六章节商业银行.ppt

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1、第六章 商业银行,商业银行是金融体系中历史最悠久、服务活动最广泛、对社会经济生活影响最大的金融机构，是现代金融体系的主体。随着经济环境的变化，商业银行的性质、职能和经营业务也在发生着巨大的变化。本章的主要学习内容包括：,第六章 商业银行,商业银行概述 商业银行体制 商业银行的基本业务 商业银行的经营管理原则 商业银行的发展趋势,第一节 商业银行概述,一、什么是商业银行 是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。,二、商业银行的性质,（一）商业银行是一种企业，拥有企业所具备的一切特征：1、商业银行具有业务经营所必须的自有资本，而且西方商业银行的大部

2、分资产来自于股票发行，是股份制企业。2、是具有法人资格的经济组织。独立核算、自负盈亏，以自己的财产独立地承担民事经济责任，有自己的名称、组织机构和场所。3、其经营目标是利润最大化，赢利是其产生和经营的前提，也是其发展的内在动力。,二、商业银行的性质,（二）商业银行是一种特殊的企业 商业银行与一般工商企业有着截然不同的性质，是一种特殊的企业。这种特殊性表现在四个方面：,二、商业银行的性质,1、经营内容的特殊 性 因为一般企业经营的对象是具有一定使用价值的商品,从事的是一般的商品生产和流通，而商业银行经营的对象是特殊商品-货币,而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，从事包括货币收付、借贷以及各种

3、与货币有关的金融业务。,二、商业银行的性质,2、经营方式的特殊性 其经营方式不是普通商品的买卖，而是货币资本的有条件的让渡。银行贷出货币资本或者吸收货币资本，并不改变资本所有权，只是暂时让渡它的使用权，并以收取利息或支付利息为条件。,二、商业银行的性质,3、商业银行对社会的影响特殊 一般工商企业的经营好坏只影响到一个企业的股东和这一企业相关的当事人，而商业银行经营的好坏可能影响到整个社会的稳定。,二、商业银行的性质,4、国家对商业银行的管理特殊 由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的 管理比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。,二、商业银行的性质,（三）商业银行是一种特

4、殊的金融企业 其一，与中央银行相比，商业银行面向工商企业、公众及政府机构，办理具体的存放款业务，目的是盈利。而中央银行只向政府和金融机构提供服务的特殊的政府机构。,二、商业银行的性质,其二，与其他金融机构相比，业务经营具有广泛性和综合性，并随金融自由化的浪潮的推进，商业银行已成为金融百货公司、万能银行，业务触角延伸至经济生活的各个角落；而其他金融机构，只提供一个方面或几个方面的金融服务。,三、商业银行的特征,（一）负债经营，其经营对象是特殊的商品货币及货币资金，这些货币资金是银行通过吸收存款等方式取得，自有资本所占份额较小，因此不同于一般工商企业。,三、商业银行的特征,（二）具有接受、创造、收

5、缩活期存款的功能 与其他金融机构相比，商业银行能够吸收存款，创造货币是商业银行的显著特征，企业取得银行贷款后，一般不会直接提前现金，而是将所获得的贷款存入它在银行的账户上，银行在此基础上可以通过贷款的方式派生存款，这一过程叫货币创造。而其他许多其他金融机构一般不具有这一职能，因此，商业银行又有“存款货币银行”之称。,三、商业银行的特征,（三）商业银行是一个多功能、综合性的金融企业，有“金融百货公司”之称。总之，商业银行在经济及金融体系中举足轻重，它既是国家实施金融政策的导体和中介，又是国家宏观金融调控的重点。,四、商业银行的基本职能,商业银行的职能是其本质属性的延续和具体体现,其在现代经济活动

