税模板也需要全部下载。3.1.2. 离线报表填写工具的安装1. 点击“离线报表填写安装程序.EXE”文件后，自动弹出以下界面。如下图： 2. 点击“下一步”按钮，自动弹出以下界面。如下图：3. 点击“下一步”按钮。自动弹出以下界面，如下图。4. 点击“下一步”按钮，自动弹出以下界面，如下图：5. 点击“安装”按钮，自动弹出以下界面，如下图：6. 进度条运行后，自动弹

16、出以下界面，如下图：7、点击完成按钮，桌面中会自动显示一个快捷方式小图标，离线报表填写小图标，如下图：8、当桌面小图标不小被删除后，选择开始-程序-离线报表填写菜单，点击离线报表填写。如下图：特殊说明：离线报表填写要求必须安装.NET Framewok 2.0组件才能够正常使用。离线报表填写安装程序已经将.NET Framewok 2.0集成到安装包中，用户安装离线报表填写时，程序会自动检查用户所实用的操作系统内是否已经安装.NET Framewok 2.0组件，如果已经安装则直接安装离线报表填写软件；如未安装相关组件，将自动进行.NET Framewok 2.0组件的安装，组件安装后再启动离

17、线报表填写的安装。离线报表填写工具安装完成后，其具体操作方法详见第二章申报缴纳操作流程1.4.1.1报表填写部分的描述。3.2. 离线填写个税明细报表导入（dat文件）“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”模块的功能是，接收“离线报表填写”工具导出的“个人所得税全员全额明细申报”文件。4. 其它离线填报数据导入4.1. 离线填写个税明细报表导入（Excel文件）“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”，为直接使用EXCEL填写“个人所得税全员全额明细”的纳税人，提供的数据导入功能。“离线填写个税明细报表导入（Excel文件）”填写数据的模板在“离线填写个税明细报表导入（Excel文件

18、）”页面中有下载提示。该功能模块与“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”相比，纳税人可直接在系统页面内将个人所得税明细申报所需填写的Excel模板上传至网上报税系统处理。而不必再生成导入文件。但由于该模块对模板的上传、校验、导入均在浏览器端处理，需要消耗一定的网络资源。对于员工较多的单位，导入时消耗的网络资源会更大，如果网络条件较差，导入时间会比较长，一旦网络中断，数据导入会失败。所以对于超过100名员工的企业，建议在离线报表填写工具内完成导入、校验，并将处理后的导入文件（dat文件），使用网站上“离线填写个税明细报表导入（dat文件）”模块，完成个税明细的申报。4.2. 沈阳地区填写社保

19、费明细报表导入沈阳市地方税务局管理的缴纳社会保险费的缴费人使用，其它地区纳税人不使用该功能。所列报表数据生成方式及内容，由沈阳市地方税务局软件提供，本说明不进行详细说明。社保费明细导入包括社会保险费单位缴费情况统计表、单位代扣代缴职工社会保险费明细表（一）、单位代扣代缴职工社会保险费明细表（二）、单位代扣代缴职工社会保险费明细表（三）。5. 正式申报第三章、第四章、第五章、4.5.5.1. 当期或补缴正式申报当用户填写好申报表并保存成功后，还需通过“当期或补缴正式申报”模块，将所填写的申报表正式提交，只有正式申报提交成功，税务机关才能够接收到申报的信息。5.2. 委托代征正式申报“委托代征正式

20、申报”是将前期填写完成的委托代征申报表，正式提主管地税机关。完成申报操作。5.3. 代扣代缴正式申报“代扣代缴正式申报”是将前期填写完成的代扣代缴申报表，正式提交给主管地税机关。完成申报操作。5.4. 当期或补缴正式申报删除正式申报完成后，申报事项未进行网上划缴税费款前，如发现申报表填写错误，可以通过“当期或补缴正式申报删除”模块，取消向税务机关的申报，正式申报取消后，在网上报税系统中，报表的状态为“未申报”状态，可以在原申报表中修改后，重新生成综合申报表，然后再进行正式申报。5.5. 信息回执当月的申报或划款完成后，用户可以下载回执信息，在回执信息中，可以查看到申报、划款是否成功。6. 网上

