年产500吨气流膨化空心脆枣厂项目可行性研究报告.doc

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1、 年产500吨气流膨化空心脆枣厂项目可行性研究报告评估报告目录一、 总论二、 企业资信评估三、 项目概况分析四、 市场分析与建设规模评估五、 建设条件与厂址选择评估六、 工厂工艺、技术、设备和工程设计方案评估七、 环境保护与劳动安全评估八、 企业组织、劳动定员和人员培训评估九、 项目计算期与实施进度评估十、 投资估算与资金筹措评估十一、 财务效益评估十二、 结论与建议一、 总论（一） 项目背景1.项目名称：年产500吨气流膨化空心脆枣厂2.项目承办单位：XX市XX食品股份有限公司3.项目主管部门：国家某食品局4.项目拟建地区和地点：XX市某开发区5.可行性研究评估报告承担单位：中国某集团公司设

2、计院（二） 评估报告编制依据1.建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家发展和改革委员会、建设2006年7月发布。2.投资项目可行性研究指南（试用版），国家发展计划委员会2002年1月发布。 3.工业贷款项目评估手册。4.国家高技术产业化示范工程项目建议书。5.年产500吨气流膨化空心脆枣厂初步可行性研究报告。6.基础数据来源由某商务公司提供。二、 企业资信评估（一）公司历史及地址1.XX市XX食品股份有限公司成立于2007年，经过6年的发展现已成长为陕西省知名食品加工企业。2.该公司现有员工50人，平均年龄28岁，其中工程师35人，高级工程师15人，全部具有本科以上学历和中级以上职称。（二

3、）公司业务与素质1.XX市XX食品股份有限公司，长期致力于生产红枣深加工食品，现已经开发出精品干枣、蜜枣、醉枣、枣泥、枣酱等独具本公司特色的传统红枣深加工产品，广受消费者欢迎。2.XX市XX食品股份有限公司自成立以来，按照现代企业制度的要求设置组织机构，健全各项规章制度；公司的各精英大胆创新，求真务实，善于把握市场动向，应变能力强，长期致力于在传统红枣深加工行业中开辟出独属于XX食品股份有限公司的新道路，为消费者提供更营养、更美味的红枣深加工食品。公司在业绩逐年攀升的同时，不忘回馈社会，积极投身于社会公益事业和支援灾区建设。由此，公司逐步形成了“诚信、务实、创新”的企业文化，在社会树立了良好的

4、企业形象，使公司的业务和规模不断扩大，取得了显著的经营业绩。三、 项目概况分析（一） 项目发起过程（略）（二）项目投资建设必要性评估随着我国经济发展，“三农问题”的重要性日益突出，提高农产品加工深度，开拓农产品的销售市场，切实提高农民收入成为了亟待解决的问题。研究开发气流膨化空心脆枣这一新型红枣深加工产品，将为我国农产品市场注入新的活力，丰富消费者食品市场，增加红枣销量，促进农民增收，推动农村发展。（三） 项目可行性研究评估结论与建议1. 本项目生产的气流膨化空心脆枣是以干枣为主要原料，经过去核，气流膨化等工艺流程生产出的新型红枣食品。口感酥脆，健康时尚，有着广阔的国内市场。2. 本项目的生产

5、规模为年产500吨气流膨化空心脆枣。生产气流膨化空心脆枣的主要原料干枣由XX红枣市场供应。3. 本项目厂址初步选在XX市某开发区，交通四通八达，并可充分利用某开发区高科技发展优势和得到中央及XX市政府对农产品加工投资的支持，建设条件已经具备。4. 本项目采用的生产工艺技术直接采用市场上现有的果蔬膨化技术并经相关研究人员研发而成。生产设备为企业在相关厂家定制的流水线。5. 本项目建设内容主要包括：主要生产工程项目（生产车间和厂区用地）；辅助生产工程项目；公用工程项目；还有服务性工程和厂外工程等项目。6. 该项目在产品生产和使用过程中均不产生任何国家禁止的污染物，产生的生产垃圾（废渣、废水、废气）

6、均达到国家标准，可直接排放，不会造成环境污染。车间生产有劳动安全保障。7. 本项目每年工作250天，每天工作8小时，全场劳动定员为50人，其中生产工人28人，工程技术人员5人，管理人员7人，专职销售人员10人。8. 项目建设期为1年，生产期为10年，计算期为11年。其中投产期2年，达产期8年。生产负荷第2年为60%，第3年为80%，第4、5年为100%，第6、7年为110%，第811年为120%。9. 该项目所需总投资为1397万元，其中建设投资为1197万元，流动资金为200万元。10. 项目财务效益评估。本项目在融资前后的盈利能力、偿债能力和财务生存能力都很强，企业能获得丰厚的利润，经济效