6、中的功能主要有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务四个方面。,四、商业银行的基本职能,（一）充当信用中介 这是商业银行与生俱来的基本职能。商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲散货币资金，再通过贷款或投资的形式将集中起来的货币资金贷放给资金的短缺者，从而充当起最终贷款人和最终借款人的信用中介。作为媒介体，商业银行的地位是中间借款人和中间贷款人。,四、商业银行的基本职能,作为媒介体，商业银行的地位是中间借款人和中间贷款人。信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。由信用中介职能，商业银行一方面通过通过支付利息吸收存款，增加资金来源；另一方面又通过贷款或有价证券收取利息及投资收

7、益，形成商业银行利润。,四、商业银行的基本职能,（二）支付中介 是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。在执行支付职能时，商业银行能够以企业、团体或个人的货币保管者、出纳员的资格出现。支付中介作用的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和资金周转，促进了经济发展。,四、商业银行的基本职能,（三）信用创造 从商业银行的特殊职能，它是在信用中介和支付中介的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收存款的有利条件，在存款不提取货不完全提现的前提下，通过发放贷款而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。,四、商业银行的基本职

8、能,（四)金融服务 是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位,及其在提供信用中介和支付中介业务的过程中所获得的大量信息,凭借这些优势,运用电子计算机等先进手段和工具,为客户提供的其他服务。包括担保、代收代付、财务咨询、租赁、计算机服务等业务。金融服务在商业银行经营中占据越来越重要的地位。,四、商业银行的基本职能,通过提供这些业务商业银行一方面扩大了社会联系面和市场份额，另一方面为银行取得了大量的费用收入；同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。,第二节 商业银行体制,从商业银行业务经营的种类和范围来划分，主要有两种经营模式：一、分业经营模式：分业模式又称职能分工

9、型体制，是指管理当局对银行经营业务范围进行限制，将证券业务、保险业务等与传统的银行业务分离，不允许银行从事非银行业务，（如证券业务和信托业务）即银行业务的专业化。即银行业、证券业、保险业和信托业，独立经营，业务不准交叉，实行严格的分工。其中，商业银行主要经营短期存放款业务。美国、英国和日本曾经是分业经营的典型。我国目前实行的也是分业经营模式，但有所放宽。,第二节 商业银行体制,优点：有利于政府和中央银行根据具体情况，分别调控和管理国家金融活动；更大程度上防止银行经营风险和利益的不对称，同时可以避免证券市场波动对银行经营效益的影响，并在一定程度上切断经济的连锁不良反应，有利于维护金融稳定。,第二

10、节 商业银行体制,缺点：限制了银行的发展壮大；使银行缺乏资产经营的灵活性和内部经营损益的互补机制，资产单一会导致风险高度集中；不能为企业提供全方面的金融服务，不利于密切银企关系。,第二节 商业银行体制,二、混业经营模式：又称全能型体制，指金融监管当局对银行业务范围限制较少，允许商业银行在经营传统的存放汇业务的同时，可以经营证券、信托、外汇、保险、咨询、保管等各种金融业务。即实行银行业、保险业与证券 业等的互相渗透与一体化经营。德国商业银行是典型的混业经营的代表。,第二节 商业银行体制,优点：一是全方位的金融服务给商业银行的发展提供了广阔的舞台，开拓了传统业务以外的多种收入来源，提供了业务经营的

11、灵活性。二是银行可以吸收更多的客户，扩大规模，壮大实力，提高竞争力，三是银行各项业务的盈亏可以互相调剂，分散风险，有助于金融系统的稳健运行。,第二节 商业银行体制,缺点：一是风险加大，无论投资证券还是进行证券承销，都会增加风险因素，而且混业经营使银行、证券、保险以及相关企业容易产生连锁反应，不利于金融体系的稳定。二是垄断问题。因此，这些问题的存在都将加大监管当局的管理难度，在经济水平、监管水平处于较低水平时，容易给金融体系带来风险。,第二节 商业银行体制,三、全球混业趋势正在形成 近年来，随技术手段的不断进步，对金融的监管严格实施的条件已经逐步成熟，因此，在金融业竞争不断加剧的情况下，全球形成