21、划缴税费款当期各税种申报完成后，如有应缴税费款，点击“网上划缴税费款”菜单，进行税费款在线缴纳。为提高工作效率，建议您申报完全部税种后，一次性进行划款。划款前应在代收银行缴税账户内存入足额税款，并在限缴期限前及时划款，否则将会产生滞纳金。“网上划缴税费款”不仅可以缴纳本期申报税款，同时也可以缴纳往期税费款；税款的缴纳额度纳税人可自行选择。7. 查询维护网上报税系统为纳税人提供了4类查询功能。包括：纳税人综合查询：通过多个查询项目展示纳税人户籍、减免、纳税事项核定、申报与缴款、违法违章纪录等各方面情况；纳税人申报信息查询：查询纳税人申报记录及状态；纳税人划款信息查询：查询纳税人划款情况及状态；办

22、税人员信息维护：提供办税人员信息修改的界面。第二章、 申报缴纳操作流程1. 当期申报填写1.1. 操作流程图1.2. 操作流程说明当期申报可以通过在线填写和离线导入两种方式完成报表的填写，报表填写完成可进行正式申报及划款操作。在线申报表填写内容中，纳税人可以完成全部申报数据的填报。纳税人也可以在本地计算机中安装“离线申报填写”，通过录入Excel文件的方式对申报表及其相关附表进行填写，填写完成并审核通过后，在网站页面通过在线导入的方式进行数据提交。1.3. 在线方式报表录入第一步：在登录系统后点击“当期申报填写”功能菜单，如下图：第二步：选择“当期申报填写”功能菜单，右侧显示“当期申报填写”页

23、面，如下图：当期申报填写页中显示申报导航、附表录入信息、无附表申报录入三个区域。申报导航：作用是对已申报的附表，自动判断下一个未申报的项目并显示出来，附表录入信息：本区域有二项未申报、已申报区域；未申报：第一种是没有进行申报的附表信息，第二种是单纯保存草稿的附表信息。已申报：保存录入的附表信息后，显示在已申报区域。无附表信息录入：根据纳税事项确认自动带出。除城市建设维护税、地方教育费附加、教育费附加外，其他税种、险种根据核定显示出来。如果纳税人进行网上报税系统中没有可申报的税种，请联系所属税务机关的相关人员。“附表录入信息”操作步骤举例说明如下：其他当期申报填写同保险业资产负债表操作方法。第一

24、步：操作路径：当期申报填写-财务报表-保险业资产负债表 ，点击保险业资产负债表进入下一步保险业资产负债表录入界面，如下图：第二步：点击保险业资产负债表后，下一步进入保险业资产负债表界面，如下图：按钮功能：保存草稿：点击“保存草稿”按钮，即保存申报表操作，申报表状态不变化。申报表状态为：未申报，在填写的过程中，请及时进行“保存草稿”操作，避免由于网络、本地系统故障等原因导致数据的丢失。提交：点击“提交”按钮，即保存申报表操作。申报表状态为：已申报。删除：点击“删除”按钮，是将当前申报表全部删除，不留痕迹，请慎重使用本操作。返回：特殊说明：在申报表录入界面中的“返回”，点击“返回”按钮，自动取消当