7、益良好，一般情况下，项目基本不存在投资风险。综上所述，年产500吨气流膨化空心脆枣项目在技术上是先进适用的，建设上是可行的，经济上是合理有效的，并在发展我国农村经济与脱贫致富等方面均具有良好的社会效果。由于项目盈利能力和偿债能力很强，企业经济效益良好，一般情况下，不存在任何投资风险。因此，该项目是完全可以接受的。本项目实施后，将极大地提高气流膨化空心脆枣这一新型红枣产品的市场供给量，给广大消费者带来全新的消费体验，在享受香脆美味的同时获得营养和健康。同时很大程度上解决XX果农红枣销售问题，促进农业发展和农民增收，对当地农民脱贫致富具有极其重要的意义。建议XXXX股份有限公司抓紧对生产产品的主要

8、原料干枣的质量控制、厂址定位、生产线安装、人员培训等工作，有利于项目实施，发挥其应有的效益。四、 市场分析与建设规模评估（一）拟建项目产品性能及用途空心脆枣由大红枣风干后得到的干枣制成。红枣，自古以来就被列为“五果”(桃、李、梅、杏、枣)之一，历史悠久。红枣为温带作物，适应性强。红枣素有“铁杆庄稼”之称，具有耐旱、耐涝的特性，是发展节水型林果业的首选良种。红枣味甘性温、归脾胃经，有补中益气、养血安神、缓和药性的功能。中医认为，红枣味甘，性平，无素。有补中益气，养胃健脾，和血壮神，助十二经，悦颜色等功效。开宝 本草称红枣“补虚益气，润五脏。久服令人肥健、好颜色”。名医别录也说：“大枣补中益气，坚

9、志强力，久服不饥神仙。”说明大枣是使人肥健的佳品。而现代的药理学则发现，大枣含蛋白质、脂肪、糖类、纤维素、多种氨基酸及钙、磷、铁、钾、钠、镁、氯、碘、胡萝卜素、硫胺素、核黄素、尼克酸、维生素C、维生素P、维生素E等。每100克鲜枣维生素C含量达200400毫克，是柑桔含量的1120倍，是苹果和梨、桃含量的100倍左右。大枣能提高人体免疫力，并可抑制癌细胞。药理研究发现，红枣能促进白细胞生成，降低血清胆固醇，提高血清白蛋白，保护肝脏。经常食用鲜枣的人很少患胆结石。这是因为鲜枣中丰富的维生素C，使体内多余的胆固醇转变为胆汁酸。胆固醇少了，结石形成的概率也就随之减少。大枣中富含钙和铁，它们对防治骨质

10、疏松和贫血有重要作用。中老年人更年期经常会有骨质疏松，正在生长发育高峰的青少年和女性容易发生贫血，大枣对他们而言具有理想的食疗作用，很多药方中就有枣的成份，是药物不能比拟的。大枣对病后体虚的人也有良好的滋补作用。大枣还可以抗过敏、除腥臭怪味、宁心安神、益智健脑、增强食欲。但是鲜枣不可过量食用，“生食损脾作泻”，过多食用大枣会引起胃酸过多和腹胀。而且鲜枣的季节产出，储存成本大，难以满足消费者全年的食用需要。市场上的干枣又存在食用不方便，总体形象乡土气息浓厚，消费者已经产生审美疲劳，特别是在年轻人中得不到广泛认可。醉枣，蜜枣，添加剂过多，且由于含有酒精，糖份并不适于所有人群食用。气流膨化空心脆枣恰

11、好弥补了这一市场空缺，是传统滋补美食红枣与现代时尚休闲食品的完美结合。气流膨化空心脆枣采用机械全自动清洗，去核，杀菌，膨化，包装。膨化之后的空心脆枣，色泽好、口感酥脆香甜,时尚感强。非油炸，不含添加剂，美味更健康。保质期长,易于储藏,便于携带，可长期食用。不但可作为休闲零食，更能发挥红枣特有的滋补作用，在享受香脆美味之时补血养颜健体，是一种传统美食与现代技术结合而开发出的新型健康休闲食品。（二）产品市场需求与生产能力1.国内市场需求预测据有关统计资料表明，在我国每年红枣产品的需求量超过300万吨，市场容量达到1000亿元左右，消费人群众多。通过运用国内生产总值、人均国内生产总值及人口数预测，得