12、了一股混业的浪潮。,第二节 商业银行体制,*最早的混业是英国1988年金融大爆炸的改革，允许银行兼并证券公司。*日本，1998年金融改革一揽子方案，放宽对银行、证券、保险等行业的限制*台湾的类似的行动*1999年美国克林顿签署金融服务现代化法，允许商业银行、证券公司、保险公司跨业经营。,第二节 商业银行体制,原因：金融业竞争的需要，激烈竞争，使银行靠存贷业务的利润空间不断缩小，迫使他们不得不从事更加广泛的业务，来适应国际资本市场迅速扩大所带来的机遇。混业经营相对分业经营还是有不可比拟的优势，尤其在经济的快速发展、银行竞争日益激烈的环境下，全方位的金融服务显示了其超凡的活力。因此，原来实行分业经

13、营的国家，如美国、英国、日本、法国、加拿大等相继进行了金融改革，向多元化、全能型方向发展。,第二节 商业银行体制,四、我国的情况 我国是分业经营的最后坚守者，近年来，随着资本市场的发展和部分银行、证券、保险公司之间边缘业务的合作与创新，已逐渐突破了分业的界限。在现行的经营模式选择上，我国商业银行还是较多的倾向综合经营模式。如光大银行已经拥有银行、证券和保险公司，中信银行也拥有证券和银行业务。分混目前还存在争论。,第二节 商业银行体制,分混选择标准：一是考虑经济问题，混业经营业务范围较广，经济效益高；二是要考虑是否会产生利益冲突和道德风险，如银行既发放贷款又组织发债，一旦经营不好，很可能会通过发

14、债筹资偿还银行贷款，通过牺牲公众利益来保护企业的自身利益。三是多样化同样会带来风险，如果银行资产中的股票、债券比重大的话，一旦证券价格下跌，银行将面临支付风险。四是相应的监管能力和协调效力、监管法规是否健全等方面的问题。,第二节 商业银行体制,*发展趋势：混业经营，统一监管是发展方向，同时又是适应国际大环境和加入世界贸易组织的需要。但目前，根据我国的实际情况，分业经营还应该坚持，具体操作上可以有松动。,第三节 商业银行的基本业务,商业银行在金融机构中的业务量最大,经营范围非常广泛,其主要业务分为负债业务、资产业务和中间业务三大类。负债业务、资产业务是商业银行的基本业务，也是商业银行的主要业务；

15、中间业务是负债业务、资产业务的派生业务，是银行经营活动的重要内容，也是极具发展潜力的业务。,第三节 商业银行的基本业务,尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容的重点各异，但就其经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务和中间业务三大类。随着银行业国际化的发展，这些国内业务还可以延伸为国际业务。,第三节 商业银行的基本业务,一、负债业务：是指获取资金来源的业务，是商业银行资产业务的前提和条件，是最基本、最主要的业务。包括自有资金和吸收外来资金两大部分，其中对外负债是银行对他人的负债，银行资本是银行对股东的负债。,一、负债业务,（一）、存款业务概念：是商业银行的传统业务，银行接受顾客存入

16、的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项，是商业银行最重要的负债业务，构成其最主要的资金来源，没有存款就没有贷款，存款的多少是商业银行经营好坏的重要标志。商业银行的存款资金一般占到整个资金来源的70%-80%。按照传统的划分方法，存款包括：,一、负债业务,1、活期存款（支票存款或交易存款）主要是指可由存款户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事先的书面通知。持有活期存款帐户的存款者可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票、电话转帐、使用自动柜员机等方式。,一、负债业务,由于各种经济交易包括信用卡商业零售等都是通过活期存款帐户进行的，所以在国外又把活期