25、前操作。针对保存成功或失败提示页面的“返回”，点击后返回到上一界面。无附表申报录入操作步骤如下：第一步：操作路径：当期申报填写-无附表申报录入 ，根据网上报税系统自动带出的无附表申报信息，进行填写。如下图：第二步：在无附表申报录入区域中，填写收入总额，系统会根据税率或预征率，自动计算申报应纳税（费）额。如下图：特殊说明：征收项目个人所得税，征收品目正常工资薪金收入或工资薪金所得，收入总额或税额（原值面积）不允许手工填写，直接在申报应纳税（费）额中填写。第三步：下一步填写完成后，点击提交按钮，无附表信息录入提交保存。如下图：第四步：下一步，在当前提示界面，点击确定按钮。如下图：特殊说明：成功处理

26、：当处理结果出现“数据处理成功”提示时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进行下一步的操作。失败处理：当处理结果出理“数据处理失败”时，需要返回上一界面，对当前的操作重新进行填写。直到提交操作成功为止。第五步：当期申报填写操作成功后，并非正式申报，需要在当期申报填写页面，点击生成申报表按钮，显示“生成综合申报表”页面，需要填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮，综合申报表提交成功后，如正式申报需点击进入“正式申报”页面。1.4. 离线方式报表录入1.4.1离线报表填写工具的使用1.4.1.1报表填写第一步：在系统成功安装完毕后，在用户计算机系统的桌面，会添加“离线报表填

27、写”小图标。如下图：或，当桌面小图标不小被删除后，选择开始-程序-离线报表填写菜单，点击离线报表填写。如下图：第二步：承接上第一步，下一步，点击“离线报表填写”图标或菜单进入离线报表填写主界面。如下图： 第三步：承接上第二步，下一步，在“离线报表填写”窗口中，包括三个页综合申报、个人所得税、往期申报查询。如下图：第四步：承接上第三步，下一步，在“离线报表填写”窗口，点击导入纳税人信息按钮（导入纳税人信息的文件，是通过登录网上报税系统中，离线报表录入-离线报表填写工具及其模版下载页面“离线报表填写”中，文件下载后获得的）。文件名就是您网上申报的纳税人识别号+.cfg.的文件。如下图：第五步：承接

28、上第四步，下一步，在“离线报表填写”窗口中，点击导入纳税人信息按钮，自动弹出系统对话框（查找下载离线报表填写的配置文件），如下图：第六步：承接上第五步，下一步，在打开窗口中，选择离线报表填写的配置XXX.CFG文件，点击打开按钮。在“离线报表填写”窗口中，显示申报企业的相关信息，以及未填写的申报表，如下图：第七步：承接上第六步，下一步，点击第一个“报表填写”页。如下图： 操作步骤：1、在报表填写页面中，左侧为未填写附表信息，右侧为已填写附表信息。2、点击左侧未填写的报表，系统自动弹出相对应的EXECL表格（纳税人在税务机关登记的应申报的内容不同，报表填写页中显示的内容有所不同），如下图：3、保

29、存后，自动显示在右侧已填写区域；第八步：承接上第七步，下一步，在“报表填写”页内，未填写报表都填写完成后（“离线报表填写”中纳税人相对应的申报表全部填写，并且点击后能生成导出文件后），再点击第二个页个税明细校验。如下图：操作步骤：1、首先在网上报税网站的“离线报表填写及其模板下载”页面下载个税明细相关三个模板，如下图：分别在三个模板内填写个税明细数据；在“离线报表填写”，个人所得税窗口内选择所属时期起和止时，按上月月初和月末进行选择；导入职工基础信息、职工收入明细导入、扣缴个人所得税报告表，分别点击浏览按钮进行导入。点击校验按钮，生成个人所得税离线报表填写的文件。文件命名规则为：个所_+企业识

30、别码+.dat文件。2、离线报表填写除个人所得税页以模版下载后填写外，其他申报表点击后，自动弹出模版进行填写。3、个人所得税三个模板，在操作路径：网上申报-离线报表录入-“离线报表填写工具及其模板下载”功能菜单中进行下载，其中包括职工基础信息模板、职工收入明细模板、扣缴个人所得税报告表模板，三个模板分别填写完毕后在“个人所得税”第二个窗口中进行导入和校验。第九步：“离线报表填写”导出操作，详见操作手册第二章、申报缴纳操作流程中离线报表填写数据的导出操作。1.4.1.2离线填写数据的导出第十步：承接上第九步，下一步，在“离线报表填写”窗口，自认为离线报表填写完成后，点击校验按钮，如下图。通过“离