12、出2010年前后红枣的需求年均增长8%。2007 年红枣的需求量为266万吨、2008年为288万吨、2009年为311万吨、2010年为340万吨。预计2014年将超过400万吨。但我国红枣产量远远满足不了国内外市场需求， 我国目前人均鲜枣只有0.3 kg， 从市场需求看，现有产量远不能满足需要。目前， 国内红枣价格相对稳定， 稳中有升是大趋势， 20 世纪80 年代至今，红枣价格增长约10 倍， 但迄今尚未出现大规模积压的现象， 售价稳中有升。2.国内产品现有生产能力调查据中国农业年鉴统计资料：1979年至2008年的30年间，我国红枣栽培总产量达到300万吨以上，增长了近7倍，其中自19

13、94年以来，红枣年均增长幅度超过11%。红枣种植面积主要分布(以种植面积排序) 在河北、山东、河南、山西、陕西五省，新疆近年发展势头迅猛。红枣种植在我国具有悠久的历史， 是我国果树产业中的民族产业之一。红枣营养价值很高， 是重要滋补食品和药用食品， 又是食品工业的重要原料和出口食品。近年来， 全国枣产业发展迅速， 枣树种植总面积超过250 万hm2， 占世界枣树种植总面积的50%以上， 总产量在360 万t 以上， 占世界总产量的1/3 强。我国是世界上唯一的红枣出口国， 在相当长的时间内， 在世界红枣生产和贸易中占有绝对统治地位。由此可见，红枣市场长期供不应求。但同时调查又表明，当前我国红枣

14、加工企业数量虽然很多，但形成品牌的寥寥无几，红枣加工产品定位低端的多，高端的少，消费者识记程度低。而气流膨化空心脆枣这种新型的食品，目前国内生产厂家极少，尚未形成规模，主要是由于技术不过关不稳定，以及企业营销不到位。因此，气流膨化空心脆枣具有极其广阔的市场空间。本项目生产500吨气流膨化空心脆枣在国内销售是不成问题的。（三）产品市场推销方案根据以上对红枣加工品市场的国内市场调查和预测分析，本项目确定的产品市场营销战略如下：1. 产品的目标市场 红枣产品所有的消费者都可以吃，但是一类产品或者说一个品牌的产品不能对准所有不同年龄、不同性别的消费者传播，而应该通过市场和消费需求的细分，找到自己品牌的

15、核心消费群体，通过与核心消费群体的沟通，用核心消费者带动周边消费群体的购买。调查数据显示，红枣产品的核心消费群体是26-55岁的女性消费者。16-25岁和56-70岁女性消费者这两个群体是主要的周边消费群体。2.产品的市场定位与价格战略XXXX公司致力于将气流膨化空心脆枣打造成高端红枣休闲食品。产品的核心理念是“滋补营养，休闲时尚”。一方面从目前市场供给情况来说，低端大包装，乡土定位的红枣产品在市场上已经泛滥，消费者已经产生了审美疲劳，市场发展空间狭小，企业纵有千般营销努力也不能在消费者心目中留下深刻印象，因此，品牌建立不起来，价格上不去，销量难增长成为了不少红枣加工企业面临的难题。另一方面从

16、目前市场的需求情况来说，食用红枣滋补身体，补血养颜一直是我国女性养生传统。而现代女性面临着更大的工作和家庭压力，更需要长期食用红枣滋补。市场空间不可谓不大。但对于广大女性消费者，特别是拥有强大购买力，但又由于生活节奏快没有时间去将长期红枣作为食材烹饪的白领阶层女性消费者来说，特别需要一种食用方便，同时又味美时尚，能满足她们滋补需要和审美需要的红枣食品。由于，XX气流膨化空心脆枣应运而生。小包装，便于携带。无核，食用方便。口感酥脆，时尚感强。不含添加剂，可长期放心食用。XX牌气流膨化空心脆枣采取撇脂定价策略。即从一开始就将产品定位为高端。通过高品质，强品牌，文化底蕴与现代科技及时尚元素相结合，从

17、而给消费者带来全新的红枣消体验。3.目标市场策略广大消费者吃红枣的核心需求是补血、养颜。本企业根据消费者吃红枣产品这两项核心需求，通过专业的品牌策划，为自己的红枣品牌建立清晰的品牌定位，提炼出产品的品牌传播概念，创意经典的品牌广告语，演绎产品的核心卖点，建立自己红枣品牌与竞争品牌的差异化和市场区隔，抢先成为红枣市场的强势品牌。4.市场推销方案（略）（四）产品方案和建设规模年生产气流膨化空心脆枣500吨。五、 建设条件与厂址选择评估（一）原材料及辅助材料供应本项目采用的原材料是有红枣风干而成的干枣。由于本企业长期从事干枣的生产，因此将调整一部分干枣生产线来提供生产气流膨化空心脆枣所需的湿度适宜的