17、存款称之为交易帐户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此活期存款也叫支票存款。开立这种帐户的目的是通过银行进行各种支付结算。,一、负债业务,2定期存款概念：是相对于活期存款而言，指由存户和银行事先约定期限，到时才能支取的存款。期限通常为3个月、6个月或1年不等。最长可达5-10年。,一、负债业务,特点：有较高利息，不可开支票，不能直接充当交易媒介。这部分存款固定且期限较长，为银行提供了稳定的资金来源，占银行资金来源的比重随个人、企业收入的增加和银行业务的发展而呈现上升趋势。,一、负债业务,3*储蓄存款概念：是指居民个人积蓄货币资产和取得利息收入而设定的一项存款额业务。种类：分定期和活期两

18、种。特点：一般不能签发支票，支用时只能提现金且利率较高。,一、负债业务,由于储蓄存款多数属于个人，分散于社会上的千家万户，为了保障储户的利益，各国对经营储蓄存款的商业银行有严格的管理规定，并要求银行对储蓄存款负有无限清偿责任。,一、负债业务,（二）借款 借入资金是商业银行一种持久性的增加资金来源的手段。商业银行准备金不足或有好的盈利机会时，可以向中央银行、其他商业银行或公司企业借款。商业银行向中央银行借款称贴现贷款；从其他商业银行或金融机构借款称同业拆借；从银行的母公司、其他公司或国外可以以发行商业票据、回购协议等多种方式进行。随时间的推移，借款逐渐成为银行获得资金的重要渠道。,一、负债业务,

19、（三）银行资本：在其开展各项业务活动的初始资金,也就是其开展业务活动的本钱,主要包括成立时发行股票所筹集的股份资本、公积金以及未分配利润。自有资本一般只占一般只占商业银行全部负债的很小一部分，一般不会超过10%。（巴塞尔协议所规定的资本充足率为8%）但却起着极为重要的作用，它不仅使银行存在和发展的先决条件，而且是客户存款免遭突然损失的保障，同时也是银行政策经营的前提。银行自有资本的大小，体现银行的势力与信誉。银行的资本金越充足，银行的破产的可能性就越小。,一、负债业务,一般银行资本的大体构成为：股本：是银行资本中最基本、最稳定的，包括普通股和优先股，等于股票发行量乘每股面值。资本盈余或资本公积

20、金：指银行发行股票时，实际发行价超过股票面值所带来的额外收入，即股票发行的溢价。盈余公积金：是商业银行按照有关规定，从税后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏损，又可以转增银行资本。我国进入企业会计制度规定，商业银行应在税后利润中提取10%的盈余公积金，当盈余公积达到注册资本的50%时可以不再提取。未分配利润：商业银行在经过各种形式的利润分配后剩余的利润。是商业银行增加自有资金的重要方法。,二、资产业务,指银行的资金运用业务，是指商业银行将通过负债业务所聚集的货币资金加以运用获取收益的业务。主要分为放款业务和投资业务两大类。从这些资产中得到的利息和收益，是银行利润的主要来源。商业银行吸收的存款除

21、了部分留存准备金以外，其余的全部用于放款和投资。按流动性的高低排列的资产主要有：,二、资产业务,（一）、现金资产 商业银行必须保留一部分现金和在中央银行的存款以应付客户的提取而形成了现金资产。特点：是商业银行资产中最富有流动性的部分，基本上不给银行带来直接的收益，它与固定资产一起构成了商业银行的非盈利性资产。固定资产是商业银行经营管理的物质基础，而现金资产是商业银行进行日常经营所必须的，法律对其持有也有严格的规定。,二、资产业务,种类：1、库存现金：是指银行业务中保留的现钞和硬币，主要是为了应付客户提款和银行本身的日常开支。对银行来说，库存现金要适度，太多会影响银行收益，太少则不能应付客户提现