31、线报表填写”工具生成的文件，格式为*.Dat文件，命名规则为企业+纳税人识别号+_+年度月份（6位数）+.dat文件第十一步：承接上第十步，下一步，点击保存按钮，生成的“离线报表填写”文件被保存到您自己指定的本地路径（请认真记住你存放的路径，以便通过网上报税系统-离线报表导入-离线报表导入中能方便的导入）校验成功处理：离线报表填写窗口自动生成文件，校验失败处理：离线报表填写窗口会自动弹出，错误提示信息，如下图：1、请您根据错误的提示行进行修改；2、每个申报表中表与表之间都会有校验关系，如果您填写的数值不一致时，也会出现此错误行的提示。3、全部错误修改完成后，可以点击校验按钮，生成“离线报表填写

32、”文件。1.4.1.3.离线报表导入第十二步：承接上第十一步，下一步，通过离线报表填写的数据（导出可以供网上报税系统接收的的，离线报表填写文件(dat文件)后），需要企业登录网上申报在线系统，进行导入操作。操作路径：网上申报-离线报表导入-离线填写报表导入，如下图：第十三步：承接上第十二步，下一步，点击浏览按钮，根据离线报表填写导出的文件，进行选择（当时您存放在本地计算机的路径的*.dat文件）。点击确认导入按钮，见下图： 第十四步：承上第十三步，下一步，点击确认导入按钮，系统会自动弹出对话框，如果导入成功，如下图：否则导入失败，如下图：点击返回：返回到上一界面。离线报表导入成功后，并非正式申

33、报，需要通过“当期申报填写”页面，其中的“生成申报表”按钮，点击生成申报表按钮，显示“生成综合申报表”页面，需要填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮。综合申报表提交成功后，如正式申报需点击进入“正式申报”页面。特殊说明：失败提示：上传的文件为版本不是最新版本，请下载最新离线申报程序再生成文件！失败原因：您使用的离线报表填写软件没有及时更新最新的软件导致的，由于您之前下载的版本低于目前网上最近升级后的版本，请登录网上报税系统，重新下载离线报表软件。失败提示：上传的文件为空或不可解析，请导入正确的文件！失败原因：您导入的离线报表文件，内容为空导致。请通过离线报表填写软件重

34、新导出当期的.dat文件。失败提示：上传的文件格式不正确，请导入正确的文件！失败原因：您导入的离线报表文件，不是离线报表填写软件生成的文件。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat文件。失败提示：上传的文件已被修改，请重新生成再导入！失败原因：您导入的离线报表文件，内容被修改过导致的，请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat文件。失败提示：上传的文件的纳税人与界面不一致，请导入正确的文件！失败原因：您导入的离线报表文件内容，与网上申报登录的税务登记号不是同一户纳税人导致的。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat文件。失败提示：上传的文件起止时间与界面不一致，请导入正确的文件！失败

35、原因：您导入的离线报表文件内容，不是当期申报的属期起止时间。对于往期的离线报表不允许导入。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat文件。2. 补缴往期申报填写2.1. 操作流程图补缴申报流程如图所示：2.2. 操作流程说明在登录系统后点击“补缴往期申报填写”功能菜单，如下图：进入“补缴往期申报填写”页面，后可以看见以下操作页面：按钮功能：录入：选择附表项后，点击录入按钮，进入相应的附表界面；提交：针对无附表录入区域中，点击提交按钮，无附表录入信息保存成功。生成申报表：对当前纳税人申报的信息全部申报后，点击生成申报表按钮，系统自动生成综合申报表。返回：返回上一界面。填写申报表流程：进入系统界