18、干枣。而加工干枣的鲜枣，将一如既往地向XX红枣生产农户收购。（二）厂址选择根据XX市市XX公司的投资规划，本项目厂址初步选在XX市某开发区，占地面积2200平方米。厂址临近高速公路和铁路，交通四通八达。目前，开发区已经初具规模，水、电、气通讯等基础设施都已齐全完备，该区靠近产品主要原料红枣的产地延川县。六、 工厂工艺、技术、设备和工程设计方案评估（一）技术来源及特点本技术采取参考市场通用的果蔬膨化技术并请相关技术人员自主研发而成。该技术自主创新，具有先进性、适用性和经济性的特点。（二）工艺流程原料挑选清洗去核预干燥均湿气流膨化冷却分级称重包装1.选料 大红枣，市售半干枣。表皮光滑或有轻微皱缩，

19、色泽红色或暗红色，果肉饱满较甜。剔除烂果、病虫害果和机械伤果。2.清洗放入红枣专用清洗机，用流水漂洗，去除粘附在表面的杂质。3.去核放入红枣专用去核机捅去枣核，并进一步去除病虫害果。4.预干燥把枣平铺在烘箱的烘盘上，在60摄氏度下干燥至一定的水分含量。5.均湿枣经预干燥后，有的较干，有的较湿，水分分布不均匀。将原料装入塑料袋中并把口扎紧，置于低温下均湿2天，使原料的水分分布基本达到一致。6.膨化、冷却将原料放入果蔬低温气流膨化机进行膨化。膨化完成后取出转入冷却装置中冷却。7.分级、称重、包装使用膨化食品全自动包装机，按产品的要求分级，每50g一袋，分别包装，并充入氮气防止氧化和运输途中的损伤。

20、（三）生产设备选型XXXX公司生产气流膨化空心脆枣的设备以市场现有果蔬膨化机为基础，通过改装建成生产线。主要使用的机械设备有：1、 红枣专用清洗机2台2、 红枣去核机，红枣紫外线杀菌机2台3、 果蔬低温气流膨化机5台4、 膨化食品全自动包装机2台（四）项目组成与厂房设计1.项目组成。项目主要包括：主要生产工程、辅助生产工程、公用工程（含动力系统、运输、给排水、厂区总图）、服务性工程和厂外工程等项目。2. 厂房设计。整个厂房的建筑面积为1200平方米，其中包括生产区、办公室、实验室和库房等。具体建筑设计的要求是：（1） 生产区：高度为10米的标准建筑厂房，建筑面积700平方米。（2） 办公室：高

21、度为5米的标准办公楼，建筑面积200平方米。（3） 实验室：为恒温、层高2.5米的标准厂房，建筑面积100平方米。（4） 库房：设有暖气通风设施的标准厂房，建筑面积200平方米。七、 环境保护与劳动安全评估（一）环境保护新建企业生产气流膨化空心脆枣，采用了最先进的工艺生产技术，一次在整个生产过程中不产生任何国家禁止的污染，产生的生产垃圾（废渣、废水、废气）均达到国家标准，可直接排放，不会造成环境污染。项目建设场地内的绿化工程由新建公司统一规划建设。（二）劳动安全项目建设投产后能符合职业安全卫生要求，车间生产有劳动安全保障，工人的生产劳动条件较好，每道工序中的设备都采用密封装置和消音防爆设施，所

22、以不会产生任何有害粉尘、噪音和爆炸危险，车间内设有良好的防火消防灭火设施，以保证安全卫生的生产条件。八、 企业组织、劳动定员和人员培训评估（一）企业组织形式根据本项目的建设规模和生产工艺流程，新建企业组织机构按照现代企业制度采用金字塔式的二级管理（厂部与车间），成立有限责任公司。公司设立董事会，为公司最高权力机构。董事会由5人组成，董事会决定公司的一切重大问题。实行董事会领导下的总经理负责制，拟设总经理1名，副总经理（兼技术负责人）2名。（二）公司工作制度与劳动定员根据车间和工程设施的工艺特点与生产规模需要，公司实行8小时工作制，每年工作250天，每天工作8小时。全场劳动定员为50人，其中生产