22、的要求，影响银行信誉，甚至造成挤兑，增加银行风险。,二、资产业务,2、准备金概念：包括两种，即法定准备金存款和超额准备金存款。它的最初作用是增加商业银行应付客户提现的能力，保护存款人的利益和维护银行的稳定，现在已转变为中央银行贯彻货币政策的重要工具。包括：,二、资产业务,法定准备金：按法律规定，商业银行必须按其吸收存款量的一定比例交存中央银行作为法定准备金。法定存款准备金等于吸收的存款乘法定存款准备金比率。,二、资产业务,超额准备金：商业银行在中央银行的存款中超过法定准备金的部分，是商业银行流动性最强的资产之一。银行可以用它购买证券、发放贷款取得盈利。,二、资产业务,准备金特点：是银行的非盈利

23、资产，多数国家的中央银行对商业银行在中央银行的存款不支付利息（我国例外），但是，银行必须保留必要的准备金。,二、资产业务,保留准备金的原因：如果银行把所有的资金都贷出去了，当存款人要求提款时，就会有麻烦，陷入流动性的危机，所以，为了避免这种情况的发生，各国的银行法一般都要求银行保留一个最低的准备金余额。,二、资产业务,3、存放同业的存款：商业银行为了便于同业之间收付上的有关款项往往都在其他银行开立活期存款帐户，随时支用，等同于现金资产。,二、资产业务,（二）、贷款概念：商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。是行业银行

24、最重要的资产业务，大多占到其资产总额的50%-70%。,二、资产业务,特点：商业银行流动性最低但收益最高、占比重最大的资产业务，是银行利润的主要来源。,二、资产业务,种类：1、按用途：工商业贷款、农业贷款、不动产贷款、同业贷款和其他贷款等。,二、资产业务,2、按期限，短、中长期或者流动资金和固定资金贷款短期贷款：是指贷款期限在1年以内的贷款。主要用于支持借款人对流动资金的短期需要，特点是流动相对较小，属于短期周转或临时垫付性质。中期贷款：是指贷款期限在1年以上5年以下的贷款。长期贷款是期限在5年以上的贷款。期限长、流动性弱，风险大，多用于大型项目。,二、资产业务,3、按保障方式：信用贷款、担保

25、抵押贷款和贴现贷款。信用贷款：是单凭借款人的信用，无须抵押品和保证人作担保的贷款，特点是100%风险的贷款，一般须提供营业和财务报表，说明借款用途等。,二、资产业务,抵押担保贷款：是银行要求借款人以一定的资产作为抵押或由担保人进行担保的贷款。特征是如借款人到期不能偿还时，银行有权处理抵押品做补偿或要求担保人作为偿还，因而，对银行来说风险相对较小。,二、资产业务,贴现贷款：是银行买进未到期的票据，借以获取一定的利息收益的业务。贴现付款额=票据面额*（1-年贴现率*未到期天数/360）,二、资产业务,4、按贷款风险程度：分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款正常贷款：借款人能够履行合

26、同，有充分把握按时足额偿还本息。关注贷款：贷款的本息还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。次级贷款：借款人依据其正常收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或者拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。,二、资产业务,可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失损失贷款：是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,二、资产业务,（三）、证券投资 是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动，主要是通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。是银行资金运用的重要业务

27、。,二、资产业务,投资对象：主要是政府的长期公债、地方政府公债、公司债券等。,二、资产业务,目的：取一定的收益，并可以合理避税（一是获国债有税收优惠）二是保持一定的流动性：证券可以充当第二准备金，特别是一些短期的、流动性高切安全性大的有价证券，其市场相当发达，交投活跃，一旦银行面临资金不足时，可以随时将他们出售，满足流动性需要。三是通过选择多样化的证券组合，来降低总资产的风险。,二、资产业务,证券投资在商业银行资产业务中的比率呈现稳步上升趋势。按我国商业银行法规定，商业银行不得从事境内信托投资和股票业务。因此，他们的证券投资业务主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券，且规模都不大。