36、面后，首先需要填写所要补缴税费的所属时期起、止。然后在“应申报税种”栏中，选择需要补缴的税种，系统根据纳税人选择的税种在“税种相对应的附表”中显示该税种应该填写的附表。如下图：选择营业税纳税申报表（选择营业税申报表时，需要先录入营业税纳税申报表，否则服务业营业税减除项目金额明细申报表、异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表无法进行申报，提示请先申报营业税表！），点击录入按钮就可进入所选的附表进行填写。填写完所需要补缴的附表后，可以在无附表申报录入栏中，对无附表需要补缴税种进行填写，不需要申报的可以点击删除按钮，对这一行的税种信息进行删除，填写完成后点击提交按钮将无法表申报信息进行提交。如下图：

37、当所填写的补缴申报表都填写完成后台，在“补缴往期申报填写”页面中，点击“生成申报表”按钮，系统自动生成综合申报表页面，如下图：生成综合申报表后，填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮。完成综合申报表的填写，将返回成功提示页面。如下图：补缴往期申报填写操作成功后，综合申报表提交成功后，还需进入“当期或补缴正式申报”页面中进行操作。2.3. 注意事项要填写附表，必须先选择税种，然后再选择填写的附表。如不选择税种，而直接点击附表录入，系统会做出以下的提示：3. 当期或补缴正式申报3.1. 操作流程说明生成申报表保存后，方可进入“当期或补缴正式申报”页面，如下图：1、可查看到以

38、填写完的申报表的名称、所属时期、申报日期、申报状态。 2、用户点击申报表名称，进入所填写的申报表进行查询确认。如下图：3、点击“2012核定征收企业所得税申报表”即可进入2012核定征收企业所得税申报表进行查询。4、当用户确认填写的申报无误后，点击正式申报按钮，系统会提示“是否确认已选中的申报表？”如下图：5、点击确定可正式申报。6、若正式申报成功，系统会提示申报成功。如下图：7、若失败则会显示“申报失败”，如果提示“申报失败”，可在“消息”看到具体的失败原因，修正后可以重新进行正式申报提交。4.当期或补缴正式申报删除 4.1操作流程说明1、正式申报提交后，税款缴纳之前，如果发现申报错误可使用

39、“正式申报表删除”功能。进入正式申报表删除页面后，系统自动带出当期正式申报过的综合申报表，也可以根据所属时期的条件进行查询如下图：2、在“选择”的列中选择要删除的申报表，点击删除 按钮，操作成功后，将取消纳税人向税务机关提交的正式申报信息，所填写的数据变更为未申报状态，可以在此基础上进行修改，然后再重新正式申报。如下图：3、点删除按钮后系统会提示纳税人是否真的要做此项删除操作。如点击确定系统将撤销正式申报，点击取消则会返回当前页面，不会对申报表进行撤销申报操作。如下图：4.2注意事项1、“当期或补缴正式申报删除”模块中，只显示正式提交后的综合申报表，而在删除综合申报表同时也会删除对应的附表，此

40、种删除只是向税务提交正式申报表的撤销操作，网上申报的数据仍然保留，状态变更为“未申报”。2、纳税人已经对网上申报的应征进行了网上划款或到税务局开过税票的申报信息无法在“当期或补缴正式申报删除”模块中进行删除。5.网上划缴税费款5.1.操作流程说明1、点击“网上划缴税费款”菜单，进入网上划缴税费款页面。如下图：2、系统将“是否划款”默认为全部选择状态，对本次不进行划款内容的可以取消选择，同时纳税人可以修改实缴税额，进行部分划款款。在核对本次应划转金额正确后，点击划款按钮，提交划款申请。如下图：3、此时地税局报税中心将同银行进行通讯，处理纳税人发出的缴款请求，将相应税款从纳税人账户内扣转。 4、在