23、工人28人，工程技术人员5人，管理人员7人，专职销售人员10人。（三）人员来源和培训计划（略）九、 项目计算期与实施进度评估总之，初步计划建设期为1年，生产期为10年，项目计算期为11年。投产期为2年，达产期为8年。十、 投资估算与资金筹措评估（一） 建设投资估算（单位：万元）（二）流动资金估算本项目的流动资金为200万元，按规定，流动资金中30%为铺底资金60万元，70%的流动资金的贷款额为140万元。（三）项目总投资估算本项目总投资=固定资产投资+建设期利息+流动资金=603+594+200=1397(万元)（四） 资金筹措计划资本金300万元，借贷资金1097万元。十一、财务效益评估（一

24、） 产品成本估算每吨气流膨化空心脆枣综合成本表（二） 销售收入和销售税金附加估算1.销售收入估算。本项目生产能力是年产气流膨化空心脆枣500吨，鉴于该产品在市场上尚未新产品，市场需求空间很大，同时，现有市场膨化类红枣枣加工食品很少，故市场将在较长期处于供不应求状态。参考市场其他膨化类食品（薯片等），以及传统红枣加工食品（蜜枣等）的市场价格，最终决定将气流膨化空心脆枣的售价定为10元/袋，每袋含量50g。当生产能力达到100%时，销售收入=10*（500*1000*1000/50）=10000（万元）2销售税金及附加增值税=（10000-1063）*17%=1519.29（万元）城建税及教育附加

25、税=1519.29*10%=151.929（万元）（三） 利润总额及其分配估算1. 利润总额当生产能力达到100%时，年项目利润总额=产品销售收入-产品销售税金及附加-产品制造成本-产品销售费用-管理费用-财务费用+补贴收入+营业外收支净额=6031.281（万元）2. 利润分配项目所获得的利润总额首先应弥补以前年度亏损额后缴纳所得税25%，并从税后利润中提留10%的法定盈余公积金和公益金作为企业留利，然后将未分配利润作为偿还固定资产借款的资金来源。本项目年平均税后利润为4523.460万元。（四） 融资前财务盈利能力分析1.静态盈利能力分析（1） 投资利润率（IOR）=年利润总额/总投资额*

26、100%=6031.281/1379=437.3%（2） 投资利税率=年利税总额/总投资额*100%=（6031.281+1519.29+151.929）/1379=558%2.动态盈利能力分析FNPV=27608.120净现值流量表（单位：万元）由此可见，项目在财务上获利是可靠的，项目的投融资方案是合理的，可以接受。十二、结论与建议（一）结论1.本项目生产的气流膨化空心脆枣是以干枣为主要原料，经过去核，气流膨化等工艺流程生产出的新型红枣食品。口感酥脆，健康时尚，有着广阔的国内市场。2.本项目的生产规模为年产500吨气流膨化空心脆枣。生产气流膨化空心脆枣的主要原料干枣由XX红枣市场供应。3.本

27、项目厂址初步选在XX市某开发区，交通四通八达，并可充分利用某开发区高科技发展优势和得到中央及XX市政府对农产品加工投资的支持，建设条件已经具备。4.本项目采用的生产工艺技术直接采用市场上现有的果蔬膨化技术并经相关研究人员研发而成。生产设备为企业在相关厂家定制的流水线。5.本项目建设内容主要包括：主要生产工程项目（生产车间和厂区用地）；辅助生产工程项目；公用工程项目；还有服务性工程和厂外工程等项目。6.该项目在产品生产和使用过程中均不产生任何国家禁止的污染物，产生的生产垃圾（废渣、废水、废气）均达到国家标准，可直接排放，不会造成环境污染。车间生产有劳动安全保障。7.该项目所需总投资为1397万元

28、，其中建设投资为1197万元，流动资金为200万元。8.项目财务效益评估。本项目在融资前后的盈利能力、偿债能力和财务生存能力都很强，企业能获得丰厚的利润，经济效益良好，一般情况下，项目基本不存在投资风险。综上所述，年产500吨气流膨化空心脆枣项目在技术上是先进适用的，建设上是可行的，经济上是合理有效的，并在发展我国农村经济与脱贫致富等方面均具有良好的社会效果。由于项目盈利能力和偿债能力很强，企业经济效益良好，一般情况下，不存在任何投资风险。因此，该项目是完全可以接受的。本项目实施后，将极大地提高气流膨化空心脆枣这一新型红枣产品的市场供给量，给广大消费者带来全新的消费体验，在享受香脆美味的同时获得营养和健康。同时很大程度上解决XX果农红枣销售问题，促进农业发展和农民增收，对当地农民脱贫致富具有极其重要的意义。（二）建议建议XXXX股份有限公司抓紧对生产产品的主要原料干枣的质量控制、厂址定位、生产线安装、人员培训等工作，有利于项目实施，发挥其应有的效益。