28、,二、资产业务,（四）贴现业务 是商业银行应客户的要求买进未到期票据的业务。它是在商业票据的基础上产生的一种融资行为，也叫贴现贷款。,三、中间业务,概念：是商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，并从中收取手续费的业务。20世纪80年代以来，在金融自由化的推动下，商业银行在生存压力与发展需求的推动下，纷纷利用自己的优势大量经营中间业务，以获得更多的非利息收入。中间业务已成为西方商业银行 最主要的盈利来源。,三、中间业务,特点：以接受客户委托的方式开展业务；银行不使用或不直接使用自身的资金；风险比较小；收益基本来自服务费。,三、中间业务,内容：(1)、结算业务：客户以现款交付银行，由银行把

29、款项支付给异地受款人的一种业务。大部分是通过双方在商业银行的支票存款帐户上的资金的划拨来完成的。在当今银行业务广泛使用电子业务的情况下,资金调拨已是瞬息间可以解决的问题,大笔资金基本都是通过电子资金调拨系统处理。,三、中间业务,(2)、租赁业务：商业银行把自己的设备租给承租人在约定的时间内使用并按租约收取租金的一种业务。同贷款的区别是：贷款借出的是货币的使用权，而租赁借出的是有形资产的使用权，是资金运用和服务相结合的业务。银行参与租赁实际上是一种资金运用，由银行出资购买商品出租给承租人，然后通过租金的分期回流收回资金。,三、中间业务,(3)、信托业务：是银行受信托人的委托，为了收益人的利益，代

30、为管理、营运、处理信托人托管财产的一种业务。目的是收取手续费。但需要指出的是，我国商业银行法中明确规定我国商业银行不允许从事信托业务。,三、中间业务,(4)、银行卡业务：是商业银行或专门的信用卡公司发行的一种现代支付工具，具有消费信贷、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用工具。包括信用可和借记卡。,三、中间业务,(5)、代理业务:是商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。,三、中间业务,现代银行除了利用资金、机构、人才、信息等方面既有的优势为客户提供服务之外，还充分利用信息技术革命的成果，把电子计算机技术和自动化技术广泛引入银行业务中。随国际互连

31、网技术的推广，网上服务有了极快的发展。,第四节 商业银行的经营管理原则,商业银行经营的高负债率、高风险性以及受到监管的严格性等决定了商业银行的经营原则不能是单一的，而只能是几个方面的统一，商业银行的经营原则一般概括为：盈利性原则、流动性原则和安全性原则。中华人民共和国商业银行法第四条规定商业银行以安全性、流动性效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。,第四节 商业银行的经营管理原则,一、盈利性管理的目标含义：指商业银行作为一个企业，其经营最求最大限度的盈利。盈利性既是评价商业银行经营水平的核心指标，也是商业银行最终效益的体现。,第四节 商业银行的经营管理原则,商业银行的盈

32、利=业务收入-业务支出。其中业务收入是指资产收益和服务收入的总和。其中资产收益是商业银行最主要的收入来源，而服务性收入呈现增长的趋势。业务支出包括各项存款的利息支出和费用支出、营业外损失 和上缴的税收等。即：银行利润=利息收入+其它收入-利息支出-其它支出-税收,第四节 商业银行的经营管理原则,原因：1、商业银行作为经营企业，追求盈利是最终目的，又是生存和发展的必要条件。只有实现了充分的盈利水平才能进一步充实资本，增强经营能力，加强业务拓展，进而提升竞争力。2、盈利性可以增强银行的信誉、增强银行实力、吸引更多的顾客，也可以增强银行承担风险的能力。因此，盈利性原则是银行得以发展的经济基础和直接动