41、正式划款前，系统会弹出对话框，请操作人再次确认划款的内容及金额，见下图5、点击确定则对选择是缴款信息进行划款，如果处理成功，系统将返回成功页面，提示纳税人缴款成功。5.2.注意事项当提示“划款状态待查”时，可能银行已转账成功，由于通讯线路等原因没有将结果返回给税务局，请您在状态查明前不要再进行划款，以防止一笔税款重复转账。税款划转完成后，您可以从隔日起，在方便时到代收银行开户营业点领取完税凭证。6. 委托代征申报填写6.1. 操作流程说明1、点击“委托代征申报”菜单，进入系统主界面，见下图。2、在主界面选择征收项目、征收品目、应代征税额、实代征税额、代征户次数等信息不能为空。见下图： 3、点击

42、录入后，系统会自动弹出对话框，如下图： 4、点击“确定”后，系统会自动弹出对话框，如下图：点击返回按钮，返回上一界面。特殊说明：成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进行委托代征正式申报的操作。失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回上一界面，对委托代征申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。7. 委托代征正式申报7.1. 操作流程说明1、点击“委托代征正式申报”菜单，进入系统主界面，见下图。2、在主界面只读界面不能修改，直接点击“提交”按钮。见下图： 3、点击提交后，系统会自动弹出对话框，如下图：4、点击“确定”后，系统会自动弹出对话

43、框，如下图：点击返回按钮，返回上一界面。特殊说明：成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进行委托代征网上划缴税款的操作。失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回委托代征申报填写界面，对委托代征申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。8. 代扣代缴申报填写8.1. 操作流程说明1、点击“代扣代缴申报”菜单，进入系统主界面，见下图。2、在主界面输入纳税人识别号、纳税人名称、征收项目、征收品目、课税数量、计税金额或销售额、扣缴税额、扣缴凭证序号等信息不能为空。见下图： 按钮功能增加行：点击增加行按钮，在序号1下面增加一行空格。删除此行：点击删

44、除此行按钮，此行被自动删除。3、点击录入后，系统会自动弹出对话框，如下图：点击返回按钮，返回上一界面。特殊说明：成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进行代扣代缴正式申报的操作。失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回委托代征申报填写界面，对代扣代缴申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。9. 代扣代缴正式申报9.1. 操作流程说明1、点击“代扣代缴正式申报”菜单，进入系统主界面，见下图。2、在主界面只读界面不能修改，直接点击“提交”按钮。见下图： 3、点击提交后，系统会自动弹出对话框，如下图：点击返回按钮，返回上一界面。特殊说明：成功

45、处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进行代扣代缴网上划缴税款的操作。失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回委托代征申报填写界面，对代扣代缴申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。10.回执信息下载10.1操作流程说明1、当月的申报或划款完成后，用户可以点击“回执信息下载”进入回执信息下载页面。用户可以下载申报回执，纳税人在下拉框中可以选择相应查询日期，然后点击查询即可生成当月的申报回执文件，见下图。2、该文件包含了纳税人当月的申报数据，回执文件生成后。进入下载页面。用户可点击下载回执文件。把回执信息下载到用户本机，否则不能下载，提示“所选月份纳税人无回执信息下载”。见下图： 3、点击下载回执文件后，系统会自动弹出对话框，如下图：点击保存即可把回执信息保存到用户本机。11.离线填写个税明细报表导入（dat文件）11.1. 操作流程说明个税导入时需要进行受信任的站点设置，否则无法进行导入。12.1.1. 个税全员全额明细申报1、点击“个税全员全额明细申报”菜单，进入系统主界面，见下图。2、在这个界面，选择一种申报类型、输入所属时期，通过点击“浏览”按钮，选择需要导入的文件。见下图： 3、点击确认导入后，系统会自动弹出对话框，如下图：点击返回按钮，返回到上一界面。特殊说明：失败提示：上传的文件为版本不是最新版本，