33、力。,第四节 商业银行的经营管理原则,衡量指标：资产收益率（资产回报率）：指商业银行在一定时期内的税后净利润与资产总额之比。即资产收益率=净收益/资产总额*100%它能放映银行的总体盈利水平代表一家银行的经营水准，说明一元资产平均产生了多少利润。,第四节 商业银行的经营管理原则,二、流动性管理的前提含义：是指银行对全部应付款项的支付、清偿能力以及满足各种合理资产需求的能力。即银行能够随时应付客户的提款，满足必要贷款的能力。,第四节 商业银行的经营管理原则,原因：1、银行作为信用中介，其资本金很少，对外负债比率极高，能否做到按时满足存款人的提款要求，是银行信誉好坏的主要标志，也是能否经营下去的关

34、键，如果银行缺乏流动性而出现支付困难，不仅本身信誉受损失，还会危及其他银行，引起挤兑破产风潮。,第四节 商业银行的经营管理原则,2、在银行的资信良好，交往多年的客户提出合理的贷款要求时，即使银行已经没有多余的资金，它也有责任去寻找合适的资金来源，来满足贷款客户的要求并最终留住他。,第四节 商业银行的经营管理原则,商业银行的流动性一定要适度，过高的流动性会使银行失去盈利机会甚至亏损，过低的流动性可能导致银行出现信用危机，客户流失，资金来源丧失。,第四节 商业银行的经营管理原则,内容：一是资产的流动性，即银行的资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，为了保持资产的流动性，需要采取一级准备和二级准备

35、。二是负债的流动性，即银行能以较低的成本随时获取所需资金的能力，即低价、宽泛获取资金的渠道。,第四节 商业银行的经营管理原则,衡量指标：1、资金资产率资金资产率=现金资产/流动资产*100%这一指标是指现金资产在流动资产中所占的比率。现金资产流动性强，是银行预防流动性风险的一级储备。资金资产率越高，说明银行的流动性越高，债权人的保障程度越高。,第四节 商业银行的经营管理原则,2、贷款对存款的比率贷款对存款的比率=贷款/存款*100%是指存款资金被贷款资产所占用的程度。这一比率高，说明银行存款资金被贷款占用比率,第四节 商业银行的经营管理原则,三、安全性管理的保障含义：商业银行的资产免遭损失的可

36、靠程度。安全性的反面就是风险性，商业银行的经营安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。原因：银行也是风险高度集中的行业，只有在安全有保障时，存款人才会把钱存入银行，银行才有可能去追求更大的盈利。银行完全避免风险是不可能的，但可以通过加强管理去降低风险。,第四节 商业银行的经营管理原则,衡量指标：1、贷款对存款的比率：这一比率越大，风险就越高。2、资产对资本的比率：也叫杠杆乘数，它既反映盈利能力，又表现风险程度。比率越大，风险越大。,第四节 商业银行的经营管理原则,三者之间的关系：盈利性、流动性和安全性三原则之间的关系可以简单概括为：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行安全性的重要保证。

37、在亚洲金融危机中，东南亚一些国家的商业银行由于缺乏适当的流动性，最终导致银行倒闭；安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起；盈利性是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和安全性的重要基础。,第五节 商业银行的发展趋势,一、经营自由化：表现在取消利率限制，使利率自由化，开放资本市场，放松或逐步取消外汇管制，银行有了更多的自主权。二、业务多元化、全能化：随金融自由化的发展，商业银行已经渗透到证券、保险等各个行业，能提供多种金融服务，成为金融百货公司。,第五节 商业银行的发展趋势,三、业务集中化：购并现象，使银行的规模不断扩大，集中程度不断提高，竞争能力日益增强，业务范围逐步扩大，优势互补逐渐显现，达到了人力资源的有效使用。,第五节 商业银行的发展趋势,四、业务电子化、网络化：微电子和通讯技术使银行出现了电子化、网络化趋势，各界与银行的直接接触大大减少，但却大大提高了效率，降低了经营成本，加快了业务处理的速度。五、业务国际化与世界经济贸易的增长和国际经济关系日益密切同步，大银行也在国外逐步开设很多分支机构，促进了银行业务的国际化。,